寻甸回族彝族自治县综合行政执法局

2023年世行贷款经费

支出绩效自评报告

部门名称（公章）：寻甸回族彝族自治县综合行政执法局

项目名称：2023年世行贷款经费

绩效自评日期：2024年4月20日

2024年4月

                               目 录

一、项目基本情况 1

（一）项目概况 1

（二）项目实施计划及完成情况 1

（三）组织及管理情况 1

（四）绩效目标 1

1.总目标 1

2.年度目标 2

二、绩效评价工作情况 2

（一）绩效评价的目的和依据 2

（二）绩效评价工作方案制定过程 2

1.前期调研 2

2.研究文件 2

3.绩效评价指标体系及工作方案的设计 2

（三）绩效自评原则、自评方法 2

1.绩效自评原则 2

2.绩效自评方法 2

（四）绩效自评实施过程 2

1.前期准备 3

2.组织实施 3

3.分析评价 3

三、自评结论和绩效分析 4

（一）评价结论 4

1.评价结果 4

2.主要绩效 5

（二）项目和资金使用情况 5

四、主要经验及做法、存在的问题和建议 5

（一）主要经验及做法 5

（二）存在的问题 6

（三）建议和改进措施6

五、成本效益分析报告 5

（一）经济性分析 6

（二）效益性分析 6

（三）可持续性分析7

自评小组成员：

寻甸县综合行政执法局2023年世行贷款

还款项目

根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》文件要求，我局对2023年度垃圾处置运行项目及世行贷款还款项目管理、使用及效益情况进行了绩效自评价。现将评价情况报告以下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

    寻甸县垃圾处置运行经费项目，寻甸县城市生活垃圾清运处置项目于2007年2月2日经云南省发展和改革委员会《关于世行贷款云南城市环境建设项目建议书的批复》（云发改投资[2007]150号）批准纳入世行贷款项。

（二）项目实施计划及完成情况

2023年度本项目实际支出160万元，全部用于县城垃圾处置运行。世行贷款还款160万，全部用于世行贷款还款云南城市环境建设项目。

（三）组织及管理情况

县城垃圾处置运行项目由综合行政执法局垃圾清运处置中心负责实施，服务范围为寻甸县城仁德街道办及周边区域，面积6.16万平方公里，服务人口7.57万人，日处理城市生活垃圾量85吨。

（四）绩效目标

1.总目标。搞好县城环卫设施的经营管理，实行垃圾处置有偿服务，逐步减轻政府补贴的负担，对县城区域垃圾及时进行无害化处理，加强财政资金管理，提高资金使用效益，全面加强财政支出责任和效率意识。

2.年度目标。完成年度垃圾处置运行项目。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的和依据

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程

1.前期调研。成立绩效评价领导小组。

2.研究文件。熟悉财政下发的绩效评价相关文件，掌握绩效评价工作方法。

3.绩效评价指标体系及工作方案的设计。制定符合本单位本项目的个性化的绩效指标评价体系。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

2.绩效评价方法。包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。采取书面评价与实地考察相结合的方式。书面评价主要依据被评价单位提供自评书面材料组织相关专家进行评价，在此基础上进行实地考察，根据自评书面材料和实地考察情况，按评价程序由评价机构出具评价报告。

（四）绩效评价实施过程

1.前期准备

（1）接受委托，确定审计评价组。

（2）培训审计评价组成员。

2.组织实施

（1）实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况。

（2）收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。

（3）根据了解到的情况和收据到的资料，并结合实地调研，制定符合实际的评价指标体系。

（4）现场评价：审计评价人员到项目现场采取听取汇报、查看账册、收集资料、现场勘察、专家评审、社会问卷调查、座谈、询查、复核、抽查、测试、回访等方式，对有关情况进行核实，对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析，提出评价意见。

3.分析评价

（1）根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料。

（2）根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

（3）根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判。

（4）在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

（5）形成绩效评价工作底稿。

（6）形成评价结论并撰写评价报告。

（五）绩效评价的局限性。

由于本次绩效评价工作人员均为我局领导及工作人员，不具有专业的绩效评价经验，故本绩效评价报告结果有一定的局限性。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

寻甸县综合行政执法局垃圾处置运行项目财政支出绩效自评，并出具了《寻甸县综合行政执法局城垃圾处置运行项目财政支出绩效评价报告》，根据该绩效自评报告，寻甸县综合行政执法局垃圾处置运行项目财政支出的管理、使用及效益情况绩效自评综合得分为97.18分、自评结果等为“优”

2.主要绩效。

（1）具体绩效分析。我局对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。详见附件2：项目支出绩效评价共性指标体系框架。

（2）成本效益分析。

世行贷款资金收入共160万元和支出160万元。

（二）项目和资金管理情况

本项目由综合行政执法局垃圾清运处置中心具体负责组织实施，资金由城管局财务科统一管理，发生支出时由经办人，审核人，分管领导，局领导全部签批完成将发票交由局财务科审核无误后申请财政直接支付拨付资金。世行贷款由财政局直接支付还款。

通过试运行对县城区的垃圾进行无害化处理，使垃圾处理能够合理收取垃圾处置费，准确核算城市生活垃圾清运及处置工程运行的成本，搞好县城环卫设施的经营管理，实行垃圾处置有偿服务。

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

在以后年度项目执行过程中，运用结果及时掌控项目的进展和资金使用情况，有效预防及纠正偏离预算绩效目标的行为，保证支出执行率与预算指标相匹配。

（二）存在的问题

1.我单位在项目资金管理和使用方面制度不够完善。

2.县城范围不断扩大，财政资金投入较少带来一系列的问题。

（三）建议和改进措施

1.进一步完善财务制度，规范财经纪律，进一步完善项目资金管理制度。

2.加强财务人员培训，不断提高财务人员素质。

3.严格按《新政府会计制度》记账核算，加强对原始凭证的审核。规范原始凭证的编制，记账凭证的填制，做好记账和报账工作。

五、成本效益分析报告

1.经济性分析

（1）经济性：项目实施按批复的实施方案进行，本着“少花钱、多办事、办好事”的原则，支出资金没有超过批复方案概算，世行贷款按照合同每年还款160万元。

（2）效率性：本项目开始时间为2023年1月1日，完成时间2023年12月31日，按照实际发生的垃圾处置运行情况，我局积极及时组织实施项目，认真完成项目任务和支出项目资金；

（3）有效性：通过项目实施，有效改善县城环境卫生，社会经济生态效益显著，改变城市形象。

2.效益性分析

寻甸县综合行政执法局2023年各项工作取得一定的成绩。搞好县城环卫设施的经营管理，实行垃圾处置有偿服务，逐步减轻政府补贴的负担，对县城区域垃圾及时进行无害化处理，并提升了市民的舒适感、幸福感指数，实现了良好的社会效益。

（1）生态效益

寻甸县综合行政执法局垃圾处置运行项目，大大改善了县城区域环境卫生。

（2）社会公众满意度

通过对20份社会公众或服务对象满意度调查问卷统计分析，服务对象对寻甸回族彝族自治县综合行政执法局城市维护项目开展情况比较满意。

3.可持续性分析

寻甸回族彝族自治县综合行政执法局作为县政府工作部门，严格履行部门职责。做好城市维护项目，使得寻甸县的经济社会得到可持续的发展。

相关附件

附件1：寻甸县综合行政执法局2023年县城世行贷款经费支出绩效自评指标体系及评分表

附件2：寻甸县综合行政执法局2023年县城世行贷款经费项目基本信息表

附件3：寻甸县综合行政执法局2023年县城世行贷款经费绩效目标申报表

寻甸回族彝族自治综合行政执法局

2024年4月20日

附件1.寻甸县综合行政执法局2023年世行贷款支出绩效自评指标体系及评分表

附件2：寻甸县综合行政执法局2023年世行贷款项目基本信息表

附件3：寻甸县综合行政执法局2023年世行贷款绩效目标申报表