——2024年11月29日在寻甸回族彝族自治县第十七届人大

常委会第十七次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，下面，我代表县人民政府，就寻甸县2024年1－10月份财政收支预算执行情况及预算调整（草案）进行报告。

一、基本情况

（一）1—10月财政收支预算执行情况。1—10月，地方一般公共预算收入完成103,583万元，同比增收14,561万元，增长16%，完成年初预算数的96%，高于序时进度13个百分点。其中，税收收入完成57,385万元，增收2,595万元，增长5%，非税收入完成46,198万元，增收11,966万元，增长35%。增收的主要原因为3月和6月耕地开垦费一次性入库27,019万元。非税收入占一般公共预算收入的45%，收入质量不高。一般公共预算支出完成312,159万元，同比增支8,003万元，增长3%。完成年初预算数的69%，低于序时进度14个百分点，增支较多的是农林水科目，增支19,374万元，增支较多的原因是今年支付“一卡通—耕地补贴”资金、高标准农田建设资金比上年同期分别增加5,324万元、7,068万元。政府性基金预算收入完成15,612万元，同比减收122万元，下降1%，减收的主要原因是上年度有专项债券对应项目收入620万元，本年同期无此收入。政府性基金预算支出完成41,019万元，同比增支28,894万元，增长238%，增支的主要原因为本年支付其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出28,200万元，上年同期无此支出。

（二）财政收支预算调整情况。在财政预算执行中，受人员增减变动、支出政策调整、上级补助政策调整等因素影响，财政运行情况发生变化。按照《预算法》规定及相关预算管理程序要求，拟对2024年县级财政预算进行调整。一是财政收支调整情况。1.一般公共预算调整方案。（1）建议一般公共预算收入由按年初预算107,421万元调整为115,800万元，调增8,379万元，比去年一般公共预算收入决算数增加13,494万元，增长13%；一般公共预算支出由年初预算451,216万元调整为508,455万元，调增57,239万元。其中，5月份第一次预算调整调增11,447万元，本次预算调整调增45,792万元（其中：调增51,392万元，调减5,600万元）。追加支出51,392万元，其中，上级转移支付对应项目支出36,022万元，行政事业人员工资支出562万元，丧葬费、抚恤费、安家费等对个人和家庭的补助支出658万元，退休人员生活补助、寻甸一中、民中高质量发展资金、看守所、拘留所建设项目费用等支出14,150万元。追减支出5,600万元，其中，社会保障缴费、公积金2,022万元，补发退休人员工资等其他工资福利支出19万元，村委会等其他人员支出312万元，公务交通补贴4万元，县级配套城镇退役士兵待分配期间生活补助100万元，高龄老年人生活补助25万元，污水处理费657万元，土地增减挂结余资金2,419万元，部分预算单位还回财政2023年垫付残保金42万元。（2）调整后一般公共预算收支平衡情况，一般公共预算收入112,500万元，上级补助收入236,831万元，地方政府一般债务收入4,000万元，上年结转收入42,472万元，预算稳定调节基金40万元，调入资金119,990万元，收入方总计519,133万元；一般公共预算支出508,455万元，地方政府一般债务还本支出4,615万元，上解支出6,063万元，支出方总计519,133万元。收支平衡。2.政府性基金预算调整方案。（1）建议政府性基金预算收入由年初预算15,379万元调整为18,826万元，调增3,447万元。政府性基金预算支出由年初预算21,779万元调整为125,873万元，调增104,094万元，其中，5月份第一次预算调整调增16,845万元，本次预算调整调增87,249万元（其中：调增88,157万元，调减908万元）。追加支出88,157万元，其中，专项债券安排支出49,800万元，偿还县中医院迁建项目欠款14,399万元，偿还誉明公司部门项目欠款15,810万元，寻甸产业园区G2023059等16宗地块土地成本费用5,000万元，新一轮全国民族团结进步示范创建经费、寻甸县七运会比赛经费等项目费用3,148万元。追减支出908万元，为上级转移支付安排的项目支出908万元。（2）调整后政府性基金预算收支平衡情况，政府性基金预算收入18,826万元，加地方政府专项债券转贷收入49,800万元，加上年结转收入19,305万元，加上级补助收入4,088万元，调入资金57,854万元，收入方合计149,873万元；政府性基金预算支出125,873万元，地方政府专项债务还本支出24,000万元，支出方总计149,873万元。收支平衡。3.国有资本经营预算调整方案。（1）建议国有资本经营预算收入由年初预算201万元调整为77万元，调减124万元。国有资本经营预算支出由年初预算491万元调整为40万元，调减451万元。追减支出451万元，其中，国有企业社会化管理补助支出6万元，其他解决历史遗留问题及改革成本支出181万元，其他国有企业资本金注入80万元，其他国有资本经营预算支出184万元。（2）调整后国有资本经营预算收支平衡情况，国有资本经营预算收入77万元，加上级补助收入23万元，加上年结转收入338万元，收入方合计438万元；国有资本经营预算支出40万元，调出资金200万元，结转198万元；支出方总计438万元。收支平衡。4.债券资金安排使用情况。截至2024年10月，我县新增政府专项债券项目3个，总金额为28,200万元，其中，用于补充政府性基金财力新增专项债券项目2个，金额为13,900万元，具体项目为寻甸县中医医院迁建项目13,621万元，寻甸县六个集镇供水工程项目279万元。用于项目建设的新增地方政府专项债券项目1个，金额为14,300万元，具体项目为寻甸县城供水改扩建工程项目。根据《昆明市财政局明确2023年政府债务限额的通知》，核定我县2023年政府债务限额为242,900万元，其中，一般债务限额为73,200万元，专项债务限额为169,700万元。截至2024年10月，我县新增政府债务限额28,200万元后，截至目前我县的政府债务限额为271,100万元，其中，一般债务限额为73,200万元，专项债务限额为197,900万元。截至目前全县的政府债务余额为260,435万元，其中，一般债务余额68,935万元，专项债务余额191,500万元，年度债务余额没有突破市下达寻甸县的债务限额。

二、存在问题

今年以来，受整体宏观经济低迷、上级财力性转移支付大幅减少，土地交易不活跃等因素影响，我县的财政收入形式依旧严峻，收支冲突加剧，资金调度困难，财政平衡缺口增大。我县2024年预算执行情况具体分析如下。

一是一般公共预算收入大幅增长，但收入质量依旧不高。一般公共预算收入预计同比增收13,494万元，增长13%，增收的主要原为3月和6月耕地开垦费一次性入库27,019万元。预计全年非税收入占比42%，收入质量离非税收入占比低于30%的合理区间还存在较大差距。

二是上级财力转移支付大幅减少，财政收支平衡压力大。截至2024年10月，均衡性转移支付收入比上年结算数减少17,938万元；固定数额补助比上年结算数减少1,481万元；农林水共同财政事权转移支付收入比上年结算数减少22,634万元。2024年上级扣减我县以前年度土地增减挂钩指标9,301万元，从财力性转移支付下达高标准农田资金1,101万元、市级衔接资金1,794万元，加上全县落实目标考核奖、债务还本付息等刚性支出，全年财政收支平衡压力巨大。

三是全力落实三保责任兜牢底线，但三保压力仍然巨大。寻甸县切实兜牢“三保”底线，将有限的库款优先用于“三保”。2024年1—10月全县落实“三保”政策支出186,929万元，其中，保工资149,437万元，保基本民生33,041万元，保运转4,451万元，完成年初预算数261,839万元的71%（保工资81%，保基本民生56%，保运转26%），财政支出的安排保证了工资按时足额发放，但保运转、保基本民生仍然压力巨大。

三、下步打算

（一）抓好收入组织。坚持依法征收、应收尽收，强化收入征收和目标管理，培植高质量、高效益和可持续的税源财源，夯实财政经济发展基础，弥补平衡缺口，积极争取上级补助资金。

（二）盘活沉淀资金。强化预算执行动态监控，超过2年资金一律收回财政统筹安排。通过清零措施，从存量中找增量，调整优化支出结构。

（三）严守“三保”底线。夯实主体责任，加强“三保”风险研判，严格遵守“三保”支出在各项支出中的优先顺序，做好“三保”舆情回应，守住不发生系统性风险。

汇报完毕，请予审议！

附件： 2024年寻甸县预算调整