（2023年度）

部门名称（公章）： 寻甸回族彝族自治县农业农村局  

项目单位： 寻甸回族彝族自治县畜牧站

主管部门：寻甸回族彝族自治县农业农村局

项目名称：寻甸县地方特色（肉牛收入）

保险项目支

出绩效自评报告      

绩效自评日期：      2024年5月              

评价小组成员：

目  录

摘要

一、项目基本情况

（一）项目立项背景

（二）项目立项依据

（三）项目实施内容

（四）项目实施计划及完成情况

（五）项目的组织及管理

（六）项目绩效目标

二、绩效评价工作情况

(一)评价的目的和依据

(二)绩效评价工作方案制定过程

(三)绩效评价原则、评价方法等

(四)绩效评价实施过程

(五)绩效评价的局限性

三、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

(二)绩效分析

四、项目主要经验及做法、存在的问题和建议

(一)主要经验及做法

(二)存在的问题

(三)建议和改进措施

五、附件

附件1.成本效益分析报告

附件2.项目支出绩效评价共性指标体系框架

附件3.工作底稿

附件4.项目支出绩效评价调查问卷（受益人群）

附件5.项目支出决算表

根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》及寻财绩[2024]1号文件要求，我局对2023年度“昆明市地方特色（肉牛收入）保险”项目管理、使用及效益情况进行了绩效自评，现将评价情况报告以下：

一、项目基本情况

（一）项目立项背景

为确保农民不因灾致贫、灾后能够迅速恢复生产生活、促进农村社会稳定，为进一步努力创新推动昆明市地方农业保险工作，帮助广大农户化解自然灾害风险，增强农业抗风险保障能力，促进农业发展和农民增收，结合寻甸县肉牛产业产业被评为全省“一县一业”示范县的工作需要，以“政府主导、市场运作、自主自愿、因地制宜、试点先行”为原则，在以往工作基础上，昆明市2021年起新增开展肉牛养殖收入保险等三个品种地方特色保险试点工作，寻甸县2021年开展肉牛养殖收入保险。建立健全农业风险转移分散和保障机制，减少自然灾害等因素对肉牛产业发展的冲击，稳定畜牧业生产、增加农民收入，促进乡村振兴战略实施和高原特色现代农业提质增效和高质量转型升级。

（二）项目立项依据

根据昆明市农业农村局 昆明市财政局《关于印发 2020年昆明市地方特色农业保险新增险种保险试点工作方案的通知》（昆农通〔2021〕18 号）、云南省政府采购(委托采购)合同书（合同编号：4530100HT202002010）（2020年昆明市地方特色农业保险新增险种保险试点项目承保服务协议）、昆明市农业农村局《关于召开2020年昆明市地方特色农业保险新增险种工作会议的通知》（2021年1月22日在晋宁区召开）、昆明市农业农村局《关于昆明市地方特色农业保险保费财政补贴资金拨付工作有关事项的通知》（2021年4月20日）、昆明市农业农村局《关于开展昆明地方特色农业保险服务评价工作的通知》（2021年5月17日）、昆明市财政局等 4 部门关于印发《昆明市加快农业保险高质量发展工作方案》的通知。

（三）项目实施情况

为实施好昆明市地方特色农业保险新增险种保险试点（寻甸县肉牛收入保险试点）工作，推动我县肉牛产业保险高质量发展，结合我县肉牛产业保险实际情况，我局组织实施了2021年寻甸县肉牛收入保险试点项目，2021年昆明市新增寻甸县肉牛收入保险试点，投保人、被保险人是寻甸县行政区域内有意愿投保的所有农户。保险金额最高15000.00元/头、保险价格30.00元/公斤、约定单牛平均重量500公斤/头、、保险费450.00元/头（其中农户自交20%即90元/头，政府补贴80%即360元/头）、保险费率3.0%、保险期限为每个保险合同的保险期限为一年，次年重新签订保险合同，2021年寻甸肉牛收入保险保险期限为2021年4月1日-2022年3月31日。保险责任是在保险期间内，因肉牛价格下跌或目标死亡导致肉牛的销售收入低于保险合同约定的预期收益(单位保险金额)时，视为保险事故发生，保险人按照保险合同约定负责赔偿。本项目按照政府采购方式操作，项目采购方为昆明市农业农村局，中标方为中国人民财产保险公司云南分公司。

1、2021年寻甸县肉牛收入保险试点投保情况：

2021年寻甸县肉牛收入保险试点投保农户13560户，投保肉牛37165头，保险费 1672.425 万元。

2、2021年寻甸县肉牛收入保险试点理赔情况：

保期内（2021年4月1日-2022年3月31日），我县已发生肉牛意外死亡案件1262件，保险公司理赔资金 2441.97 万元。

（四）资金来源及使用情况

根据昆农通〔2021〕18 号文件，2021年寻甸县肉牛收入保险试点项目，投保肉牛保险费450元/头，市级财政补贴60%，县级财政配套20%，养殖户承担20%。2021年寻甸县肉牛收入保险试点投保农户13560户、投保肉牛37165头，保险费 1672.425 万元(其中市级财政补贴1003.455 万元、县级财政配套334.485万元、养殖户自交334.485万元)。中国人民财产保险公司云南分公司先后收到昆明市市级财政补贴1003.455 万元、县级财政配套334.485万元、养殖户自交334.485万元，合计1672.425 万元。

2021年度县本级财政预算时还没有收到昆明市地方特色农业保险新增险种保险试点工作方案的通知，县级配套资金 334.485 万元未列入当年县级财政预算。2022年12月，昆明市审计局在审计《寻甸回族彝族自治县长江流域保护修复和巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等重大政策落实情况专项审计调查》中，发现了“2021年寻甸县肉牛产业特色农业保险县级资金配套不到位334.48万元”。  

为推进审计反馈问题整改工作，经县政府批准，2023年3月，县财政局已将 2021 年安排用于农业保险资金 100.72 万元继续结转使用，2023年3月，寻甸县财政局拨付中国人民财产保险公司云南分公司2021年寻甸县肉牛收入保险试点县级财政配套资金100.72 万元,仍有 233.765 万元未支付。后经寻甸县人民政府批准，在寻财预〔2023〕1号，寻甸回族彝族自治县农业农村局年初预算“2023年地方特色（肉牛收入）保险专项资金”300万元中，有233.765万元用于2021年寻甸县肉牛收入保险试点项目，至此县级财政配套资金合计334.485万元全部到位。

2023年度300万元预算执行情况：昆明市地方特色（肉牛收入）保险专项资金2023年初下达县级预算300.00万元，支出233.77万元，结余66.23万元，预算执行率为78%。

（五）组织及管理情况

由县农业农村局、县财政局、中国人民财产保险股份有限公司昆明市分公司寻甸支公司、16个乡镇（街道）畜牧科、16个乡镇（街道）动物防疫合作社，多方负责统筹推进2021年寻甸县肉牛收入保险试点工作，对政策性肉牛保险的承保、出险报案、现场勘验、损失确定、理赔支付等情况进行监督检查。

（六）绩效目标

1.总目标

总体目标(2021年-2023年)：2021年-2023年，预计有9.7万头能肉牛购买保险，保费总额4365万元，2021年县级财政承担20%即配套投资334.48万元，2023年县级财政承担3%即81万元；养殖户承担20%即720万元，上级财政配套投资3076.52万元。

三年保费合计总额4365万元，县级财政承担415.48万元，养殖户承担873万元，上级财政配套投资3076.52万元。

确保农民不因灾致贫、灾后能够迅速恢复生产生活、促进农村社会稳定为目标，完善优化工作机制和发展模式，全面开展中央财政保险费补贴农产品保险，建立健全农业风险转移分散和保障机制，减少自然灾害、疫病等因素对农业发展的冲击，稳定农业生产、增加农民收入，促进乡村振兴战略实施和高原特色现代农业提质增效和高质量转型升级。

2.年度目标

2021年度计划投保肉牛3.72万头，保险费450元/头，保费总额1672.425 万元，市级财政承担60%、县级财政配套20%、农户自交20%，市级财政承担60%即1003.455 万元，县级财政配套20%即334.48万元，养殖户自交20%即334.48万元。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程

接到上级通知，县农业农村局高度重视，及时安排负责政策性畜牧业保险工作的畜牧站作为主办单位负责此事，要求局计财科全力配合好畜牧站做好相关工作，同时联系县人寿财产保险公司，及时将相关文件送至，县农业农村局安排专人整理好2022年政策性畜牧业保险工作资金使用管理规定等相关档案材料，撰写绩效自评报告，迎接上级检查。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则

包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

2.绩效评价方法

包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。采取书面评价与实地考察相结合的方式。书面评价主要依据被评价单位提供自评书面材料组织相关专家进行评价，在此基础上进行实地考察，根据自评书面材料和实地考察情况，按评价程序由评价机构出具评价报告。

（四）绩效评价实施过程

1.前期准备

（1）接受委托，确定评价组。

（2）培训审计评价组成员。

2.组织实施

（1）实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况。

（2）收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。

（3）根据了解到的情况和收据到的资料，并结合实地调研，制定符合实际的评价指标体系。

（4）现场评价：评价人员到项目现场采取听取汇报、查看账册、收集资料、现场勘察、专家评审、社会问卷调查、座谈、询查、复核、抽查、测试、回访等方式，对有关情况进行核实，对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析，提出评价意见。

3.分析评价

（1）根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料。

（2）根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

（3）根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判。

（4）在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

（5）形成绩效评价工作底稿。

（6）形成评价结论并撰写评价报告。

（五）绩效评价的局限性

由于本次绩效评价工作人员均为我局领导及工作人员，不具有专业的绩效评价经验，且评价依据资料有限，时间紧迫，故本绩效评价报告结果有一定的局限性，恳请各位领导批评指正。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

寻甸县肉牛收入保险试点项目财政支出绩效自评，出具了《2023年寻甸县肉牛收入保险试点项目支出绩效自评报告》，根据该报告，项目财政支出的管理、使用及效益情况绩效自评综合得分为92分，自评结果为“优”。

（二）具体绩效分析

我局对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。详见附件2：项目支出绩效评价共性指标体系框架。

四、成本效益分析

1.经济性分析

（1）经济性：项目实施按市级制定的实施方案进行，本着“少花钱、多办事、办好事”的原则，支出资金没有超过批复方案概算。

（2）效率性：本项目开始时间为2021年4月1日，完成时间2022年3月31日，按照实际发生的肉牛保险投保及理赔情况，项目实施单位积极及时组织实施项目，认真完成项目任务和支出项目资金。

（3）有效性：通过项目实施，确保了受灾农户不会因灾减收，灾后能迅速恢复生产，有效的化解了广大农户在常规肉牛生产过程中的风险。同时也进一步摸清了寻甸养殖业的家底。

2.效益性分析

（1）社会效益

保障了全县肉牛生产工作，优化养殖业产业结构，促进畜牧业稳定发展、保障了寻甸县及昆明市牛肉供给。肉牛投保覆盖数量达3.72万头，肉牛生病意外死亡后最高赔付15000元/头。

（2）社会公众满意度

通过对项目收益对象的满意度调查问卷统计分析，服务对象对2021年寻甸县肉牛收入保险试点项目开展情况比较满意，满意度在85%以上。

3.可持续性分析

建立健全农业风险转移分散和保障机制，减少自然灾害、疫病等因素对肉牛业发展的冲击，稳定畜牧业生产、增加农民收入，促进乡村振兴战略实施和高原特色现代农业提质增效和高质量转型升级。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1.2021年寻甸县肉牛收入保险试点项目由县农业农村局、县财政局、中国人民财产保险股份有限公司昆明市分公司寻甸支公司、乡镇（街道）畜牧科、乡镇（街道）动物防疫合作社，多家负责统筹推进，县人寿财险公司为2021年寻甸县肉牛收入保险试点项目工作的主办单位，负责统筹、计划、协调、沟通、安排2021年寻甸县肉牛收入保险试点项目工作的推进和实施，对政策性养殖业保险的承保、出险报案、现场勘验、损失确定、理赔支付等实施。

2.县人寿财险公司成立“农险办”，指定专班负责政策性肉牛产业保险相关工作，各乡镇（街道）畜牧科配合县人寿财险公司和农村协保员开展政策性肉牛保险工作。

3.投保工作早部署。投保工作量太大且每年变化情况大，投保环节是最基础的工作，投保工作的质量直接关系到定损、理赔环节的质量，所以今年投保工作部署得比较早，同时委托乡镇畜牧科，帮助保险公司推荐有能力的防疫员来采集投保清单，每个村委会不少于3-5人同时开始采集投保清单，采集完成后交由各乡镇畜牧业科录入电子版，这样就能在规定的时限按质按量完成。

（二）存在的问题

1、2021年度县本级财政预算时还没有收到昆明市地方特色农业保险新增险种保险试点工作方案的通知，县级配套资金 334.485 万元未列入当年县级财政预算，2022年度县本级财政也未安排预算，2022年12月，昆明市审计局在审计《寻甸回族彝族自治县长江流域保护修复和巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等重大政策落实情况专项审计调查》中，发现了“2021年寻甸县肉牛产业特色农业保险县级资金配套不到位334.48万元”。因2021年度申报县本级财政预算时还没有收到昆明市地方特色农业保险新增险种保险试点工作方案的通知，县级配套资金 334.485 万元未列入当年县级财政预算，带来太多麻烦，2023年经请示上级同意后才将2021年度的昆明市地方特色（肉牛收入）保险所需经费同时纳入2023年昆明市地方特色（肉牛收入）保险项目预算申报中，才解决了这个问题。

（三）建议和改进措施

1.扩大中央政策性保险覆盖范围。希望上级把肉牛保险纳入中央政策性保险范围，从而使项目资金得到保障，政策得到连续，项目不至时有时无。目前，中央政策性保险只包含了能繁母猪、育肥猪、奶牛3种家畜保险，不包括肉牛、肉羊保险。从2019年起，寻甸县是“一县一业”肉牛示范县，国家现代农业产业园（肉牛产业），寻甸县是畜牧大县，成千上万的养殖户希望把肉牛、肉羊保险纳入中央财政保费补贴农产品保险的政策范围。希望上级向上上级逐级呼吁，把肉牛保险、肉羊保险纳入中央政策性保险范围，从而使肉牛肉羊保险项目资金得到保障，政策得到连续，项目不至时有时无，资金不至断断续续，我们基层农业部门不至巧妇难为无米之炊。

2.定期召开联席会议研究推进工作：保险公司要加强与政府、农业、财政的沟通协调，完善通报机制，定期召开联席会议推进工作。特别是理赔通报，寻甸目前主要是实行月报制，定损以后，每月由保险公司向农业农村局办通报理赔进展情况。
附件1：

成本效益分析报告

1.经济性分析

（1）经济性：项目实施按批复的实施方案进行，本着“少花钱、多办事、办好事”的原则，支出资金没有超过批复方案概算。

（2）效率性：本项目开始时间为2021年4月，完成时间2022年4月，按照实际发生的肉牛保险投保及理赔情况，项目实施单位积极及时组织实施项目，认真完成项目任务和支出项目资金。

（3）有效性：通过项目实施，确保了受灾农户不会因灾减收，灾后能迅速恢复生产，有效的化解了广大农户在常规肉牛养殖生产过程中的风险。同时也进一步摸清了寻甸养殖业的家底。

2.效益性分析

（1）社会效益：保障了全县肉牛生产工作，优化养殖业产业结构，促进农业稳定发展。

（2）社会公众满意度

通过对项目收益对象的满意度调查问卷统计分析，服务对象对寻甸县肉牛收入保险试点项目开展情况比较满意，满意度在85%以上。

3.可持续性分析：建立健全农业风险转移分散和保障机制，减少自然灾害、疫病等因素对养殖业发展的冲击，稳定畜牧业生产、增加农民收入，促进乡村振兴战略实施和高原特色现代农业提质增效和高质量转型升级。

附件2：项目支出绩效评价共性指标体系框架

附件3:工作底稿

工作底稿

附件4.项目支出绩效评价调查问卷（受益人群）

发放问卷:10份，收回问卷10份，有效问卷：10份

附件5.项目支出决算表

寻甸县2023年昆明市地方特色（肉牛收入）保险项目支出绩效目标表