目  录

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况

（四）部门资金来源及使用情况

（五）政府采购情况

（六）固定资产情况

二、绩效目标

（一）部门总目标

（二）部门项目具体计划目标

三、评价思路和过程

（一）评价思路

（二）评价目的

（三）评价依据

（四）评价对象和评价时段

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

（二）具体绩效分析

五、主要经验及做法

六、存在的问题

   七、改进的措施及建议

附件1成本效益分析报告

附件2 部门职能分解及2023年工作完成情况

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告

附件5工作底稿

附件6 收入支出决算表

寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年度部门整体支出绩效评价报告

寻甸回族彝族自治县财政局：

根据《寻甸回族彝族自治县财政局关于 2023 年预算绩效自评工作有关事项的通知》（寻财绩〔2024〕1号）和《寻甸回族彝族自治县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》（寻财绩〔2018〕9号）文件要求，甸沙乡对2023年度部门整体财政支出的管理、使用及效益情况进行了绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

1.部门机构设置情况

根据部门工作职责，按照精简统一效能的原则，甸沙乡设置党政综合办公室、经济发展办公室、基层党建办公室、社会建设办公室、扶贫开发办公室5个党政内设机构，设置农业综合服务中心（土地流转服务中心）、社会保障综合服务中心（退役军人服务站）、文化综合服务中心、村镇规划建设服务中心、为民服务中心、财政所、科工贸综合服务中心、综合行政执法队，共计8个事业内设机构。

（1）党政内设机构

党政综合办公室。主要承担乡党委、政府机关日常工作，同时承担人大、人武部具体事务，负责纪检、组织、人事、宣传、工青妇、精神文明、统战等工作，负责乡镇应急和综合协调工作，督促检查工作落实。

经济发展办公室。承担经济发展计划、规划建设、生态环境、农村土地承包管理、林权管理、水务管理、农村经济经营管理、投资促进、企业管理、统计、应急管理等。

基层党建办公室。承担村（社区）党的政治建设、组织建设、基层治理等。

社会建设办公室。承担精神文明、社会组织建设、人力资源社会保障、民政、退役军人、卫生健康、城市管理、食品安全、教育体育、科技、文化旅游、广播电视等职责；承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置等。

扶贫开发办公室。承担扶贫工作政策和扶贫开发战略规划，并组织实施，加强智力扶贫、科技扶贫，组织科技培训等。

（2）事业内设机构

农业综合服务中心（土地流转服务中心）。（包括农业科、畜牧科、林业科、水务科、农机科）。主要负责农技、农机、林业、畜牧、农村能源等技术服务工作，引进、试验、示范和推广农业新技术、新品种、新机具，开展动植物资源、湿地资源的保护和开发利用。负责农作物、林木和草原病虫害、动物疫病和农业灾害的预测、预报、防治和处置，做好农品质量、食品药品质量、农业机械安全监测服务工作。负责农民专业合作组织工作。

社会保障综合服务中心（退役军人服务站）。主要负责农村新型合作医疗、农村社会保险、乡村困难人员生活保障、农村五保供养、孤残救助等工作，承担农村劳动力技能培训、劳务输出等工作。

文化综合服务中心。主要负责农村文化市场培育，“农家书屋”等乡村文化建设、文物保护、群众性文化体育活动和广播影视服务工作。

村镇规划建设服务中心。承办村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、城镇公共设施维护与管理等服务性工作。

为民服务中心。承办面向群众的管理、审批、服务等工作，并作为党群活动平台。

财政所。主要负责村级“一事一议”财政奖补工作，镇非税收入的管理，强农惠农资金发放，镇财政专项资金的管理，协助乡村两级清收债权、化解债务，国有资产的购置、登记、处置进行管理，贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督全乡范围内各单位的财务活动，认真完成上级主管部门和党委政府交办的其它事项。

科工贸综合服务中心。承办科学技术、工业、信息化、经济贸易、经济社会统计等服务性工作。

综合行政执法队。依据相关法律、法规的规定，在辖区范围内开展城市管理综合执法，具体实施城市管理综合执法事项。负责辖区内重大活动、重要工作的城市管理执法保障，做好相关应急突发事件处置工作。参与辖区内部门联动，配合镇其他职能部门开展联合执法及项整治工作。

2.人员编制情况

昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年末实有人员编制89人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制59人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员1人），事业人员43人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休16人。

（二）部门职能

1.促进经济发展、增加农民收入。认真贯彻落实党在农村的方针政策和强农惠农措施，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，积极转变经济发展方式，推动产业结构调整。结合实际制定发展规划，培育特色优势产业和特色经济，扶持壮大龙头企业，促进现代农业发展。稳定和完善农村基本经营制度，支持农民专业合作经济组织发展，健全农村市场和农业服务体系。大力推广先进科学技术，强化劳动力技能培训，做好农村劳务输转，促进农民增产增收。

2.强化公共服务、着力改善民生。完善农村医疗、养老、救助等社会保障制度，加快新型农村公共服务体系建设，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。推进新农村建设，不断完善公益设施和基础设施。加强教育、科技、卫生和精神文明建设，繁荣发展农村文化，提高农村人口素质。落实计划生育政策，稳定农村低生育水平。加强生态建设和环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农民生活质量。

3.加强社会管理，维护农村稳定。普及农村法制教育，强化社会治安综合治理，加强信访和民事纠纷调解，维护农村公共秩序和社会稳定。加强安全生产、市场监管、动植物疫病防控和农产品质量监控等社会管理，健全农民权益保障机制，维护农村社会公平正义。建立健全应急保障体系，加强突发事件预警和管理，做好防灾减灾工作。负责民兵预备役、征兵和战时民兵动员、民兵排（连）长的培养、选拔，做好民兵集训工作。

4.推进基层民主，促进农村和谐。加强农村党的基层组织建设，不断提高党组织领导农村经济社会发展的能力和水平。重视群团组织建设，指导村民自治，引导农民有序参与村级事务管理，推进村务公开，促进社会组织健康发展，增强农村社会自治功能。

（三）部门工作完成情况

2023年，在县委、县政府和乡党委的正确领导下，在乡人大主席团的依法监督和全乡各族干部群众的大力支持下，主我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，面对经济运行稳中有变、下行压力持续加大等复杂严峻环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在打牢基层基础、加快工作落实上更加坚定，在维护社会稳定、解决民生问题上更加积极，在培育产业、壮大村集体经济上更加主动，实施了一批群众期盼的基础性工程，办好了一批事关群众利益的惠民实事，全乡经济社会发展稳中向好，各项工作顺利推进。经济运行稳中有进，主要经济指标稳步推进；二是推进产业转型升级行动，特色优势逐步显现，传统产业稳步发展；三是深入推进乡村振兴示范行动，脱贫成果持续巩固；四是深入推进生态环境提质行动，绿色价值日益凸显。全面落实“林长制”；五是深入推进城乡设施整治行动，基础设施更加完善，住房道路更加安全；六是深入推进民生福祉增进行动，惠民举措有力有效。社会保障更加完善；七是深入推进平安甸沙建设行动，社会大局和谐稳定，安全形势总体平稳；八是我们高效施政强服务，自身建设持续加强。

（四）政府采购情况

2023年度，部门政府采购支出总额3.79万元，其中：政府采购货物支出3.13万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0.66万元。授予中小企业合同金额3.13万元，占政府采购支出总额的82.58%。

（五）固定资产情况

截至2023年12月31日，昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡资产总额4591.77万元，其中，流动资产4187.87万元，固定资产273.87万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程130.04万元，无形资产0.0014万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2070.93万元，其中;流动资产增加3565.65万元，固定资产减少17.48万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程减少634.34万元，无形资产增加0万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（六）部门资金来源及使用情况

1.部门资金收入情况

昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年度收入合计3674.38万元。其中：财政拨款收入3502.79万元，占总收入的95.33%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入171.58万元，占总收入的4.67%。与上年相比，下降了33.85%，主要原因是本年度惠农直补资金不经过乡镇核算，所以本年度收入减少。

2.部门资金支出情况

昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年度支出合计3992.22万元。其中：基本支出2022.94万元，占总支出的50.67%；项目支出1969.28万元，占总支出的49.33%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比,下降了30.77%，本年度惠农直补资金不经过乡镇核算，所以本年度支出减少。

（1）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2022.94万元。与上年对比，下降了5.8%，主要原因是严格过紧日子的相关精神，压减开支。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1843.46万元，占基本支出的91.13%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费179.48万元，占基本支出的8.87%。

（2）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1969.28万元。与上年对比，下降了45.59%,主要原因是本年度惠农补贴不经过乡镇核算，支出减少。

二、绩效目标

（一）部门总目标

2023年甸沙乡的总体目标：经济增速不低于全县平均水平，其中，地区生产总值增长6%；一般公共预算收入增长5%；固定资产投资增长6%；社会消费品零售总额增长8%；城镇和农村常住居民人均可支配收入与经济增长基本同步。

（二）部门项目具体计划目标

1.完善集镇功能结构，高质量建设宜居甸沙

按照生态宜居的要求，致力构建美丽宜居宜业集镇。着力加强美丽集镇建设管理,落实责任举措,探索创新有效管理体制和管理模式,不断绿化、亮化、净化和美化集镇环境,构建美丽宜居宜业集镇。围绕“山水之源 魅力甸沙”发展定位,依据集镇总体规划,重点对集镇功能划分、空间布局、文化特色等进行完善提升,做好甸沙收费站出口到集镇范围内的绿化亮化美化、路道管网提质工程。以“扫干净、摆整齐、有秩序”为目标，开展垃圾处理、污水排放、车辆违停、临街立面、市容秩序等方面的环境风貌整治，解决集镇“脏乱差堵”问题，全面提升集镇综合使用功能和综合承载能力。

2.强化全乡基础设施，高质量建设实力甸沙

深入实施农村“五小”水利、农田水利工程，健全和完善农田排灌系统，建成老村村委会安全人饮巩固提升项目。完成集镇管网延伸及水质净化提升。加快乡村防洪工程建设步伐，积极推进甸沙河河道土地治理工程项目，争取武倘寻高速公路附属工程甸沙段防排洪河道治理以工代赈项目建设。争取实施武倘寻高速公路甸沙收费站至集镇连接线改扩建工程，加快解决武倘寻高速公路甸沙段遗留相关问题和二杨线“四改三”工程项目建设占用（甸沙段）耕地林地补偿费用问题。对全乡范围内硬化道路开展破损排查，逐步进行提升改造，构建畅通便捷的乡村公路体系。完成少数有用电安全隐患村落的线路绝缘化大修和电力设施隐患排查处理，推进全乡电网改造工程项目建设，保障电力使用安全稳定可靠。

3.打造特色优势产业，高质量建设富裕甸沙

持续提高农业产出效益，实现农林牧渔业总产值增长6%。落实“长牙齿”耕地保护硬措施，坚决遏制耕地“非农化”、防止“非粮化”，持续加大高标准农田建设，确保粮食播种面积、粮食产量再创新高。继续抓好烟水配套工程建设，做好烤烟种植规模布局优化，不断提高烟叶综合生产能力和烟农种烟规模效益。加大马铃薯良种繁育和推广力度，不断优化品种、提升品质，实施苏撒坡村委会马铃薯万亩展示1片。发展规模养殖产业，主动与江苏立华等上市企业对接洽谈合作，助推老村村委会昆明立华牧业股份有限公司肉鸡养殖基地建设项目顺利落地。不断完善相关配套设施，扩大肉牛、生态猪、功山羊畜牧养殖规模。大力培育新兴产业。全面规范土地流转，稳步实施适度规模经营，继续加大中药材种植宣传力度，继续打造花卉种植品牌，发展高端花卉、盆景盆花。大力推进冷库二期项目建设，持续壮大村集体经济收入。依托彝族、苗族服饰制作与加工市场巨大的发展潜力，积极培育彝族、苗族刺绣服饰传统工艺，形成少数民族文化服饰特色产业。强化招商引资力度，大力引进风力发电、光伏发电等新能源产业落地甸沙，进一步促进甸沙产业转型升级。

4.民生实事增进福祉，高质量建设幸福甸沙

实施义务教育薄弱环节改造与能力提升工程，争取改造提升中小学1所，优化布局小规模学校1所，加快推进义务教育优质均衡发展。更新教学管理知识体系，培养学科带头人，骨干教师及教学能手，打造高质量教师队伍，提升教育教学水平。满足群众医疗需求。改造提升乡卫生院卫生医疗设施，实现基层就诊率提高3%以上。依托乡卫生院中医科开展的针灸、推拿、拔罐、电针、艾灸理疗项目，进一步突出中医诊疗特色，提升乡卫生院中医药服务能力。精准贯彻中央省市县关于抓好疫情防控的决策部署，加强特殊人群的健康监测和管理，保障医疗物资供应和重症救治，切实保障人民群众生命健康安全。完善社会保障体系。多措并举促进就业创业，积极支持在外创业人士、致富带头人、高校毕业生、退役军人返乡创业，突出抓好重点群体就业，提供有效就业岗位渠道。持续实施全民参保计划，确保城乡居民基本养老保险、基本医疗保险参保率均达96%以上。全面落实城乡低保、特困人员供养、医疗救助、临时救助等政策措施，保障特殊困难群体基本生活。持续推进农村公益性公墓建设，坚持做好退役军人工作，促进军民融合发展。保障妇女、儿童和残疾人合法权益，关心关注农村留守儿童、困境儿童。努力建设平安甸沙。健全维护政治安全工作体系和社会治安防控体系，夯实反恐防恐基础，严厉打击电信诈骗、养老诈骗等各类违法犯罪活动，有力维护社会和谐稳定。做好矛盾纠纷排查化解工作，发现上访线索和重大纠纷，积极参与调处并及时上报，做到调解率达100%，调解成功率达96%以上。强化法治宣传工作和民主法治村创建工作，实施乡村“法律明白人”培养工程，提升公共法律服务水平。依法管理宗教事务，巩固民族团结、宗教和顺。畅通和规范群众诉求反映渠道，严厉打击信访违法行为。压紧压实安全生产责任制，深化重点行业领域安全隐患排查整治，推动安全生产形势持续向好。完善应急管理体系，着力提升突发事件应对处置能力，抓好道路交通、食品药品安全、防震减灾、地质灾害防治等工作。

5.致力狠抓生态环境治理，高质量建设魅力甸沙

强化人居环境整治提升力度。持续开展农村人居环境整治提升工作，拓宽人居环境整治提升资金筹集渠道，进一步完善垃圾和污水处理等生产生活设施和“村规民俗”制度内容，强化群众卫生意识，突出农村生活垃圾、污水治理、卫生改厕和村容村貌提升。推进绿美乡村建设进度。在2022年首批创建的10个绿美乡村示范村基础上，进一步推进全乡绿美乡村建设进度，到2023年底，再次完成9个自然村绿美乡村建设，完成全乡三年绿美乡村建设目标任务82.6%。筑牢生态安全屏障。进一步压实三级林长责任，开展国土绿化行动，实施新一轮黑颈鹤自然保护区退耕还湿，持续改善黑颈鹤越冬地生态环境。强化清水海水源保护区水环境综合整治，完成清水海水源保护区生态修复工程（一期），积极配合清水海争创市级绿美河湖。厚植绿色发展根基。加快实施规划储备新能源项目，有序推进苏撒坡风电项目，加快实施马桑井风电项目建设，确保9月份并网发电。积极配合浑水塘80兆瓦农（牧）光互补项目立项审批建设工作。优化农业种植结构，实施苏撒坡村委会和鲁六村委会大春马铃薯绿色高质高效行动千亩示范两片，目标产量3000千克/亩，实施治租村委会小春马铃薯绿色高质高效千亩示范1片，目标产量3000千克/亩。充分利用甸沙丰富的林业资源，积极培育林下种养殖等林下经济。推进公共机构节能，广泛开展绿色机关、绿色学校、绿色村组创建，引导绿色消费，促进生态文明共建共享。

三、评价思路和过程

（一）评价思路

确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的

通过收集部门基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

(三)评价依据

1.国家相关法律、法规和规章制度；2.县委、县政府方针政策；3.预算管理制度、项目及财务管理办法；4.部门职能职责、中长期发展规划及年度工作计划；5.部门主要职责、内设机构、人员编制，保障部门履职的各项管理制度；6.部门申请预算时提出的绩效目标及其他相关材料，预算批复，年度预算执行情况，年度决算报告；7.人大、审计等报告及决定；8.其他相关资料。

（四）评价对象及评价时段

绩效评价的对象为部门整体支出。评价时段为2023年1月1日-2023年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结果

为了进一步提高财政资金的使用效益，按县财政局的安排，我单位于2024年4月1日至2024年5月20日对本单位2024年度部门整体支出进行绩效自评，自评情况是:总收入3674.38万元，总支出3992.22万元，结余203.01万元，资金使用严格按《会计法》、《行政事业单位财务会计制度》及《基本建设财务会计制度》管理办法执行，业务处理合规、合法，绩效自评90.5分，按分值达到“ 优秀 ”档次。其中，部门决策（部门目标、部门职能资源配置）得分32分。部门管理（预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理）得分18.5分，部门绩效（部门产出、重点工作完成情况、部门效果、部门可持续发展）得分40分，甸沙乡2023年度部门整体财政支出绩效评价工作，严格按照甸沙乡《2023年度部门决算报表》、寻甸回族彝族自治县财政局《2023年部门预算的批复》、2023年全年会计凭证及账簿等资料核对、计算、分析，确保真实的反映出甸沙乡2023年度部门整体财政支出的绩效情况。

2.主要绩效

我单位根据年初工作计划和重点性工作，围绕县委、县政府下达的各项目标任务，加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，严格按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，依法履行财政职能职责，充分高效利用财政预算资金，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务。

（二）具体绩效分析

1.部门决策方面，部门决策设立部门目标、部门职能、资源配置3个二级指标。

（1）部门目标设立定中长期规划目标的明确性与合理性、年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县甸沙乡设立了部门中长期规划，中长期规划目标明确，并发布实施，得2分；年度工作目标以《目标责任书》为准，具有明确性与合理性，得2分；年度工作计划与年度工作目标基本一致，得1分；已编制整体支出绩效目标申报表，设定了绩效目标，绩效目标与年度工作任务匹配，得3分，绩效目标所设立的绩效指标依据部门工作目标和工作任务进行细化和量化，得3分，部门决策总评价分12分，评价得分11分。

（2）部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室及下属单位职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县甸沙乡职能设定以“三定”方案为准，职能描述明确，设定依据充分，得1分；年度工作目标明确，均在“三定”方案明确的范围内，得4分；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配，得3分；制定了具体职能部门岗位职责，得1分。部门职能总评价分10分，实际得分9分。

（3）资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县甸沙乡年初预算人员基数按2023年实有在编人员78人编制，基本支出根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制合理，得2分；项目支出按县财政局下达的预算编制文件编制，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况，得4分；通过问卷调查和访谈调研分析，工作人员的工作量和工作时长基本匹配，得分1分；根据固定资产卡片账，寻甸寻甸回族彝族自治县沙乡办公资源基本能满足办公需要，配置基本合理；办公经费保障充足，得2分；本年度重点项目全部完成，未出现因资金不足而未完成的情况，得3分。资源配置总评价分13分，实际得分12分。

部门决策总评价分35分，评价得分32分。

2.部门管理方面，部门管理设立预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5个二级指标。

（1）预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公经费”控制率、预算调整情况4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年度基本支出预算指标总额2109.53万元，实际支出2109.53万元，基本支出预算执行率100%，得1分；项目支出预算执行率100%，得4分。昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为25.1万元，支出决算为10万元，完成预算的39.84%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比预算数减少15.1万元，下降60.16%。此项得1分。寻甸回族彝族自治县甸沙乡预算调整均根据预算执行情况进行调整，且上报了预算追加手续，调整程序规范，得1分。预算管理评价得分7分，评价得分7分。

（2）财务管理设立财务管理制度健全性及执行情况、资金使用合规性、财务监控的有效性3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县甸沙乡严格执行《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》，并制定了《甸沙乡财务管理制度》，经检查，寻甸回族彝族自治县甸沙乡各项管理制度得到有效执行，得1分；资金使用经单位负责人审批，重大资金支出均经集体决策；预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分；财务监控方面，财务人员对原始凭证审核，执行各项审批流程后支付，得0.5分。财务管理总评价分6分，评价得分5.5分。

（3）人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县甸沙乡人员编制86人，年末实际在编人数79人，低于核定编制7人，在职人员控制率为91.86%，得1分；寻甸回族彝族自治县甸沙乡每年度根据《昆明市公务员考核实施办法（试行）》、《昆明市事业单位工作人员考核实施办法（试行）》对公务员和事业单位工作人员考核，得1分。人力资源管理总评价分2分，实际得分2分。

（4）资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县甸沙乡建立了《寻甸回族彝族自治县甸沙乡国有资产管理办法》，制度符合相关法律法规规定，相关制定得到有效执行，得1分；固定资产账存在待处置资产，在用率未达到100%，得0分。资产管理总评价分1分，实际得分1分。

（5）业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县甸沙乡制定了《甸沙乡机关差旅费管理办法》、《甸沙乡党政机关公务接待管理制度》《甸沙乡财务管理制度》，得1分；政府采购严格执行审批程序，得1分；在监督考核方面，寻甸回族彝族自治县甸沙乡将目标责任分解落实下达，并进行了考核打分，得1分。业务管理总评价分3分，实际得分3分。

部门管理总评价分20分，评价得分18.5分。

3.部门绩效方面。部门绩效分设立部门产出、部门效果和部门可持续发展3个二级指标。

（1）部门产出重点项目完成，2023年完成一般公共预算收入2026万元，占全年目标任务的100%，完成固定资产投资16692.85亿元，占全年目标任务的208.66%，完成招商引资7400万元，占全年目标任务的105.71%，规模以上工业总产值完成5316.9万元，同比增长104.77%。完成重点工作任务得3分。部门完成计划任务的数量为100%，得3分；单位在规定时间内完成的率小于100%，扣1分，得1分；验收通过，质量达标率100%，得分3分；重点工作办结率达到100%，得3分；年末考核未得满分，得2分。

总评价分18分，实际得分16分。

（2）部门效果设立信访、议案办结率、经济效益、社会效益、生态效益、社会公众服务满意度5个三级指标。2023年共受理上级转交信访件9件，信访率较上年下降。得分3分；单位无欠账，职工收入较上年有所增长，得3分；行风评议在70%以上名次，得4分；单位绿化覆盖率40%以上，排污达标，无卫生死角，得3分；满意度以25个调查对象为限，满意度大于90%，得分5分。部门效果总体评价21分，评价得分18分。

（3）部门可持续发展设立队伍建设情况、信息共享公开情况和长效管理创新情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县甸沙乡每年对全体干部职工至少开展一次业务政策培训，得2分；寻甸回族彝族自治县甸沙乡2022年度部门预算、部门决算、部门整体支出和项目绩效自评报告已向社会公开，并在规定时间内公开，且公开内容符合规定，得2分；寻甸回族彝族自治县甸沙乡充分利用管理平台，创新服务供给方式，为部门的可持续性发展提供了强有力的支撑，得2分。部门可持续发展总评价分6分，评价得分6分。

部门绩效方面总评价分45分，评价得分40分。

寻甸县甸沙乡2023年度整体支出绩效自评总得分90.5分。

五、主要经验做法

（一）高度重视，加强绩效评价组织领导工作，为认真做好2023年部门整体支出绩效评价工作，甸沙乡成立了绩效评价工作小组，明确了实施和加强绩效评价工作的指导思想、总体目标、具体任务、实施步骤和评价措施，把绩效评价工作和部门全体人员工作挂钩，确保绩效评价工作不流于形式。

（二）注重对绩效评价结果应用，高度重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

六、存在的问题

（一）预算绩效观念不深入，日常工作中存在“重支出、轻绩效”观念，单位部门绩效管理有待提高。

（二）部门绩效管理不够科学，预算部门整体支出绩效目标与产出的数量指标、质量指标缺乏对应性，关联性和可操作性不强。对部门绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位，导致部门绩效目标不够明确、不够细化、不够量化，缺乏可衡量性和可实现性。

（三）绩效管理专业人员匮乏，推进绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内很多工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学，难以满足当前绩效管理要求。

七、改进措施及建议

(一)提高认识，进一步增强绩效管理理念。在管理和使用预算资金的过程中，我单位将更加突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”。加强与财政绩效科的沟通协调，按照绩效评价原则，开展资金安全性、规范性的监督，确保专项资金的使用符合绩效管理要求。

（二）科学设置评价指标，一是常规共性评价指标体系的设置。遵循财政部门印发的部门整体支出共性指标体系框架，即预算编制、预算执行、预算使用效益三部分。二是个性化评价指标体系的设置。从部门“三定”方案着手，根据单位内部各部门职责分工，结合部门中长规划要求及年度重点任务要求，分析、设计个性化绩效评价指标，主要包括产出类和效益类指标。首先，梳理单位内部各部门职责并进行分解。其次，梳理部门中长期规划及目标，并与部门职能进行匹配。三是以目标为导向，在中长期规划目标框架下，梳理单位年度目标及对应的具体工作任务。最后，将部门的具体工作任务与预算安排挂钩，细化分解年度绩效目标，最终形成科学的个性化的评价指标体系。

（三）进一步加强财务素养和专业技能培训。积极参加县财政组织的预算资金绩效管理相关培训，学习预算绩效管理的法律法规、规范要求,让绩效管理做到程序规范、管理科学。

寻甸回族彝族自治县甸沙乡人民政府

2024年5月10日      

附件1

成本效益分析报告

一、经济性分析

甸沙乡财政所依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2023年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。

（一）部门资金收入情况

昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年度收入合计3674.38万元。其中：财政拨款收入3502.79万元，占总收入的95.33%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入171.58万元，占总收入的4.67%。与上年相比，下降了33.85%，主要原因是本年度惠农直补资金不经过乡镇核算，所以本年度收入减少。

（二）部门资金支出情况

昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年度支出合计3992.22万元。其中：基本支出2022.94万元，占总支出的50.67%；项目支出1969.28万元，占总支出的49.33%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比,下降了30.77%，本年度惠农直补资金不经过乡镇核算，所以本年度支出减少。

1.基本支出情况

2023年度用于保障昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2022.94万元。与上年对比，下降了5.8%，主要原因是严格过紧日子的相关精神，压减开支。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1843.46万元，占基本支出的91.13%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费179.48万元，占基本支出的8.87%。

2.项目支出情况

2023年度用于保障昆明市寻甸回族彝族自治县甸沙乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1969.28万元。与上年对比，下降了45.59%,主要原因是本年度惠农补贴不经过乡镇核算，支出减少。

二、效益性分析

2023年甸沙乡统筹安排资金，围绕目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了较好的社会效益。

（一）经济效益

完成一般公共预算收入2026万元，占全年目标任务的100%，完成固定资产投资16692.85亿元，占全年目标任务的208.66%，完成招商引资7400万元，占全年目标任务的105.71%，规模以上工业总产值完成5316.9万元，同比增长104.77%。多措并举抓好市场主体倍增工作，新增个体工商户137户，完成全年目标任务数的152.22%；个转企9户，完成全年目标任务数的128.57%。城乡人均可支配收入17617元。

（二）社会效益

一是实施脱贫人口持续增收三年行动，制定印发增收方案，促进脱贫人口提升发展能力和就业技能，牢牢守住不发生规模性返贫底线。发放脱贫人口小额信贷515户2789.08万元，完成农村劳动力转移培训1637人，其中技能培训365人、引导性培训1272人，实现农村劳动力转移就业954人，实现转移收入1425余万元。全乡脱贫人口和防返贫监测对象累计人均纯收入达16278.58元，同比增长19.78%。二是新增农村低保212人，停发农村低保39人，现享受农村低保483户672人，特困供养人员56人，散居孤儿和事实无人抚养儿童共9人；完成全乡80岁以上406名高龄老人保健补助金申报工作；完成全乡202名困难残疾人生活补贴和303名重度残疾人护理补贴发放；对全乡76户发放临时救助资金30余万元。三是标准化农村卫生室全覆盖。城乡居民医保合计参保19614人，完成任务数的103.31%；全面落实乙类乙管，累计完成18岁以上人群三针剂疫苗接种10412人，完成率110.36%。优化调整组建乡、村两级共计62人的家庭医生服务团队，设置24个医疗卫生服务网格，定期组织服务团队开展“进村入户送健康”签约活动。共签8201人,其中建档立卡贫困户4080人，65岁以上老年人1914人，高血压患者2313人，糖尿病患者259人，0-6岁儿童423人，肺结核患者8人。四是全乡共排查调处各类矛盾纠纷71起，成功70起，调解率100%，调成率98.6%。无因调解不及时而引起的民转刑案件和群众性集体上访案件的发生。深入开展普法强基补短板专项行动。结合“法律八进”，广泛开展送法进机关、进学校、进村组、进企业、进宗教场所等活动。常态化开展普法强基宣传教育活动，组织乡村干部72余人下沉到村组、行业部门开展培训9次，宣传宣讲16场次，累计发放宣传资料20000余份。开展重点群体及一般群众一对一普法30余人次，利用微信公众号、宣传栏、LED显示屏、悬挂布标等方式，扩展宣传范围，做到普法宣传全覆盖。

（三）生态效益

一是全面落实“林长制”。全乡林地总面积12.4097万亩（其中：林地10.444万亩，灌木林地1.6588万亩，未成林造林地0.2336万亩，宜林地0.0733万亩），森林覆盖率44.5%，林木蓄积496388立方米；二是建立乡、村、组“三级河长三级治理”体系，为乡域内15条河流配备乡、村、组级河长各1名。开展“河长清河”专项行动10余次，河道专项治理5次，累计巡河84次；三是稳步推进“五堆”的规范化处理，集镇新增垃圾分类桶10套、垃圾桶100个，完成生活垃圾热解净化处理2200余吨，完成生活污水处理15000余吨，完成草海子村等重点区域垃圾池建设，有效整治农村“脏乱差”“五堆”等现象。

三、社会公众满意度

通过对25份社会公众或服务对象满意度调查问卷统计分析，问卷综合得分98.2分，服务对象对甸沙乡工作开展情况比较满意。

附件2

部门职能分解及2023年度工作完成情况

2023年，在县委、县政府和乡党委的正确领导下，在乡人大主席团的依法监督和全乡各族干部群众的大力支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，面对经济运行稳中有变、下行压力持续加大等复杂严峻环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在打牢基层基础、加快工作落实上更加坚定，在维护社会稳定、解决民生问题上更加积极，在培育产业、壮大村集体经济上更加主动，实施了一批群众期盼的基础性工程，办好了一批事关群众利益的惠民实事，全乡经济社会发展稳中向好，各项工作顺利推进。

经济运行稳中有进。主要经济指标稳步推进，完成一般公共预算收入2026万元，占全年目标任务的100%，完成固定资产投资16692.85亿元，占全年目标任务的208.66%，完成招商引资7400万元，占全年目标任务的105.71%，规模以上工业总产值完成5316.9万元，同比增长104.77%。多措并举抓好市场主体倍增工作，新增个体工商户137户，完成全年目标任务数的152.22%；个转企9户，完成全年目标任务数的128.57%。城乡人均可支配收入17617元。

深入推进产业转型升级行动，特色优势逐步显现。传统产业稳步发展。全乡7个村委会51个村民小组栽烟，实行K326小苗膜下移栽，拨付42万元用于烤烟抗旱保苗，完成烤烟种植面积14500亩。全乡三条收购线收购烟叶41380担，超任务80担，上等烟比例占73.86%，收购均价34.96元/公斤，实现烟叶总产值7233.33万元。共计发放种粮补贴487.85万元,完成大春马铃薯种植24500亩、玉米种植8600亩、水稻种植1210亩、豆类种植4000亩、大豆玉米带状复合种植1200亩，各种杂粮种植8600亩。特色产业蓬勃发展。全乡种植工业辣椒1800亩，预计年收益540万元，带动180户户均增收3万元。甜脆柿种植800余亩，年收益260余万元。大树杨梅种植350余亩，年收益120余万元。大棚花卉种植100亩，鲜切花面积60亩，年收益600余万元。三七种植800亩，青花椒种植500亩，年收益1050余万元。新兴产业渐成规模。成功引进中电昆明、江苏立华、京能新能源、华能澜沧江等优质企业，建成光伏项目9个、农副产品仓储中心1个，产业结构不断优化。村集体经济村均达14.24万元，同比增长22.45%。

深入推进乡村振兴示范行动，脱贫成果持续巩固。严格落实“四个不摘”工作要求、紧盯“两不愁三保障”和人畜饮水安全，突出“六个精准”、实施“七个一批”，持续开展防返贫动态监测，制定印发防止返贫监测帮扶工作方案，全覆盖排查农户5887户20745人，其中一般户3140户10374人，脱贫户2747户10371人。平安养老保险股份有限公司云南分公司向全乡监测户定向捐赠价值3.45万元“春城惠民保”保险500份，覆盖全乡所有防返贫监测对象。“双重保障”有效落实。强化控辍保学工作，压实“双线十人制”，严格“四查三比对”，按照依法控辍保学“四步法”及甸沙乡控辍保学工作方案，确保学生“控得好、劝得回、留得住”，实现义务教育阶段学生动态零辍学。实现脱贫人口参加基本医疗保险、大病保险、医疗救助全覆盖，全乡脱贫人口及监测对象参保率为100%；乡村基本医疗卫生服务全覆盖，重点监测对象36种大病救助率为100%。脱贫人口增收显著。实施脱贫人口持续增收三年行动，制定印发增收方案，促进脱贫人口提升发展能力和就业技能，牢牢守住不发生规模性返贫底线。发放脱贫人口小额信贷515户2789.08万元，完成农村劳动力转移培训1637人，其中技能培训365人、引导性培训1272人，实现农村劳动力转移就业954人，实现转移收入1425余万元。全乡脱贫人口和防返贫监测对象累计人均纯收入达16278.58元，同比增长19.78%。帮扶成效显著。共向8个重点村选派驻村第一书记和工作队员27人，对72个村小组进行分片包组，全面落实培训就业、雨露计划、帮扶车间、公益性岗位、资产性收益、消费帮扶、社会保障等帮扶措施。结合2023年防止返贫监测帮扶集中排查和季度收入采集工作，有效分析返贫原因，严格按照“缺什么补什么”的原则，综合分析研判，精准匹配帮扶措施，及时在“云南省脱贫人口收入监测系统”中对帮扶措施进行修改完善，提升帮扶措施精准度，全年共制定帮扶措施34018个，户均措施12个，落实帮扶措施33375个，落实率98.11%。

深入推进生态环境提质行动，绿色价值日益凸显。全面落实“林长制”。全乡林地总面积12.4097万亩（其中：林地10.444万亩，灌木林地1.6588万亩，未成林造林地0.2336万亩，宜林地0.0733万亩），森林覆盖率44.5%，林木蓄积496388立方米。建立乡、村两级林长制组织体系，每月组织巡林，全乡林区稳定发展，工作机制正常运行。全面推行“河长制”。建立乡、村、组“三级河长三级治理”体系，为乡域内15条河流配备乡、村、组级河长各1名。开展“河长清河”专项行动10余次，河道专项治理5次，累计巡河84次，努力实现“河畅、水清、岸绿、景美”的美好愿景。大力整治农村人居环境。稳步推进“五堆”的规范化处理，集镇新增垃圾分类桶10套、垃圾桶100个，完成生活垃圾热解净化处理2200余吨，完成生活污水处理15000余吨，完成草海子村等重点区域垃圾池建设，有效整治农村“脏乱差”“五堆”等现象。全力推进绿美乡村建设。通过“六个一点”筹集人居环境整治和绿美乡村建设资金150余万元，捐赠苗木14500余株，发动1890余名群众投工投劳，全乡成功创建绿美乡村示范点18个。扎实开展爱国卫生“7+1专项行动”。成立96支乡村组三级志愿服务队，常态化开展人居环境整治活动共200余次，清理乡村垃圾180余吨，持续引领群众在全乡范围内道路、公共场所和庭院常态化开展环境卫生整治，不断提升村民生活品质。扎实推进“厕所革命”。完成户厕改造220座，新建公厕4座，所有行政村所在地全部完成无害化卫生公厕改造。

深入推进城乡设施整治行动，基础设施更加完善。住房道路更加安全。开展非经营性自建房安全隐患排查工作，完成全乡4882宗非经营性自建房图斑安全隐患排查工作，顺利通过县级验收。完成违建拆除8118.61平方米，占目标任务数的101.49%。开展路巡路查360人次，配合县路政大队路产科纠正农户搭建平交路口侵占路产路权案件1起，农户挖地影响公路安全案件1起。加强“五小工程”设施建设。投入资金2万元在辖区学校门口危险路段安装减速带36米。实施海尾幼儿园“一村一幼”教学楼建设项目。协调爱心企业投资70万元用于甸沙乡九年一贯制学校报告厅和海尾小学教职工宿舍楼改造，4万元用于购置必要的办学设备。饮水安全更有保障。加大供水排查力度，对人饮安全工程优先安排、优先解决，投资23万元，实施寻甸县2023年农村饮水安全维修养护项目、水利工程运行与维护兴隆麦地心项目、老村坝塘维修养护工程和治租供水工程围挡设施建设项目，完成抗旱应急拉水、水源点标识标牌制作安装和抗旱保供水等各项工作，切实解决甸沙的人畜饮水难题。

深入推进民生福祉增进行动，惠民举措有力有效。社会保障更加完善。新增农村低保212人，停发农村低保39人，现享受农村低保483户672人，特困供养人员56人，散居孤儿和事实无人抚养儿童共9人；完成全乡80岁以上406名高龄老人保健补助金申报工作；完成全乡202名困难残疾人生活补贴和303名重度残疾人护理补贴发放；对全乡76户发放临时救助资金30余万元。义务教育更加优质。九年一贯制学校普高上线率达到64.9%，居全县第七名，高出全县平均水平14.9个百分点。积极开展好爱心助学捐款活动，动员全乡干部职工、大岗位制干部、社会爱心人士为贫困学生捐款，共收到爱心助学捐款16000余元。抓好学前教育普及普惠工作，实现3—5周岁幼儿入园、入班率达到97%以上。医疗卫生更加全面，标准化农村卫生室全覆盖。城乡居民医保合计参保19614人，完成任务数的103.31%；全面落实乙类乙管，累计完成18岁以上人群三针剂疫苗接种10412人，完成率110.36%。优化调整组建乡、村两级共计62人的家庭医生服务团队，设置24个医疗卫生服务网格，定期组织服务团队开展“进村入户送健康”签约活动。共签约8201人,其中建档立卡贫困户4080人，65岁以上老年人1914人，高血压患者2313人，糖尿病患者259人，0-6岁儿童423人，肺结核患者8人。

深入推进平安甸沙建设行动，社会大局和谐稳定。安全形势总体平稳。切实贯彻安全生产“一岗双责”制度，扎实开展道路交通、食品药品、烟花爆竹、消防、液化气、公共场所等重点领域安全专项整治，检查生产经营场所7个，排查整改安全隐患11个。深入开展矛盾纠纷排查工作。全乡共排查调处各类矛盾纠纷71起，成功70起，调解率100%，调成率98.6%。无因调解不及时而引起的民转刑案件和群众性集体上访案件的发生。深入开展普法强基补短板专项行动。结合“法律八进”，广泛开展送法进机关、进学校、进村组、进企业、进宗教场所等活动。常态化开展普法强基宣传教育活动，组织乡村干部72余人下沉到村组、行业部门开展培训9次，宣传宣讲16场次，累计发放宣传资料20000余份。开展重点群体及一般群众一对一普法30余人次，利用微信公众号、宣传栏、LED显示屏、悬挂布标等方式，扩展宣传范围，做到普法宣传全覆盖。深化反邪防邪工作。全面排查走访全乡12处宗教场所，并签订反邪教承诺书、安全生产承诺书，全力维护宗教领域和谐稳定。扎实做好信访、群众诉求工作。共受理上级转交信访件9件，均已办结。受理县委第一巡察组转交信访件10件，8件已经办结回复，2件正在办理中。深入开展“扫黄打非”集中行动和专项治理工作。开展“扫黄打非”集中排查3次，覆盖辖区6家宾馆、2家KTV和所有书店，全面净化甸沙市场经营环境。深入开展违法违规检查工作。规范、查处辖区违法经营企业和活动2件，动态巡查20余次，发现土地矿产违法行为5次，及时下发《责令停止违法行为通知书》5份。

施政强服务，自身建设持续加强。坚持把政治建设摆在首位，深入学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，坚决落实县委、县政府和乡党委重大决策部署，始终做到思想同心、目标同向、行动同步。严格执行“三重一大”集体决策制，主动接受乡人大法律监督、工作监督和社会监督。全面落实党风廉政建设责任制，持之以恒整治“四风”问题，严格落实中央八项规定有关精神，支持乡纪委、监察室开展工作，完善财务审批、公务接待等管理制度，全力做好“八五”普法工作，切实打造阳光政府、法治政府、清廉政府和服务型政府。

附件3

寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年部门整体支出绩效评价指标体系

附件4

寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年部门整体支出绩效评价调查问卷（受益人群）

发放问卷:30份 收回问卷：25份 有效问卷：25份

附件5

工作底稿

寻甸回族彝族自治县甸沙乡2023年整体绩效目标