甸沙乡人民政府 关于寻甸回族彝族自治县审计局《专项审计调查报告》寻审调报[2024]2号文件的整改报告书
寻甸县审计局：
根据寻审调报〔2024〕2号文件反馈我乡审计问题清单共7项，并提出了整改意见。甸沙乡高度重视，深入剖析研究，及时安排部署，结合指出的问题和提出的意见建议，制定整改方案，逐项对照检查，并扎实抓好整改工作，现将落实情况报告如下：
一、甸沙乡各村集体未与甸沙乡农村财务管理中心签订委托代理服务协议的问题。
整改结果：按照甸沙乡人民政府2024年7月25日行政办公会议决定，各村委会已及时召开“两委”会议和各村民小组会议，按照规范流程，组织相关人员于2024年7月26日与乡财务管理中心补签《甸沙乡村级财务代理记账委托书》，同时在补签协议的基础上，进一步完善农村财务管理相关制度，明确委托代理服务的具体内容、双方权利义务及违约责任等，下一步甸沙乡将进一步加强监管力度，确保协议得到有效执行。
二、鲁六村委会大额资金支出未履行“四议两公开”决策程序的问题。
整改结果：甸沙乡于6月20 日组织村级报账员集中学习“四议两公开”制度，明确其重要性和具体流程。同时通过宣传栏、会议等多种形式，提高全体村民对“四议两公开”制度的知晓率和参与度。并将“四议两公开”制度纳入村级财务管理制度中，严把财务审核管理，形成长效机制。
三、老村村委会老村村村长何天德侵占村民误工费10,600元的问题。
整改结果：以上情况，乡纪委作出（甸纪决〔2024〕6号）处理决定，对老村村村长何天德侵占村民误工费情况作出了警告处分，同时，其所侵占的误工费10600元已于7月2日全部返还村民手中。
四、老村村委会老村村组白条核销支出111,790元的问题。
整改结果：对涉及白条核销的支出进行了全面自查，经核实，以上支出真实、准确。针对白条核销问题，下一步甸沙乡将及时完善财务管理制度，明确规定报销凭证的要求和流程，禁止白条入账。同时加强财务培训，提高专业素养和业务能力，确保财务管理工作的规范性和有效性。
五、甸沙乡农业科未及时对新形成（购入）的村集体资产6883886.79元在全国农村集体资产监督管理平台系统进行登记的问题。
整改结果：针对以上问题，乡人民政府于2024年6月18日制定并印发了《甸沙乡农村“三资”监督突出问题集中专项整治行动工作方案》（甸政发〔2024〕34号）文件，及时成立工作组，建立三资清单台账统一交由农业科核实录入处理。经核实，截止2023年12月31日，全乡新形成（购入）的村集体资产合计6883886.79元(不含本次审计时间段外的截止 2017年底的146730元)。乡农村财务管理中心账套于2023年12月31日前已录入固定资产5665704.52元，剩余1364912.27元，已于2024年7月19日前核实清楚，并及时进行补录。另，全国农村集体资产监督管理平台系统，因录入权限目前尚未开放（每年12月份开放），目前未完成补录工作，待2024年12月开放权限及时跟进，进行补录。
六、村级财务管理中心未将零星工程和无形资产1364912.27元纳入资产管理的问题。
整改结果：经核实，以上零星工程和无形资产共计1364912.27元属于2018年以后新增12笔项目工程集体资产，乡财务管理中心已于2024年7月19日完成补录工作。
七、治租村委会大治租村生产沟工程多付工程价款1,113.60元的问题。
整改结果：以上超结算金额拨付的1113.60元已追回并由治租村委会于2024年7月17日存入甸沙乡农村财务管理中心账户。下一步，甸沙乡将加大监管力度，加强培训，提高业务人员素质及责任心，严格财务审核把关，杜绝此类问题再次发生。
