《寻甸回族彝族自治县2024年地方财政预算》（草案）于2024年1月31日，经寻甸回族彝族自治县第十七届人民代表大会第三次会议审议通过。一般公共预算收入107,421万元，一般公共预算支出451,216万元；政府性基金预算收入15,379万元，政府性基金预算支出21,779万元；国有资本经营预算收入201万元，国有资本经营预算支出491万元。

《寻甸回族彝族自治县2024年财政预算调整（草案）》于2024年11月29日，经寻甸回族彝族自治县第十七届人大常委会第十七次会议审查通过。一般公共预算收入112,500万元，一般公共预算支出508,455万元；政府性基金预算收入18,826万元，政府性基金预算支出125,873万元；国有资本经营预算收入77万元，国有资本经营预算支出40万元。

全县2024年1-12月份财政收支完成情况如下：

一、收入完成情况

一般公共预算收入完成115,782万元，比上年同期增收13,476万元，增长13%，完成年初预算数的108%，高于序时进度8个百分点。

从征收部门完成情况看：

税务部门。征收的各种税收及非税收入地方部分完成73,577万元，比上年同期减收1,063万元，减少1%。

财政部门。非税收入扣除成品油价格和税费改革城建税、教育费附加划出1,125万元后，地方部分完成42,205万元，比上年同期增收14,539万元，增长53%。

政府性基金预算收入完成20,245万元，上年同期为21,225万元，减收980万元，减收的主要原因一是国有土地使用权出让收入比上年同期减收259万元；二是其他政府性基金专项债务对应项目专项收入比上年同期减收585万元。

二、支出完成情况

一般公共预算支出完成399,960万元，比上年同期减支11,968万元，减少3%，完成年初预算数的89%，低于序时进度11个百分点。

政府性基金预算支出43,796万元，上年同期为17,315万元，增支26,481万元，增长153%，增支的主要原因是本年支付其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出28,200万元，上年同期无。

国有资本经营预算支出13万元，上年同期为42万元，减支29万元，减少69%。

三、预算执行特点分析

（一）一般公共预算收入适度增长，收入结构性矛盾仍然存在。一般公共预算收入同比增收13,476万元，增长13%。其中：税收收入完成67,543万元，同比增收2,226万元，增长3%；非税收入完成48,239万元，同比增收11,250万元，增长30%，非税收入占一般公共预算收入的42%。2024年1-12月一般公共预算收入能够实现13%的正增长，得益于非税收入的拉动，非税收入同比增长30%，非税收入增长过快的原因在于3月和6月耕地开垦费一次性入库27,019万元，撑大了非税收入的基数。我县财政收入结构性矛盾仍然存在，税源集中度相对较高，税源高度集中于采矿业、批发和零售业、建筑业与制造业，特别是采矿业已成为寻甸县绝对主导行业，对税收收入起到举足轻重的作用。同时，对采矿产业、烟草高度依赖，容易受政策调整影响，且具有较强的经济周期性。

（二）一般公共预算支出同比减支，民生保障支出占比较高。一般公共预算支出同比减支11,968万元，减少3%。全县教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障等涉及民生的支出累计完成338,809万元，占全县一般公共预算支出的85%，有力保障了各项民生支出。全县落实“三保”政策合计支出236,342万元，其中：保工资177,434万元，保基本民生48,792万元，保运转10,116万元，有力保障了各项民生支出及机构正常运转。

四、下一步工作措施

（一）加强收入组织，紧盯征收管理。

加大收入组织力度，加强对税源的调研监控，聚焦重点税源和税种，协调各方强化税收征管，同时，加强非税收入的分析预测，跟踪执收单位非税收入上缴情况，确保各项收入及时入库，圆满完成全年预算任务。

（二）加强支出管理，严格落实过“紧日子”要求。

    在财政收支矛盾越发突出的特殊时期，要严格落实过“紧日子”要求，严把支出关口，落实“三保”支出保障主体责任，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，然后再安排重点建设项目的支出。加强风险管控能力，坚决兜牢财政运行风险底线。