寻甸回族彝族自治县教育体育局财务管理制度
为规范机关财务行为，牢固树立勤俭节约、勤政廉政思想，用好机关经费，确保机关正常运转，根据《会计法》、《行政单位会计制度》等规定，制订本制度。
第一条 本制度适用局机关所有经费开支，对象和范围包括：单位包干经费、上级下达的业务经费、使用权属教育体育局的其他资金。
第二条 财务管理原则：分清经费来源，划清资金渠道，集中统一管理，厉行节约，量入为出。
第三条 财务收支由办公室负责管理，经费开支实行财务审核、分管领导提出意见、局长统一审批制度；10000元以上的经费支出，党组讨论后局长审批。报帐发票由经办人员注明用途和签名，10000元以上发票由两个以上经办人员签名，不得使用非正式发票或收据报帐。
第四条 报销经费时需按财务制度要求填写报销单，经费开支原则上必须事先报计划、标准，请示分管领导同意后方可开支。
⒈办公费：请示领导同意后方可购置报销。1000元以上采购先报预算，经党组讨论、决定后，由办公室及相关科室负责，办理政府采购。
⒉接待费：本着“量入为出、精打细算”的原则，按标准进行接待。
⒊车辆费用。实行定点维修、定点加油。车辆发生维修时，驾驶员到办公室填制报修单，经分管领导签字同意报局长审定后，方可进行维修。维修完毕报销修理费时，必须附有签批的报修单。
⒋印刷费。实行定点印刷。发生时由科室负责人签字，年终办公室会同其他科室共同审核，统一支付。
⒌其他费用。列支前报分管领导同意，经局长审批后方可报销。
6.费用支付。支付费用时，按照现金管理规定，大额费用需转帐支付；属于公务卡结算目录范围内的费用通过公务卡结算支付，报销时除支出发票外，还需附刷卡POS单。
第五条 费用开支应当当月报销，不得跨月报销(特殊情况除外)。
第六条 单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。财务人员应遵纪守法，廉洁奉公，牢固树立服务意识，坚持原则，勤俭节约、办事公道，做到收有凭、支有据，帐帐相符，帐实相符。
第七条 上级财务规定如有变化，按上级文件执行。
