寻甸回族彝族自治县工商业联合会关于2020年度预算执行和其他财政财务收支情况有关问题的整改情况报告
寻甸回族彝族自治县工商业联合会
关于2020年度预算执行和其他财政财务收支
情况有关问题的整改情况报告
县审计局：
按照县审计局《关于县工商业联合会2020年度预算执行和其他财政财务收支情况有关问题整改的通知》文件要求，县工商联高度重视，认真做好审计发现问题的整改落实。现将有关整改情况报告如下。
一、审计发现的主要问题
（一）固定资产管理不规范
2020年，县工商业联合会分3次采购台式电脑、打印设备、液晶电视机、LED显示屏等固定资产价值42148.75元，以上固定资产已登记入账。县工商业联合会在固定资产管理中，未明确使用部门和使用人，未登记产品序列号。
2020年8月19日，县工商联合会捐赠寻甸县仁德商会1台台式电脑（价值4950元）和1台打印机（价值1980元）， 以上两件固定资产仍在县工商业联合会固定资产中登记。
（二）会计核算不规范
2019年7月17日16#凭证公车油卡充值预付账款10000元，直至审计之日未进行支出核销，余额10000元，两年多未与供货方进行核对。
二、整改情况
（一）加强资产管理
1.2020年，县工商业联合会分3次采购台式电脑、打印设备、液晶电视机、LED显示屏等固定资产价值42148.75元，以上固定资产已登记入账。县工商业联合会在固定资产管理中，未明确使用部门和使用人，未登记产品序列号。针对存在问题，县工商联及时对单位固定资产进行认真清查，建立健全固定资产管理制度，加强固定资产管理。对固定资产由专人管理，进行了全面的清查盘点，完善固定资产系统，及时将固定资产进行分类分项登记、编号，建立资产管理卡片，做到账、卡、物相符，明确了资产使用部门和使用人。
2.2020年8月19日，县工商联合会捐赠寻甸县仁德商会1台台式电脑（价值4950元）和1台打印机（价值1980元）， 以上两件固定资产仍在县工商业联合会固定资产中登记。针对存在问题，县工商联及时和县财政局资产管理科进行了协调对接，咨询办理资产管理相关事宜，县财政局资产管理科回复是由于金额较小，商会无资产管理系统，建议把捐赠给仁德商会使用的电脑和打印机在县工商联的资产系统中管理。为加强捐赠资产管理，县工商联和仁德商会签订了捐赠协议，要求仁德商会加强对资产的管理使用。
二、加强往来款项清理、规范
2019年7月17日16#凭证公车油卡充值预付账款10000元，直至审计之日未进行支出核销，余额10000元，两年多未与供货方进行核对。针对存在问题，县工商联及时对该笔款项进行清理规范，及时与供货方进行协调对接，完善明细清单，对该笔款项进行账务处理，同时制定完善县工商联财产清查制度，保障县工商联财务规范有序。
寻甸回族彝族自治县工商业联合会
2021年12月16日
