目录

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况

（六）政府采购情况

（七）固定资产情况

二、绩效目标

三、评价思路和过程

（一）评价思路

（二）评价目的

（三）评价依据

（四）评价对象及评价时段

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

（二）具体绩效分析

五、主要经验做法

六、存在的问题

七、改进措施及建议

附件1 成本费用分析报告

附件2 部门职能分解及2023年工作完成情况

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告

附件5工作底稿

附件6 寻甸回族彝族自治县残疾人联合会2023年项目预算、决算明细表（单位：元）

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会2023年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

寻甸县残疾人联合会2023年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。分别是：

（1）寻甸回族彝族自治县残疾人联合会

（2）寻甸回族彝族自治县残疾人管理服务中心

我单位机关编制9名(行政8名、工勤1名)、机关领导职数4名；所属事业单位编制4名(管理1名、专技3名)、所属事业单位领导职数1名。2023年实有人数14人，其中机关行政人员8人（含正职领导2人，副职领导2人），机关工勤人员2人，所属事业单位人员4人。

（二）部门职能。

寻甸回族彝族残疾人联合会是中国残疾人联合会的地方组织，是将残疾人自身代表组织、社会福利团体、事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。主要职责：

（1）维护残疾人的合法权益，听取残疾人意见，反映残疾人需求，为残疾人服务；

（2）团结教育残疾人遵纪守法，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自力，履行应尽义务，为社会主义建设贡献力量；

（3）弘扬人道主义、宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；  

（4）开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫济困、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活；

（5）协助县政府制定和实施残疾人事业的地方性法规、政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理；

（6）协助乡（镇）政府做好残疾人基层组织的建设工作；

（7）指导和管理各类残疾人社团组织；

（8）组织开展为残疾人事业的募捐活动；

（9）承办市残联交办的日常工作，做好县残疾人的综合、组织、协调和服务工作；

（10）承担县人民政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好协调服务。

寻甸县残疾人联合会下属事业单位寻甸县残疾人管理服务中心，主要职责：

根据国家残疾人事业的法律和规章，为全县残疾人服务，维护残疾人的合法权益，管理全县残疾人的各项业务工作。负责履行残疾人劳动就业服务所、残疾人服务社、残疾人康复指导站、残疾人用品用具供应站工作职责，并承担其各项业务工作。负责残疾人康复教育、劳动就业、文化体育、扶贫解困、职业技能培训、残疾人用品用具供应、社会福利等方面的社会服务工作。

（三）部门工作完成情况。

(1)完成扶贫任务；（2）资助残疾人参加城乡居民医疗保险和养老保险；（3）资助当年考取大中专残疾人及残疾人子女；（4）开展残疾人生产生活等实用技能技术培训；（5）对自主创业残疾人进行补助；（6）完成残疾人家庭收入状况调查；（7）完成残疾人动态更新及基本需求调查；（8）提供贫困残疾人集中办理残疾证服务；（9）完成上级对口部门交办的工作任务；（10）完成县委、县政府交办的工作任务。

（四）部门管理制度。

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》的基础上，制定了《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会财务管理制度》，2023年进一步建立了《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会内部管理制度》，管理制度基本健全。

（五）部门资金来源及使用情况。

（1）资金总体情况

2023年寻甸县残疾人联合会年初预算收入642.06万元，年初预算支出642.06万元；调整预算收入1225.37万元，调整预算支出1366.54万元。寻甸县残疾人联合会2023年度收入合计1225.37万元，支出合计1366.54万元。本年度对比上年收入减少214.73万元，支出减少214.73万元，变动原因为上级补助残疾人资金减少，导致大幅减少收入支出。

（2）资金收支具体情况

1.收入情况：

2023年度残疾人联合会财政拨款收入为13536283.59元，其中基本支出2080505机关事业单位基本养老保险缴费收入255562.72元，2080599其他行政事业单位养老支出3600元，2080101死亡抚恤9984元，2081101行政运行收入2953376.33元，2210201住房公积金收入213258元；项目收入2081104残疾人康复收入497779.08元，2081105残疾人就业和扶贫收入1693400元，2081199其他残疾人事业收入6389312元，21011行政事业单位医疗237472.86元，2296006用于残疾人事业的彩票公益金收入1282538.6元。

2.支出情况：

2023年度残疾人联合会财政拨款支出为13536283.59元，其中基本支出2080505机关事业单位基本养老保险缴费收入255562.72元，2080599其他行政事业单位养老支出3600元，2080101死亡抚恤9984元，2081101行政运行收入2953376.33元，2210201住房公积金收入213258元；项目收入2081104残疾人康复收入497779.08元，2081105残疾人就业和扶贫收入1693400元，2081199其他残疾人事业收入6389312元，21011行政事业单位医疗237472.86元，2296006用于残疾人事业的彩票公益金收入1282538.6元。

（3）预算资金管理情况

1.预算管理状况

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会严格按照年初预算执行，预算管理基本到位，预算完成率较高。本年度三公经费预算支出合计24100元，其中公务用车购置及运行维护费24100元。

三公经费决算支出合计24000元，其中公务用车购置及运行维护费24000元。

2.制度建设及执行状况：

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会对公务外出差旅费、公务接待费提出了具体标准和要求，对会议费等公用费用进一步规范审批流程，不断规范费用管理。

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会日常公用经费管理能严格执行相关制度，费用报销按照报账流程审核审批。

（六）政府采购情况。

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会2023年度无采购项目。

（七）固定资产情况。

2023年度资产数为926.03万元，比2022年的923.86万元增加2.17万元，原因为新增固定资产和银行存款

2023年度负债数为10.4万元，比2022年的10.4万元增加0万元，原因为2023年没有产生负债。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会在县委县政府的领导下，大力推进法制建设、残疾人服务队伍建设、基础设施建设，不断强化社会服务意识，提高服务水平，围绕目标责任书下达的目标责任开展工作，确保目标责任全面完成。

1、预决算公开：寻甸回族彝族自治县残疾人联合会按照政府统一部署，在规定时间内在县人民政府网站上进行了2023年度预算公开。

2、资金资产管理：资产管理按照我单位制定的《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会财务管理制度》进行，建立了完整合规的固定资产台帐，合理有效使用固定资产，安全运行。

3、“三公”经费控制：本年度三公经费预算支出合计24100元，其中公务用车购置及运行维护费24100元。三公经费决算支出合计24000元，其中公务用车购置及运行维护费24000元。本年度决算数较上年无变动。

4、内部控制制度建设：寻甸回族彝族自治县残疾人联合会在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》的基础上，制定了《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会财务管理制度》，2023年进一步建立了《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会内部管理制度》，管理制度基本健全。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

1.《中华人民共和国预算法》；2.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；3.《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）；4.《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）；5.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县本级部门预算绩效自评管理暂行办法》的通知》（寻财绩〔2018〕9号）；6.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县县本级财政支出预算事前绩效评估管理暂行办法》的通知》（寻财〔2018〕30号）；7.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发寻甸回族彝族自治县县本级预算绩效跟踪管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2019〕1号）；8.寻甸回族彝族自治县残疾人联合会提供的基础资料；9.评价工作人员通过现场调查、核实等获得的资料等。

（四）评价对象及评价时段。

本次评价对象为寻甸回族彝族自治县残疾人联合会部门整体支出，评价时段为2023年1月1日至2023年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2023年，寻甸回族彝族自治县残疾人联合会认真落实县委县政府决策部署，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务。根据《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会部门整体支出绩效评价指标体系》评分，寻甸回族彝族自治县残疾人联合会得分96分，部门整体支出绩效为“优秀”。

2.主要绩效。

从整体情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”有所下降。部门工作项目详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。在专项经费支出上，我单位能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

1.部门投入方面，设立目标设定、预算分配2个二级指标。

（1）目标设定下设立绩效目标合理性、绩效指标明确性2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县残疾人联合会所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观事实，得4分；依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，得4分。

（2）预算分配下设立在职人员控制率、“三公经费”变动率、商品和服务支出变动率3个三级指标。经过评估分析，本年度在职人员控制率好，，得3分；“三公经费”预算数比上年度“三公经费”预算数减少，得3分；本年度商品和服务支出比上年度商品和服务支出减少，得3分。

2.部门支出过程方面，设立预算执行、预算管理、资产管理3个二级指标。

（1）预算执行下设立预算完成率、预算调整率、支付进度率、结转结余率、结转结余变动率、公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率 8个三级指标。经过评价分析，部门预算完成率100%，得2分；预算调整率0，得2分；支付进度率达100%，得4分；有结转结余，得1分；结转结余变动率为0，得2分；公用经费控制与上年度持平，得4分；“三公经费”控制与上年度持平，得4分；政府采购执行率100%，得2分。

（2）预算管理下设立管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完善性4个三级指标。管理制度健全完整，得3分；资金使用符合相关的预算财务管理制度的规定，得7分；按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，得2分；基础信息完善，得3分；

（3）资产管理下设管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率3个三级指标。资产管理制度健全完整，得3分；资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范，得5分；固定资产使用率100%，得2分。

3.部门产出方面，设立职责履行1个二级指标。

（1）职责履行下设立实际完成率、完成及时率、质量达标率、重点工作办结率4个三级指标。履行职责实际完成工作数与计划工作数的比率100%，得5分；在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率100%，得3分；达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率100%，得3分；部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率100%，得5分。

五、主要经验做法

1.积极清理往来款项。对于常年挂账的往来，应与业务部门对接，分析形成的原因与现有状况，研究具体解决办法，在政策允许的范围内，尽可能的盘活资产，保障国有资产的安全。

2.强化社会救助领域资金保障。根据物价变化，及时调整社会救助标准和水平，并配套财政资金。引导社会力量参与社会救助，完善激励机制。

3.加强民生项目建设支持力度。一方面加大资金投入，保障重大功能性民生项目建设。另一方面完善投融资机制，支持民间资本参与民生基础设施建设。

六、存在的问题

一是因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。二是随着群众生活水平的提高，各项专项资金也都迫切要求加大投入，资金量少，救助水平不高。三是残疾人事业工作范围广、工作量大 、人手不够。四是工作经费短缺，许多工作没有专项工作经费。

七、改进措施及建议

建议：加强与各单位的联系和协作，发挥社会参与功能，整合社会资源，优化资源配置，建立监督机制，加大奖惩力度；加强对二级单位的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理人员，建立绩效评价的长期机制。

附件1

成本效益分析报告

1.经济性分析

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2023年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。

2023年寻甸县残疾人联合会年初预算收入642.06万元，年初预算支出642.06万元；调整预算收入1225.37万元，调整预算支出1366.54万元。寻甸县残疾人联合会2023年度收入合计1225.37万元，支出合计1366.54万元。本年度对比上年收入减少214.73万元，支出减少214.73万元，变动原因为上级补助残疾人资金减少，导致大幅减少收入支出。

2023年度残疾人联合会财政拨款支出为13536283.59元，其中基本支出2080505机关事业单位基本养老保险缴费收入255562.72元，2080599其他行政事业单位养老支出3600元，2080101死亡抚恤9984元，2081101行政运行收入2953376.33元，2210201住房公积金收入213258元；项目收入2081104残疾人康复收入497779.08元，2081105残疾人就业和扶贫收入1693400元，2081199其他残疾人事业收入6389312元，21011行政事业单位医疗237472.86元，2296006用于残疾人事业的彩票公益金收入1282538.6元。

2.效率性分析

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会工资由县财政按月直接支付，商品和服务支出、对个人和家庭的补助按预算进度执行，预算执行率100%。

4.效益性分析

2023年寻甸回族彝族自治县残疾人联合会围绕目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了较好的社会效益。

（1）经济效益

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会无欠账，职工收入较上年有所增。

（2）社会效益

行风评议在60%以上名次。

（3）生态效益

一是单位绿化覆盖率40%以上；二是排污达标，无污水外流，无卫生死角。

（4）社会公众满意度

通过对50份社会公众或服务对象满意度调查问卷统计分析，服务对象对寻甸回族彝族自治县残疾人联合会工作开展情况满意。

5.可持续性分析

在今后的工作中，政策将进一步完善，相关工作仍将持续开展；因此，基本支出得以保障，有助于调动人员积极性，保障寻甸回族彝族自治县残疾人联合会日常工作得以顺利开展；项目支出得以保障，有助于完成特定的行政工作任务或事业发展目标，有助于各项政策得到进一步实施，将进一步有效促进社会持续和谐发展。

附件2

部门职能分解及2023年度工作完成情况

2023年以来，在县委、县政府的领导下，在市残联的指导帮助下，县残联以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神以及习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，坚持和加强党的全面领导，坚定不移全面从严治党，全面贯彻执行党的路线方针政策，紧扣县委建设“五区一城”、“55111”奋斗目标的总体要求，围绕“发扬人道主义精神，发展残疾人事业”目标及残疾人基本需求，结合深入开展“当好排头兵”大竞赛活动，突出残疾人社会保障体系和服务体系建设，全力保障残疾人合法权益，上半年工作稳步推进，成效明显，现将相关情况总结报告如下：

一、主要工作完成情况

一是向上争取有力有效。主动对接，积极向上级残联争取各种残疾人项目资金，截至目前，共争取各级资金836.744万元，其中中央资金78.75万元、省级资金47.25万元、市级资金710.744万元，有力保障各项惠残政策落实见效，让广大残疾群众得到实惠，真正感受到党和政府的温暖。

二是康复服务成效明显。深入开展康复服务，邀请云南省康复中心和县第一人民医院专家在全县范围内开展残疾儿童康复救助筛查活动累计11场次，共筛查残疾儿童119名，为有康复需求的残疾儿童65人次开展康复救助。为14名残疾儿童申请“远畅救助资金”2.8万元。签约3家残疾人精准康复服务医疗机构，按照疫情防控工作要求开展残疾人精准康复668人，补助资金10.27万元。为6名听力残疾儿童申请人工耳蜗补助36.8万元，帮助他们重回“有声”世界，感受多彩社会生活。为256名残疾人开展辅助器具筛查、评估，适配辅助器具315件。对135户残疾人开展家庭收入状况调查,为科学获取残疾人家庭收入数据，积极做好促进残疾人全面发展和共同富裕的基础性工作提供依据。组织20余名社会各界人士开展无障碍环境体验调查，推动全县无障碍设施规范化建设管理。联动相关部门，采取有效措施，积极破解残疾人数据信息管理难题，确保救助对象精准获助。第七个残疾预防日，到河口镇开展“预防残疾 守护美好未来”主题助残活动，发放各种残疾人政策法规宣传材料800余份，深入贯彻实施国家残疾预防行动计划。扎实开展精准康复服务行动，邀请云南省残疾人康复中心在全县范围内开展白内障患者现场筛查工作，共筛查白内障和其它眼疾患者318名，让更多疑似白内障患者得到及时治疗，预防残疾发生。多举措做好持证残疾人基本状况调查工作，完成数据调查 20972条，实现残疾人需求与服务供给有效对接，为巩固残疾人脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接提供了准确依据。

三是教育就业有效推进。对参加高考的残疾考生进行全面摸底，调查落实贫困残疾学生，划拨县特珠教育学校补助经费2万元，补助高中在校残疾学生、残疾人子女116人11.95万元，补助考取大中专残疾学生、残疾人子女137人27.9万元。补助2023年残疾人取证补助和机动车驾驶技能培训61人10.96万元。补助残疾人创业就业32人31.1万元。举办以“春风送真情、援助暖民心”为主题的春风行动暨就业援助月残疾人专场招聘会，120 余名残疾劳动力与 12 家企业和用工单位面对面，达成就业意向 46 人，有效促进残疾群众就业增收，有力巩固残疾人脱贫攻坚成果。组织开展农村残疾人实用技术培训，培训农村残疾劳动力 36 名，帮助残疾人掌握一技之长，促进残疾人就业创业。

四是扶残助残、组织联络扎实有效。积极争取各级各界支持，在元旦、春节、端午、中秋、国庆等节日期间累计走访慰问各类残疾群众 553户，慰问物资 15.2万元。协调省精神病院、县医院评家专家送服务上门，为411名残疾群众开展残疾评定，评定残疾等级352人，其中集中评定315名，为37名行动不便残疾人开展了上门服务。补助2023年残疾人取证补助和机动车驾驶技能培训61人10.96万元。补助残疾人创业就业32人31.1万元。开展特殊困难临时救助84人16万元。为符合办理残疾人证条件的1377人办理了残疾人证三代证，全面推行残疾人“网上办”，今年6 月以来，共完成残疾人证网上办理 125人次，在全县范围内全部实现了网络化、无纸化、便捷化办理残疾人证。组织开展特殊困难残疾人家庭走访活动，累计走访四类特殊困难残疾人家庭 308 户,主动上门了解特殊困难残疾人需求，从源头化解信访事项，办理 12345热线转办信访件32件，回复率100%、信访人满意率100%，切实维护残疾人合法权益。

五是文体宣传丰富多彩。在昆明市第 24 个“全国爱耳日”宣传活动中，发放上海市普陀区捐赠电动轮椅16辆、爱心企业捐赠学生成长关爱包15份，发放扶残助残、兜底保障、健康关爱等各类宣传资料3000余份。邀请昆明爱尔眼科医院、县人民医院10余名志愿者现场开展耳病、眼病预防宣传及健康体检，服务群众500余人，全社会关心关爱残疾人的氛围日益浓厚。高质量编报残疾人信息简报81期，残疾人事业宣传力度不断加大。寻甸县残疾人运动员鲁韦元在英国曼彻斯特举行的世界残奥游泳锦标赛上取得个人 100 米蝶泳第二名，顺利拿到2024 年巴黎残奥会入场券。

六是社会保障全面覆盖。对全县参加城乡居民社会养老保险的三、四级残疾人按标准给予全额补助3800人76万元，对全县参加城乡居民基本医疗保险的残疾人给予全额补助18400人546万元。按照“残联审核、民政审定、财政部门核拨资金、金融机构代发到人”要求，积极配合民政等相关部门，认真开展残疾人“两项补贴”审核及专项整治工作。

七是党的建设全面加强。始终把加强党的建设作为主要抓手，不断夯实党建的引领作用，坚持全面从严治党，“三不腐”一体推进党风廉政建设，年初专题研究部署了2023年党建、党风廉政、意识形态等工作。全年共组织8次党组理论学习中心组集中学习，召开支委会12次、党员大会8次、党课4次、主题党日活动12次。严格落实党风廉政建设责任制，开展党风廉政建设专题学习研究3次，班子成员与分管科室研究党风廉政建设工作2次，听取情况汇报，督促分管科室落实党风廉政各项工作任务，实践运用“第一种形态”谈话提醒26人次，开展廉政风险排查9人次，进行警示教育5次，通过以案释法，以案为鉴，廉政风险预警防控，教育警醒党员干部职工始终绷紧纪律这根弦，筑牢思想防线，坚守法纪底线，防微杜渐，廉洁履职。

合计：96分

附件4

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会2023年部门整体支出绩效评价调查问卷（受益人群）

发放问卷:50份 收回问卷：49份 有效问卷：49份

附件5

工作底稿

附件6

2023年项目收入支出决算表

单位：元

寻甸县残疾人联合会2023年部门整体支出绩效目标