寻甸回族彝族自治县投资促进局

2023年重大项目支出绩效自评报告

项目名称：寻甸回族彝族自治投资促进局重大项目支出

部门名称：寻甸回族彝族自治县投资促进局

评价机构：寻甸回族彝族自治县投资促进局

2024年5月

评价小组成员：

目录

一、 项目基本情况

（一）项目概况

（二）项目绩效目标

（三）项目组织管理情况  

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价的目的和依据

（二）绩效评价工作方案制定过程

（三）绩效评价原则、评价方法

（四）绩效评价工作过程

（五）绩效评价的局限性

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

（二）绩效目标完成情况

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

（二）项目过程情况分析

（三）项目产出情况分析

（四）项目效益情况分析

五、主要经验及做法

六、存在的问题及原因分析

七、建议和改进措施

八、其他需要说明的问题

附件一：成本效益分析报告

附件二：评价指标

附件三：工作底稿

附件四：问卷调查

附件五：项目收入支出决算表

寻甸回族彝族自治县投资促进局2023年度项目支出绩效评价报告

根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》及寻财绩[2023]2号文件要求，县投资促进局对2023年度招商引资工作经费进行了绩效自评价。现将评价情况报告以下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目立项背景

2023年，寻甸县投资促进局在县委、县政府的领导下，在市投资促进局正确指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实好中央、省市县经济会议精神和国家稳经济大盘各项经济政策措施，紧扣“五区一城”区域经济板块和功能定位，围绕全县“55111”奋斗目标，把项目洽谈和项目落地作为义不容辞的职责使命，按照全县“当好排头兵”高质量发展大竞赛工作要求，全力推进招商引资各项工作。

2、项目实施内容及完成情况

寻甸县投资促进局预算项目2023年度招商引资工作经费100万元，项目预算执行1,97.23万元，执行率97.23%。

（二）项目绩效目标

一是精心谋划项目，深挖招商潜力。二是走出去请进来，强化招商氛围。三是突出产业导向，强化链式招商。

（三）组织及管理情况

在资金管理使用过程中，县投资促进局根据单位实际情况，制定了《寻甸回族彝族自治县投资促进局机关内部管理制度》、《寻甸回族彝族自治县投促局国有资产管理办法》《寻甸回族彝族自治县投促内部控制工作实施方案》《寻甸回族彝族自治县投资促进局“三重一大”事项决策制度》等。加强资金使用管理的力度，严格执行各项财务制度，独立核算，做到专项资金专款专用，不截留、不挤占、不挪用。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价的目的和依据。

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程。

1、前期调研。成立绩效评价领导小组。

2、研究文件。熟悉财政下发的绩效评价相关文件，掌握绩效评价工作方法。

3、绩效评价指标体系及工作方案的设计。制定符合本单位本项目的个性化的绩效指标评价体系。

（三）绩效评价原则、评价方法

1、绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

2、绩效评价方法。包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。采取书面评价与实地考察相结合的方式。书面评价主要依据被评价单位提供自评书面材料进行评价，在此基础上进行实地考察，根据自评书面材料和实地考察情况，按评价程序由评价机构出具评价报告。

（四）绩效评价工作过程

1、前期准备

（1）接受委托，确定审计评价组。

（2）培训审计评价组成员。

2、组织实施

（1）实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况。

（2）收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。

（3）根据了解到的情况和收据到的资料，并结合实地调研，制定符合实际的评价指标体系。

（4）现场评价。评价人员到项目现场采取听取汇报、查看账册、收集资料、现场勘察、专家评审、社会问卷调查、座谈、询查、复核、抽查、测试、回访等方式，对有关情况进行核实，对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析，提出评价意见。

3、分析评价

（1）根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料。

（2）根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

（3）根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判。

（4）在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

（5）形成绩效评价工作底稿。

（6）形成评价结论并撰写评价报告。

（五）绩效评价的局限性。

由于本次绩效评价工作人员均为投资促进局领导及工作人员，不具有专业的绩效评价经验，故本绩效评价报告结果有一定的局限性。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

寻甸县投资促进局对2023年招商引资工作经费支出绩效自评，并出具了《寻甸县投资促进局重大项目支出绩效自评报告》，根据该报告，寻甸县2023年招商引资工作经费支出项目财政支出的管理、使用及效益情况绩效自评综合得分为94分、自评结果等为“优”。

（二）绩效目标实现情况

1、精心谋划项目，深挖招商潜力。

2、走出去请进来，强化招商氛围。

3、是突出产业导向，强化链式招商。

4、强化要素保障，推动项目落地

5、创新宣传思路，增强招商知名度。

6、聚焦竞赛指标，紧抓有效投资。。

四、绩效评价指标分析

1．部门决策方面，部门决策设立项目立项、绩效目标、资金投入3个二级指标

（1）项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，得0.3分；项目立项符合行业发展规划和政策要求，得0.3分；项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得0.3分；项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则，得0.3分；项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复，得0.3分；项目按照规定的程序申请设立，得0.3分；审批文件、材料符合相关要求，得0.5分；事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得0.7分；部门决项目立项总评价分3分，评价得分3分。

（2）项目有绩效目标，得0.5分；项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.4分；项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.3分；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.3分；将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得0.5分；通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得0.5分；与项目目标任务数或计划数相对应，得0.5分；

绩效目标总评价分3分，评价得分3分。

（3）项目预算编制经过科学论证，得0.5分；项目预算内容与项目内容匹配，得0.5分；项目预算额度测算依据充分，按照标准编制，得0.5分；项目预算确定的项目投资额或资金量与工作作任务相匹配，得0.5分；项目预算资金分配依据充分，得1分；项目资金分配额度合理，得0.5分；项目预算资金分配与项目单位或地方实际相适应，得0.5分。资金投入总评价分4分，评价得分4分。

2．项目过程方面过程方面设立资金管理和组织实施等2个二级指标。

（1）招商引资工作经费实际资金到位率为100%，得2分；项目资金基本按照计划执行，预算执行率97.23%，得1分；项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，得0.5分；项目资金的拨付有完整的审批程序和手续，得0.5分；项目资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途，得1分；项目资金不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得2分；

资金管理总评价分8分，评价得分7分。

（2）已制定或具有相应的财务和业务管理制度，得1分；财务和业务管理制度合法、合规、完整，得1分；遵守相关法律法规和相关管理规定，得1分；项目调整及支出调整手续完备，得0分；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，得2分；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，得1分。

组织实施总评价分7分，评价得分6分。

3项目产出方面设定产出数量、产出质量、产出时效、产出成本等4个2及指标

寻甸县投资促进局招商引资任务完成率100%，得15分；招商项目质量达标率100%，得10分；项目完成时限2023年12月31日，按时完成，得10分；完成项目计划工作目标的实际节约成本，得10分。项目组织实施总评价分45分，得45分。

（四）项目效益情况分析

2023年度，市级下达寻甸县招商引资目标任务指标为：引进省外产业招商到位资金55亿元、实际利用外资500万美元、引进超10亿元产业项目数1个、新引进世界（中国、民营）500强户数1户、净增外资市场主体目标3户。

2023年，组织申报招商引资市外项目193个，到位资金53.7亿元，占市级目标任务55亿元的97.64%；引进超10亿元产业项目完成2个，占市级目标任务的200%；实际利用外资500万美元，占市级目标任务500万美元的100%；净增外资市场主体完成6户，占全年目标任务的200%；牵头完成固定资产投资3489万元，占目标任务3000万元的116.3%。

产生的经济效益得6分；做好重点企业和项目的跟踪服务工作，根据项目推进的需要，针对重点对接的项目和企业，制定外出考察计划，做好活动策划、组织、保障工作，得3分；2023年，县级领导主要到北京、上海、广东、浙江、西安等地“一把手”外出招商活动，县投资促进局从制定方案到外出回寻全程做好方案、精细谋划，做好招商活动全程综合服务，产生社会效益得5分，项目实施产生的生态效益得3分；通过满意度调查问卷，满意度为90%，得9分

项目效益总评价30分，实际得分26分。

五、主要经验及做法

在以后年度项目执行过程中，运用结果及时掌控项目的进展和资金使用情况，有效预防及纠正偏离预算绩效目标的行为，保证支出执行率与预算指标相匹配。

六、存在的问题及原因分析

（一）存在问题。

1.我单位在制定资金管理和使用制度方面离上级工作要求还有一定距离。

2.因为单位的重点预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。

3.对部分原始凭证的审核不够细致，有待提升。

（二）原因分析。

寻甸县投资促进局工作较为专一主要为招商引资工作，所以县级财政预算的经费就较为单一，经费都是招商引资工作经费，但实际工作有很多不可预见性，超出日常工作范围，导致在资金使用上也有很多不可预见性，加之财务人员工作量实在太大，业务太多，有时在审核票据方面有一定的疏忽。

七、建议和改进措施

1.进一步建立健全部门财务制度，认真遵照相关财经纪律，严格控制非生产性开支。

2.进一步加强财务人员培训，不断提高财务人员综合素质。

3.严格按《新政府会计制度》记账核算，加强对原始凭证的审核。规范原始凭证的编制，记账凭证的填制，做好记账和报账工作。

八、其他需要说明的问题

寻甸县投资促进局无其他需要说明的情况

附件1

成本效益分析报告

1．经济性分析

寻甸回族彝族自治县投资促进局依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2023年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。

（1）收入情况。寻甸县投资促进局2023年度项目收入合计1000000元。其中：财政拨款收入1000000元，占总收入的100%。

（2）支出情况。寻甸县投资促进局2023年度项目支出1972290.83元，占总支出的39.12%。

2．效率性分析

县投资促进局按时支出商品和服务支出、按预算进度执行，预算执行率100%。工作完成方面：招商引资任务按规定完成，在考核中排名全市第一。

3．效益性分析

2023年，县投资促进局围绕目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了较好的社会效益。

（1）经济效益。各级财政投入的资金，用于招商引资方面工作，作为发展县域经济的一项重要举措，招商引资不但能通过引进国内外资本发展区域经济，还能为本地带来先进的技术设备、健全的管理方式和先进的营商思维理念，有效促进地方企业和产品的升级换代，进一步加强企业主动适应国内、国际市场竞争的能力，全力助推地方经济社会发展腾飞。2023年度，市级下达寻甸县招商引资目标任务指标为：引进省外产业招商到位资金55亿元、实际利用外资500万美元、引进超10亿元产业项目数1个、新引进世界（中国、民营）500强户数1户、净增外资市场主体目标3户。

2023年，组织申报招商引资市外项目193个，到位资金53.7亿元，占市级目标任务55亿元的97.64%；引进超10亿元产业项目完成2个，占市级目标任务的200%；实际利用外资500万美元，占市级目标任务500万美元的100%；净增外资市场主体完成6户，占全年目标任务的200%；牵头完成固定资产投资3489万元，占目标任务3000万元的116.3%。

（2）社会效益。县投资促进局2023年各项工作取得一定的成绩。通过强化招商引资，全县招商引资工作理念有了新的突破和提升，社会各界也普遍认识到招商引资不能靠简单的资源消耗来实现可持续发展，更要努力实现从量的扩张为重点向质的提高，积极实践科学招商的新要求，有助于让全社会正视经济发展过程中存在的问题和不足，坚持扬长避短，立足区域优势，进一步明确招商引资工作创新突破的方向。

（3）生态效益。作为推进社会经济持续发展的不竭动力，投资企业是否全面贯彻落实生态文明建设和可持续发展，全面关系到群众最基本的利益，同时也关系到企业的社会属性和自然属性的和谐发展。在日常招商引资工作中，县投资促进局始终紧盯环保“红线”要求，紧紧围绕“环保准入第一位，和谐绿色促发展”这一既定工作目标，全面改进招商工作方法，通过不断强化项目准入前期环保初审，狠抓绿色环保，有力促进经济、生态效益最大化。

（4）社会公众满意度。通过对16份社会公众或服务对象满意度调查问卷统计分析，服务对象对县投资促进局工作开展情况比较满意，得分97.81分。

附2

寻甸县投资促进局2023年项目支出绩效评价指标体系

附件3

工作底稿

附件4

寻甸回族彝族自治县投资促进局2023年项目支出绩效评价调查问卷（受益人群）

发放问卷:16份 收回问卷：16份  有效问卷：16份

附件5

2023年项目收入支出决算表

单位：元

招商引资工作经费项目绩效目标表