寻甸回族彝族自治县供销合作社联合社2024年部门预算绩效自评报告
寻甸回族彝族自治县供销合作社联合社
2024年部门整体支出绩效自评报告
项目名称：寻甸县供销社部门整体支出
部门名称：寻甸县供销社
评价机构：寻甸县供销社
2025年5月
目 录
一、摘要
二、部门概况
（一）部门机构设置、编制
（二）部门职能
（三）部门工作完成情况
（四）部门管理制度
（五）部门资金来源及使用情况
（六）政府采购情况
（七）固定资产情况
三、绩效目标
四、评价思路和过程
（一）评价思路
（二）评价目的
（三）评价依据
（四）评价对象及评价时段
五、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
（二）具体绩效分析
六、主要经验做法
七、存在的问题
八、改进措施及建议
附件1 成本费用分析报告
附件2 部门职能分解及2024年工作完成情况表
附件3评价指标体系
附件4问卷调查报告
附件5工作底稿
附件6 寻甸县供销合作社联合社2024年项目预算、决算明细表（单位：元）
寻甸县供销社2024年部门整体支出绩效
自评报告
一、部门概况
(一）部门机构设置、编制
寻甸回族彝族自治县供销合作社联合社为公益一类事业单位，机构规格为正科级。设内设机构5个：办公室（审计科）、合作指导科、经济发展科、计划财务科、组织人事科。核定事业编制数16人（均为管理人员编制）。核定单位领导职数4名，其中：主任1名（正科级）、副主任2名（副科级），监事会主任1名副科级（副科级），内设机构领导职数5名。截至2024年12月31日，在职人员14人。
（二）部门职能
1、宣传贯彻党和政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策，提出有关发展供销社事业的政策建议，维护供销社的合法权益。
2、研究制订供销社经济的发展战略和发展规划，指导全县供销社合作社的改革和发展。
3、受政府委托，对重要的农业生产资料、食盐、烟花爆竹、废旧金属回收等商品经营进行组织、协调和管理。
4、指导供销社的组织建设，促进供销社发展。强化民主办社，密切同农民的联系，向政府反映农民的合理要求，协调社与社之间关系，发挥联合优势。
5、为发挥好供销社在新农村建设中作用，进一步发展和完善“一社两会”，建立农村现代流通方式和各类服务社专业社，推动农村综合服务体系建设，参与农业产业化经营，真正成为“三农”服务。
6、负责指导全县供销社组织队伍建设和人才资源开发，不断提高干部职工队伍素质，规范职业道德行为，树立良好的供销社形象。
7、负责县供销社直属企业社有资产的经营管理，保证直属企业社有资产的保值增值。
8、承办县委、县政府交办的其他事项。
（三）部门工作完成情况
1、主要经济指标完成情况。完成销售总额210241万元，连锁销售额48450万元，农副产品购进68986万元，农副产品市场交易额50160万元；化肥销售67712吨；资产总额4586.54万元，利润总额2.55万元，所有者权益3145.72万元，营业收入2499.39万元；食用菌产量6664.5吨，交易额17279万元；
2、发展指标完成情况。新建农民专业合作社2个，规范农民专业合作社7个，创建农民专业合作社市级示范社1个，改造提升薄弱基层社1个，改造升级综合服务社6个；
3、招商引资、固定资产投资完成情况。固定资产投资项目是寻甸创新农业科技开发有限公司高温供气建设项目，完成投资1132万元。
（四）部门资金来源及使用情况
1、2024年度预算资金安排落实情况
（1）2024年度，寻甸县供销合作社联合社一般公共预算财政拨款年初预算数为516.95万元，调整预算数为422.25万元，年终决算数为422.25万元，配套资金到位率100%，所有资金项目均按时到位。
（2）其中，商业流通事务2160201中行政运行科目（2160201）拨款数为235.98万元，商业流通事务2160299中其他商业流通事务支出（2160299）拨款数为0.00万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）拨款数为28.57万元，机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）拨款数为9.33万元，生产发展支出（2130599）拨款数为0.00万元，住房公积金科目（2210201）拨款数为21.36万元。
2、2024年度预算资金实际使用开支情况
（1）2024年我单位实际财政拨款预算支出数为422.25万元，本年度实际结余财政拨款资金0.00万元。本年度预算执行完成率为100%。我单位实际支出与预算批复支出用途相符，且符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金的管理办法
（2）工资福利支出295.49万元，主要用于支付单位职工工资、奖金以及各类社保费缴纳；商品和服务支出22.04万元，主要支撑单位基本运行，包括办公费、印刷费、水电费、会议费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费等支出；对家庭和个人补助支出94.72万元，主要用于机关事业单位退休人员的安家费及边远艰苦津贴、丧葬抚恤金的支出。
（五）政府采购情况。
2024年度寻甸县供销社安排政府采购支出总额0.00万元。
（六）固定资产情况。
截至2024年12月31日，我单位固定资产总值为226.82万元。其中通用设备26.82万元；仓储用房200万元。
二、绩效目标
（一）总体目标
寻甸县2024年设立的整体绩效目标为：保障人员经费开支的基本支出预算指标数值，农产品流通网络体系建设，农产品经纪人培训。
（二）部门项目具体计划目标
1、数量目标：预算执行的具体数量。保障人员经费开支的基本支出预算指标数值大于等于516.95万元，农产品流通网络体系建设大于等于4次，农产品经纪人培训大于等于200人，100%完成农民专业合作社建设。
2、质量目标：质量达标率达100%。
3、进度目标：一季度完成 0 %，二季度完成 0 %，三季度完成 50 %，四季度完成50 %。
4、社会效益：行风评议在85%以上名次。
5、经济效益：项目实施后项目区群众收入较上年有大的增长。
6、生态效益：项目实施后项目区生态环境较以前有所改善。
7、可持续发展影响：项目实施后对项目区可持续发展效益。
8、社会公众或服务对象满意度：农业企业对实施的满意度，满意度以16个调查对象为限，满意度大于90%。
三、评价思路和过程
（一）评价思路。
1、确认当年度部门整体支出的绩效目标。
2、梳理部门内部管理制度及存量资源。
3、分析确定当年度部门整体支出的评价重点。
4、构建绩效评价指标体系。
（二）评价目的。
通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
（三）评价依据。
1、在收集资料的基础上，根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》及寻财绩〔2018〕9号文件要求，在指标设置中通过定量和定性相结合、目标与结果比较、投入与效果比较等方法设置指标体系。通过设置指标的实现值、标准值、权值的计分方法体系来评价每个指标的最终得分，以最终得分来综合评价项目的绩效，并形成绩效评价报告。
（四）评价对象及评价时段
对寻甸县供销合作社联合社整体财政支出的，评价时间段为2024年1月1日至2024年12月31日。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
1.评价结果
根据寻甸县供销社整体支出绩效评价指标规定的内容，经评价组综合评价，寻甸县供销社2024年度整体支出绩效评价得分97分，评定为“优 ”。
2.主要绩效
寻甸县供销社履行职责职能，严格按财经法规及制度使用、管理资金，成效明显，主要体现在以下几个方面：
一是资金使用效益高。表现在：一是保障了职工工资，津补贴和追加工资的及时足额发放，没有出现拖欠职工工资，离退休费用等现象；二是保障了各项工作的正常运转，资金支付正常；三是财政供养人员控制较好；四是资金使用无虚列支出及随意使用现象，无大额现金支付现象。
二是资金使用社会效益好。一是保障了供销社工作的顺利进行；二是保障了扶贫经费开支；三是完成了县委、县政府交办的一系列任务。
（二）具体绩效分析
1.部门决策方面，部门决策设立部门目标、部门职能、资源配置3个二级指标。
（1）部门目标设立部门中长期规划目标的明确性与合理性、年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，寻甸县供销社设立了部门中长期规划，中长期规划目标明确，并发布实施，得2分；年度工作目标以与县政府签订的《目标责任书》为准，具有明确性与合理性，得2分；年度工作计划与年度工作目标基本一致，得2分；寻甸回族彝族自治县供销社已编制整体支出绩效目标申报表，设定了绩效目标，但绩效目标与年度工作任务不完全匹配，扣1分，得2分。部门决策总评价分12分，评价得分11分。
（2）部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室及下属单位职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，寻甸县供销社职能设定以“三定”方案为准，职能描述明确，设定依据充分，得1分；年度工作目标明确，均在“三定”方案明确的范围内，得4分；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配，得4分；制定了具体科室岗位职责，得1分。部门职能总评价分10分，实际得分10分。
（3）资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县供销社年初预算人员编制基数按2024年实有在编人员16人编制，基本支出根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制合理，得2分；项目支出按县财政局下达的预算编制文件上报了预算编审表，经县财政局对预算编制进行了审核，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况，得4分；调查问卷，人力资源配置合理性，得分2分；根据固定资产卡片账，寻甸回族彝族自治县供销社办公资源基本能满足办公需要，配置基本合理，得2分；本年度重点项目全部完成，未出现因资金不足而未完成的情况，得3分。资源配置总评价分13分，实际得分13分。 部门决策总评价分35分，评价得分35分。
2. 部门管理方面，部门管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5个二级指标。
（1）预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公”经费控制率、预算调整情况4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县供销社2024年我单位实际财政拨款预算支出数为422.25万元，本年度实际结余财政拨款资金0万元。本年度预算执行完成率为100%。得2分；项目支出2024年本级财政下达预算指标总额10.00万元（对企业补助），对应支出10.00万元，项目支出预算执行率100%，得2分。寻甸回族彝族自治县供销社2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2023年减少0元，减少0%，分别为公务用车运行维护费用。得1分。预算管理评价得分7分，评价得分7分。
（2）财务管理设立财务管理制度健全性及执行情况、资金使用合规性、财务监控的有效性3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县供销社在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》的基础上，寻甸回族彝族自治县供销社制定了《寻甸县供销社财务管理制度》、《寻甸县供销社公务接待管理制度》，经检查，寻甸回族彝族自治县供销社各项管理制度基本得到有效执行，得1分；寻甸回族彝族自治县供销社资金使用经单位负责人审批，重大资金支出均经集体决策；寻甸回族彝族自治县供销社预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分；财务监控方面，寻甸回族彝族自治县供销社财务人员对单据审核后支付，每年对拨付施工单位资金进行核账，得1分。财务管理总评价分6分，评价得分6分。
（3）人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县供销社实际在编人数14人，空编2人，得1分；寻甸回族彝族自治县供销社每年度根据《昆明市公务员考核实施办法（试行）》、《昆明市事业单位工作人员考核实施办法（试行）》对公务员和事业单位工作人员考核，得1分。人力资源管理总评价分2分，实际得分2分。
（4）资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县供销社建立了《寻甸回族彝族自治县国有资产管理办法》，制度符合相关法律法规规定，得1分；寻甸回族彝族自治县供销社固定资产在用率100%，得1分。资产管理总评价分2分，实际得分2分。
（5）业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县供销社制定了《寻甸回族彝族自治供销社2023年度工作计划》、《寻甸回族彝族自治县供销社2023年度重点工作方案》。在监督考核方面，寻甸回族彝族自治县供销社将目标责任分解落实下达，并进行了考核打分，得1分。业务管理总评价分3分，实际得分3分。
部门管理总评价分20分，评价得分20分。
3.部门绩效分析
部门绩效分设立部门产出、部门效果和部门可持续发展3个二级指标。
寻甸县供销社基本达到考核标准的实际工作数与计划工作数的比率；严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息、绩效信息及其他信息；在鼓励科室改进管理、提高效率等方面建立了新举措，建立人员绩效考核机制。自评得分42分。
寻甸县供销社2024年度整体支出绩效自评总得分97分。
五、主要经验做法
在以后年度部门整体支出和项目执行过程中，运用结果及时掌控项目的进展和资金使用情况，有效预防及纠正偏离预算绩效目标的行为，保证支出执行率与预算指标相匹配。
六、存在的问题
（一）我单位在资金管理和使用方面制度不够完善。
（二）对原始凭证的审核不细致。
（三）日常办公开支公务卡结算比率有待提高。
（四）日常费用报销不及时。
七、改进措施及建议
1、进一步完善财务制度，规范财经纪律，严格控制非生产性开支，进一步提高公务卡结算比率。
2、加强财务人员培训，不断提高财务人员素质。
3、严格按《新政府会计制度》记账核算，加强对原始凭证的审核。规范原始凭证的编制，记账凭证的填制，做好记账和报账工作。
寻甸县供销合作社联合社
2025年5月8日
附件1
成本效益分析报告
一、经济性分析
寻甸回族彝族自治县供销社依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2024年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。
2024年共收入422.25万元。全部为县财政拨款收入。与2023年县财政拨款412.51万元相比，增加9.74万元。主要原因是2024年社会保障和就业支出增加。
二、支出情况
2024年共支出422.25万元。其中：2160201款支出235.98万元，比去年支出252.83万元减少16.85万元，原因是2024年商业服务业支出减少。
三、效率性分析
寻甸回族彝族自治县供销社工资由县财政按月直接支付，商品和服务支出、对个人和家庭的补助按预算进度执行，预算执行率100%。工作完成方面：职工社会保障缴费、遗属补助等其他工作均已按相关规定在年度内完成。
四、效益性分析
2024年寻甸回族彝族自治县供销社围绕目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了较好的社会效益。
（1）经济效益
各级财政投入的资金，用于我社农产品经纪人培训和农产品流通网络体系建设，助推农民增收。
（2）社会效益
寻甸县供销社2024年各项工作取得一定的成绩。截至2024年底，新建农民专业合作社2个，规范农民专业合作社7个，创建农民专业合作社市级示范社1个，改造提升薄弱基层社1个，改造升级综合服务社6个。申报农村现代流通网络体系建设项目积极开展。加快推进农村现代流通网络体系建设，有效推动农村内需。对系统发展较好的企业网点进行项目储备，今年申报供销社市级乡村流通体系建设专项资金项目1个。在已建成的农民专业合作社的基础上，完善管理，规范运作，通过规范和示范社建设，发挥示范效应，促进全县农民专业合作社的发展，提高经营质量和效益，增强为农服务的功能。
（3）生态效益
项目实施后项目区生态环境较以前有所改善。
（4）社会公众满意度
通过对12份社会公众或服务对象满意度调查问卷统计分析，服务对象对寻甸回族彝族自治县供销社工作开展情况比较满意，得分95.8分。
四、可持续性分析
寻甸回族彝族自治县供销社作为县政府工作部门，严格履行部门职责。
附件2
部门职能分解及2024年度工作完成情况
2024年，寻甸县供销社在县委、县政府的领导下，在市供销社的大力支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大、二十届三中全会精神和各级关于供销社综合改革的决策部署，持续深入推进供销社综合改革。根据相关工作要求，现将县供销社工作情况报告如下：
一、工作总结
（一）主要工作开展情况。一是主要指标任务完成情况。完成销售总额210241万元，连锁销售额48450万元，农副产品购进68986万元，农副产品市场交易额50160万元；化肥销售67712吨；资产总额4586.54万元，利润总额2.55万元，所有者权益3145.72万元，营业收入2499.39万元；食用菌产量6664.5吨，交易额17279万元；二是发展指标完成情况。新建农民专业合作社2个，规范农民专业合作社7个，创建农民专业合作社市级示范社1个，改造提升薄弱基层社1个，改造升级综合服务社6个。三是招商引资、固定资产投资完成情况。固定资产投资项目是寻甸创新农业科技开发有限公司高温供气建设项目，完成投资1132万元。
（二）综合改革工作全面深入推进。按照《寻甸县持续深化供销合作社综合改革助推乡村振兴实施方案》（寻发〔2023〕15号），深入推进供销社综合改革。一是申报农村现代流通网络体系建设项目积极开展。对2023年申报实施的乡村流通体系建设项目进行绩效评价，对发展较好的企业、专业合作社进行项目储备。寻甸县供销社总公司农业生产资料公司争取2024年乡村流通体系建设项目补助资金26万元，对寻甸县农业生产资料连锁经营网络配送中心进行第一期改建。二是农用物资储备扎实供应。围绕服务“三农”工作，充分发挥供销社县级配送中心、乡镇供销社和村级综合服务社流通服务网络优势，积极组织各种物资储备供应工作。共购进化肥67712吨，销售67542吨，库存5060吨，确保了全县农用物资的正常供应。三是积极开展教育培训。采取主办、联办、自办等形式，组织农村综合服务社、农民专业合作社等新型合作组织人员及农村种养殖大户进行农产品经纪人培训，并重点开展快供快销“致富带头人”直播带货培训，让农产品经纪人了解、学习制作短视频技术，进一步改变农产品经纪人的经营观念和营销模式，充分发挥短视频和直播形式在农产品营销中的作用，完成教育培训1156人。
（三）消费帮扶工作积极开展。今年以来，县供销社不断推进农产品流通网络体系建设工作，积极配合县农业农村局开展消费帮扶助力乡村振兴。一是建立“一个中心”，形成消费帮扶“专馆”。建成县级消费帮扶农产品销售展示配送中心，集销售配送、集中宣传、推介、展示于一体。全县20余家带贫企业、专业合作社近400个农产品进店销售，其中带贫农产品200余个。成立以来，销售农产品2000万余元。二是突出“双线合一”，打通消费帮扶“门路”。依托县级农产品销售展示配送中心，挂牌成立“华东师范大学寻甸县供销社农副产品电商中心”。通过电商平台抖音、淘宝、拼多多、扶贫“832”等渠道，100余个农特产品“上线”，不断拓宽销售渠道，“832”平台销售额达3570.03万元，新增销售额1303.33万元。三是发挥帮扶优势，打开农产品销售“出路”。建立健全东西部消费帮扶协作机制，积极对接联系上海华东理工大学、上海华东师范大学等部门，充分利用高校人才资源优势，对农特产品的包装设计、市场定位等进行专业指导，推进寻甸农特产品消费扶贫进机关、进企业、进学校，推动与帮扶单位签订农产品采购协议，建立长期稳定的农产品供需关系。
（四）其他工作。一是加强社有资产监督管理，确保社有资产保值增值。以市审计局对县供销系统的审计为契机，加强对社有资产的监督管理，针对审计组反馈的问题，不折不扣抓好整改。通过对社有资产进行全面梳理，在财务、薪酬、经营管理等各方面，建立健全了《寻甸回族彝族自治县供销合作社联合社社有资产监督管理办法（试行）》、《寻甸回族彝族自治县供销合作社联合社社有企业管理层人员综合业绩考核暂行办法》、《寻甸回族彝族自治县供销合作社联合社系统基层社、社有企业工资总额管理实施办法（试行）》等内控制度，有效加强了对直属企业及基层社的监督管理，确保了社有资产的保值增值。二是做好食品安全、安全生产及信访维稳工作。我社由于2004年启动改革改制，历史跨度年限长，人员复杂，遗留问题较多，维稳和安全工作是我们的重点工作之一。经常性对直属公司、基层社及经营网点进行食品安全和安全生产检查，严格落实监管责任。针对寻甸县供销社大厦外墙瓷砖脱落存在安全隐患问题，多方筹措资金对隐患问题进行处理，排除安全隐患。
附件1：部门整体支出绩效评价共性指标体系框架
一级指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 得分 | 指标解释 | 指标评分细则 | 数据来源 |
A部门决策（35分） | A1部门目标（12分） | A11部门中长期规划目标的明确性与合理性（2分） | 2 | 部门（单位）中长期规划目标的设定情况；中长期规划目标应设定明确，应与政府中长期规划目标相适应，且应与部门职能相适应。 | ① 定了部门中长期规划目标，得0.5分；②设定的部门中长期规划目标明确，得0.5分；③能够适应《寻甸县供销合作社联合社事业发展“十三五”规划》，得0.5分；④能够与部门职能相适应，得0.5分。 | 部门中长期规划目标、市政府相关规划、部门“三定”方案、部门职能文件。 |
A12年度工作目标的明确性与合理性（2分） | 2 | 部门年度工作目标的设定是否明确合理 | ①部门年度工作目标明确设定，得1分；②年度工作目标与部门中长期规划目标一致，得1分。 | 年度工作目标与部门中长期规划文件 | ||
A13年度工作计划与年度工作目标的一致性（2分） | 2 | 部门年度工作计划是否与部门年度工作目标相一致。 | 将部门详细工作计划与年度工作目标对应匹配，视匹配情况酌情得0-2分。 | 年度工作计划与年度工作目标文件 | ||
A14绩效目标合理性（3分） | 3 | 用以反映和考核部门整体绩效目标与部门职能、年度工作目标的一致性。 | ①符合部门制定的中长期实施规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计1分；③与部门年度工作目标、任务相一致计1分。 | 部门中长期规划、部门“三定”方案、年度重点工作任务与工作计划 | ||
A15绩效指标明确性（3分） | 3 | 整体绩效目标所设定的绩效指标是否依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标是否可衡量。 | ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 | 部门年度重点工作任务与工作计划。 | ||
A2部门职能（10分） | A21部门职能的明确性与科学性（1分） | 1 | 考察部门职能界定是否明确科学，是否有相关文件。 | ①职能明确、设定依据充分，得1分；②有“三定”文件，但职能描述不明确，得0.5分；③没有职能设定的文件依据且职能不清，得0分 | 部门职能描述、“三定”文件 | |
A22年度工作目标与部门职能的适应性（4分） | 4 | 部门所设定的具体目标是否与部门职能相适应。 | 将部门详细工作目标与部门职能对应匹配，视匹配情况酌情得0～4分。 | 部门年度工作目标、部门职能 | ||
A23年度具体工作与部门职能的匹配性（4分） | 4 | 部门年度各类具体工作是否与部门职能相匹配。 | 将部门年度具体工作与部门职能对应匹配，视匹配情况酌情得0-4分。 | 部门年度各项具体工作，部门职能 | ||
A24部门内设科室及下属单位职责的明确性（1分） | 1 | 部门内设科室及下属单位具体职责是否明确 | ①有职责文件制度规定部门各科室及下属单位具体职责，得0.5分；②具体职责明确，得0.5分。 | 内设科室及下属单位职责文件 | ||
A3资源配置（13分） | A31基本支出预算合理性（2分） | 2 | 用以反映部门年度基本支出预算是否根据人员经费、公用经费标准进行合理编制。 | ①如实核定人员基数，得1分；②根据基本预算标准进行编制，得1分。 | 部门基本支出预算标准、基本支出预算 | |
A32项目支出预算合理性（4分） | 4 | 用以反映部门年度项目支出预算程序、预算依据、适用范围的合理性。 | ①预算程序合理，得1分；②预算依据充分，得2分；③符合资金使用范围，得1分。 | 部门项目支出预算编制详细资料，访谈、文件梳理等、其他资料 | ||
A33人力资源投入合理性（2分） | 2 | 用以反映部门核定人员的编制与部门工作内容的合理性 | 通过问卷及访谈调研，分析人员的工作量和工作时长，视匹配情况得0-2分。 | 人员编制文件、调研 | ||
A34办公资源投入合理性（2分） | 2 | 用以反映部门现有办公资源能否满足部门日常工作需求。 | ①办公资源经费保障充足，得1分；②办公资源配置合理，得1分。 | 部门办公资源配置情况、调研等资料 | ||
A35重点项目资源分配合理性（3分） | 3 | 部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 | 根据重点项目资源分配，对重点项目完成实施的保障程度进行评分。能够保障重点项目顺利实施、全面完成当年工作目标任务的得满分，每有一项重点项目因资金不足无法完成，按权重（3分）的1/3扣分，扣完为止。 | 重点项目相关资料 | ||
B部门管理（20分） | B1预算管理（7分） | B11基本支出预算执行率（1分） | 1 | 部门基本支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本支出预算执行程度。 | 预算执行率=部门基本支出决算/部门基本支出预算×100%。决算数：部门本年度基本支出实际支出资金数。预算数：财政部门批复的本年度部门基本支出预算数以及当年批复的调整数。预算完成率≥95%得满分，未达到的每低于1%扣0.1分，扣完为止。 | 基本支出预算批复，预算调整批复、预算编制等其他资料 |
B12项目支出预算执行率（4分） | 4 | 部门项目支出本年度决算数与预算数的比率，用以反映和考核部门项目支出预算执行程度。 | 预算执行率=部门项目支出决算/部门项目支出预算×100%。决算数：部门（单位）本年度项目支出实际支出资金数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）项目支出预算数以及当年批复的调整数。预算完成率≥95%得满分，每低于1%扣0.2分，扣完为止。 | 项目支出预算批复，预算调整批复、预算编制等其他资料 | ||
B13“三公”经费控制率（1分） | 1 | 部门本年度“三公”经费预算数与上年度“三公”经费预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制行政成本的努力程度。 | “三公”经费控制率=（本年度“三公”经费总额/上年度“三公”经费总额）×100%。“三公”经费：年度预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。“三公”经费控制率≤100%得满分，≥120%得0分，区间内按权重进行扣分。 | “三公”经费使用情况 | ||
B14预算调整情况（1分） | 1 | 用以反映预算单位是否根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整。 | ①根据年中预算执行情况及时申请预算调整，得0.5分；②按规定程序进行预算调整，得0.5分 | 预算调整相关资料 | ||
B2财务管理（6分） | B21财务管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的财务管理制度是否健全完整。用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | ①是否已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，0.25分；②相关管理制度是否合法、合规、完整，0.25分；③相关管理制度是否得到有效执行，0.5分。 | 财务管理相关制度及执行情况调研 | |
B22资金使用合规性（4分） | 4 | 部门使用预算资金是否符合相关财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 | ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，1分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续，1分；③项目的重大开支经过专题论证，1分；④符合部门预算批复的用途，1分；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，一旦存在该指标不得分。 | 资金支出相关凭证、流程梳理等 | ||
B23财务监控的有效性（1分） | 1 | 用以反映部门财务监控监督工作的有效性，包括监控、监督措施的制定及执行等方面。 | ①制定明确的财务监控监督措施，得0.5分；②监控、监督措施执行有效，得0.5分； | 财务监控监督相关办法及条款，实际执行情况资料 | ||
B3人力资源管理（2分） | B31在职人员控制率（1分） | 1 | 部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门人员编制数。在职人员控制率≤100%得满分，有超出不得分。 | 部门编制数、在职人数、年内变化情况 | |
B32人力资源管理执行情况（1分） | 1 | 考察部门人力资源管理的健全性及执行规范性，包括在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等。 | ①有具体的人力资源管理制度文件或参照文件，得0.5分；②严格按照相关文件对各类型人员进行管理和考核，得0.5分 | 人力资源管理相关文件及实施情况 | ||
B4资产管理（2分） | B41资产管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强资产管理、规范资产使用而制定的资产管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | ①是否已制定或具有固定资产管理办法、资产使用办法等管理制度，得0.25分；②相关管理制度是否合法、合规、完整，得0.25分；③相关管理制度是否得到有效执行，得0.5分。 | 资产管理相关办法 | |
B42固定资产在用率（1分） | 1 | 部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率及程度。 | 固定资产在用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。固定资产在用率达到95%以上得满分。每降低1%扣权重分（1分）的5%，扣完为止。 | 固定资产卡片、固定资产使用信息等 | ||
B5业务管理（3分） | B51业务管理制度健全性及执行情况（1分） | 1 | 部门为加强业务管理、规范业务执行而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门业务管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | ①已制定或具有业务管理、项目管理等管理制度，得0.25分；②相关管理制度合法、合规、完整，得0.25分；③相关管理制度得到有效执行，得0.5分。 | 业务管理相关办法及执行情况资料 | |
B52政府采购规范性（1分） | 1 | 考察政府采购项目的采购程序、采购方式的规范性 | ①政府采购方式、程序都规范，得满分；②采购方式、程序中每有一点不规范，扣0.5分，扣完为止。 | 政府采购相关资料 | ||
B53监督考核情况（1分） | 1 | 考察部门是否对各所属单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核。 | 有定期指导记录、考核结果，得1分，缺少项视情况酌情进行扣分。 | 监督考核记录等 | ||
C部门绩效（45分） | C1部门产出（18分）（说明：该指标主要反映部门（单位）重点工作任务的完成情况。三级指标以XX县残疾人联合会XX年部门整体支出绩效评价为例设置，供各部门参考。各部门在绩效自评工作中要结合自身工作职能设置个性化的三级指标。） | C11重点项目完成情况（4分） | 4 | 考察无障碍上下楼服务、残疾人个性化辅助器具适配服务、社区无障碍设施建设、就业保障金核对等重点项目的完成情况。 | 重点项目全部完成为满分，每一项不达标扣权重分（4分）的20%；三项不达标则为零分。 | 重点项目指标及完成情况 |
C12社会保障计划完成情况（2分） | 2 | 考察帮困、医疗等社会保障工作的完成情况 | 考察帮困、医疗补贴等社会保障工作是否完成，按照权重分*完成率进行打分 | 社会保障项目计划及实施资料 | ||
C13教育计划完成情况（1分） | 1 | 农产品经纪人培训完成情况 | 农产品经纪人培训是否完成，按照权重分*完成率进行打分 | 农产品经纪人培训计划及实施资料、实施效果 | ||
C14农民专业合作社建设（3分） | 3 | 农民专业合作社建设的完成情况 | 农民专业合作社建设的完成情况，按照权重分*完成率进行打分 | 农民专业合作社建设项目计划及实施资料、实施效果 | ||
农产品流通网络体系建设完成情况（4分） | 4 | 农产品流通网络体系建设工作的工作成效 | 考察农产品流通网络体系建设的完成情况，按照权重分*完成率进行打分 | 农产品流通网络体系建设计划及完成情况，完成效果 | ||
C16政府采购项目完成率（2分） | 2 | 考察残疾人信息化统计、阳光关爱服务、“汇影*心听”无障碍影视等政府采购项目的实施情况 | 考察残疾人信息化统计、阳光关爱服务、“汇影*心听”无障碍影视三大政府采购项目的实施情况，按照权重分*完成率进行打分 | 政府采购项目实施情况资料 | ||
C17考核任务完成率（2分） | 2 | 达到考核标准的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 | 考核完成率=（考核达标实际工作数/计划工作数）×100%。考核达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作数中达到上级部门（或同级政府）目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。考核完成率达到100%得满分，未达到按权重进行扣分。 | 部门考核数与实际完成情况 | ||
C2部门效果（21分）（说明：该指标反映部门（单位）的工作效果。三级指标以XX县残疾人联合会XX年部门整体支出绩效评价为例设置，供各部门参考。各部门在绩效自评工作中要结合自身工作职能设置个性化的三级指标。） | C21农产品展销外销（2分） | 2 | 考察农产品销售情况 | 开展农产品外销，提高寻甸农产品的知名度和影响力，提高寻甸人民群众收入。 | 部门考核数与实际完成情况 | |
C22供销社改革改制（2分） | 2 | 考察供销社改革改制情况 | 积极开展供销社改革改制工作，处理历史遗留问题，按处理情况酌情得0-2分 | 改革改制情况项目完成效果 | ||
C23安全生产工作（3分） | 3 | 考察系统安全生产工作情况 | 考察系统安全生产情况，酌情得0-3分 | 安全生产项目完成效果 | ||
C24项目申报（4分） | 3 | 考察项目申报的工作成效 | 开展项目储备及申报工作，酌情得0-3分。 | 项目申报项目完成效果 | ||
C25政策宣传知晓率（2分） | 2 | 考察政策宣传的力度和范围 | 考察残疾人对县残联现提供服务及补贴政策的知晓程度，知晓率≥80%得满分；知晓率＜80%；按权重*知晓率评分 | 调研问卷 | ||
C26脱贫攻坚满意度（4分） | 2 | 脱贫攻坚相关人员对部门的满意情况。 | 根据满意度线性统计取加权平均分值。满意度达到85%，得满分；满意度低于85%，每降低1%，扣权重分5%。 | 问卷调查、访谈 | ||
C27系统维稳满意度（4分） | 4 | 供销社系统人员对供销社工作的满意情况。 | 根据满意度线性统计取加权平均分值。满意度达到85%，得满分；满意度低于85%，每降低1%，扣权重分5%。 | 问卷调查、访谈 | ||
C3部门可持续发展（6分） | C31队伍建设情况（2分） | 2 | 考察部门管理人员是否定期接受培训，熟悉政策、提高业务能力。 | 部门全体人员每年至少接受一次业务或政策等培训，酌情得0-2分。 | 培训记录、培训效果调研 | |
C32信息共享、公开情况（2分） | 2 | 部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息、绩效信息及其他信息，是否信息共享，用以反映和考核部门信息公开透明及信息共享情况。 | ①按规定内容公开预决算信息、绩效信息及其他信息，得0.5分；②按规定时限公开预决算信息、绩效信息及其他信息，得0.5分。③各处室、下属单位等信息共享，得1分。 | 信息公开、信息共享情况 | ||
C33长效管理创新情况（2分） | 2 | 考察部门是否在鼓励处室改进管理、提高效率方面建立了新举措，比如人员绩效考核机制、信息化建设、数据库管理等，是部门工作长期可持续发展的保障。 | 管理创新机制和措施明确，且有相应工作及产出。酌情得0-2分。 | 管理创新情况 | ||
合计 | 100分 | 97 |
附件4
寻甸回族彝族自治县供销社2024年部门整体支出绩效评价调查问卷（受益人群）
发放问卷：12份 收回问卷：12份 有效问卷：12份
标题序号 | 问题内容 | 选项内容 | 标准分值 | 供销社问卷数 |
1 | 您认为该部门在深入基层调查研究情况方面做的如何？ | A.经常到基层调研 | 10 | 11 |
B.偶尔到基层调研 | 5 | 1 | ||
C.从不到基层调研 | 0 | 0 | ||
2 | 您是否了解该部门收集群众意见的相关渠道？ | A.多渠道反映 | 10 | 11 |
B.单一渠道反映 | 5 | 1 | ||
C.无渠道反映 | 0 | 0 | ||
3 | 您向该部门反映的问题是否得到反馈？ | A.及时得到反馈 | 10 | 11 |
B.反馈但不及时 | 5 | 1 | ||
C.未反馈 | 0 | 0 | ||
4 | 您认为该部门在廉洁从政方面做的如何？ | A.较好 | 10 | 11 |
B.一般 | 5 | 1 | ||
C.差 | 0 | 0 | ||
5 | 您认为该部门办事程序是否合理？（工程建设招投标） | A.程序比较合理 | 10 | 11 |
B.程序基本合理 | 5 | 1 | ||
C.程序复杂 | 0 | 0 | ||
6 | 您认为该部门办理事务是否方便？ | A.方便，高效 | 10 | 11 |
B.方便，效率一般 | 5 | 1 | ||
C.不方便，效率低 | 0 | 0 | ||
7 | 您认为该部门在农民专业合作社建设方面做的如何？ | A.较好 | 10 | 11 |
B.一般 | 5 | 1 | ||
C.差 | 0 | 0 | ||
8 | 您对该部门的服务态度、服务质量是否满意？ | A.非常满意 | 10 | 11 |
B.基本满意 | 5 | 1 | ||
C.不满意 | 0 | 0 | ||
9 | 您对部门在信息公开方面（如党务、政务、办事程序、财务等方面）的评价如何？ | A.非常满意 | 10 | 11 |
B.基本满意 | 5 | 1 | ||
C.不满意 | 0 | 0 | ||
10 | 您对该部门工作现状的总体评价？ | A.非常满意 | 10 | 11 |
C.基本满意 | 5 | 1 | ||
D.不满意 | 0 | 0 | ||
问卷总分 | 100 | 1150 | ||
有效问卷份数 | 12 | |||
问卷综合得分 | 95.8 | |||
附件5
工作底稿
项目名称：寻甸回族彝族自治县供销合作社联合社2024年部门整体支出 | |
评价机构：寻甸回族彝族自治县供销合作社联合社 | |
指标解释 | 按照《附件1：部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》中的“指标解释”进行整体预算绩效自评。 |
指标权重 | 指标权重100分 |
指标权重设定的依据、理由：参考附件1 | |
评价标准 | 指标标杆值：参考附件1 |
指标标杆值依据：参考附件1 | |
指标评分细则：参考附件1 | |
数据来源及取数方式 | 通过评价小组自评的方式，按照附件1的要求，整理好各个项目的基础工作台账，为绩效自评做好评价资料的数据来源，通过绩效自评所需的考评数据指标进行取数，为部门预算绩效自评工作作出公平、公正、有效的自评。 |
评价结果 | 寻甸回族彝族自治县供销社2024年目标责任完成情况较好；寻甸回族彝族自治县供销社2019年工作目标管理考核获得综合经济部门“优秀”等次，得分99.87分，寻甸回族彝族自治县供销社2020年工作目标管理考核获得综合经济部门“优秀”等次，得分95.8分。寻甸回族彝族自治县供销社2021年度部门总体支出情况良好，目标责任基本完成。根据指标评价体系，本次绩效考核得分95分，评价结果为“优秀”。寻甸回族彝族自治县供销社2022年度部门总体支出情况良好，目标责任基本完成。根据指标评价体系，本次绩效考核得分95分，评价结果为“优秀”。寻甸回族彝族自治县供销社2023年度部门总体支出情况良好，目标责任基本完成。根据指标评价体系，本次绩效考核得分97分，评价结果为“优秀”。 |
指标得分：97分 | |
附件6
收入 | 支出 | |||||||||||||
项目 | 行次 | 年初预算数 | 全年预算数 | 决算数 | 项目（按功能分类） | 行次 | 年初预算数 | 全年预算数 | 决算数 | 项目（按支出性质和经济分类） | 行次 | 年初预算数 | 全年预算数 | 决算数 |
栏次 | 1 | 2 | 3 | 栏次 | 4 | 5 | 6 | 栏次 | 7 | 8 | 9 | |||
一、一般公共预算财政拨款收入 | 1 | 5,169,487.02 | 4,224,755.61 | 4,224,755.61 | 一、一般公共服务支出 | 32 | 0.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 一、基本支出 | 58 | 5,169,487.02 | 4,122,498.61 | 4,122,498.61 |
二、政府性基金预算财政拨款收入 | 2 | 0.00 | 0.00 | 二、外交支出 | 33 | 0.00 | 0.00 | 人员经费 | 59 | 4,954,207.02 | 3,902,091.61 | 3,902,091.61 | ||
三、国有资本经营预算财政拨款收入 | 3 | 0.00 | 0.00 | 三、国防支出 | 34 | 0.00 | 0.00 | 公用经费 | 60 | 215,280.00 | 220,407.00 | 220,407.00 | ||
四、上级补助收入 | 4 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 四、公共安全支出 | 35 | 0.00 | 0.00 | 二、项目支出 | 61 | 0.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
五、事业收入 | 5 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 五、教育支出 | 36 | 0.00 | 0.00 | 其中：基本建设类项目 | 62 | ||||
六、经营收入 | 6 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 六、科学技术支出 | 37 | 0.00 | 0.00 | 三、上缴上级支出 | 63 | ||||
七、附属单位上缴收入 | 7 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 38 | 0.00 | 0.00 | 四、经营支出 | 64 | ||||
八、其他收入 | 8 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 八、社会保障和就业支出 | 39 | 1,546,835.40 | 1,328,555.36 | 1,328,555.36 | 五、对附属单位补助支出 | 65 | |||
9 | 九、卫生健康支出 | 40 | 417,691.70 | 290,508.85 | 290,508.85 | 66 | ||||||||
10 | 十、节能环保支出 | 41 | 0.00 | 0.00 | 67 | |||||||||
11 | 十一、城乡社区支出 | 42 | 0.00 | 0.00 | 经济分类支出合计 | 68 | — | — | 4,222,498.61 | |||||
12 | 十二、农林水支出 | 43 | 0.00 | 0.00 | 一、工资福利支出 | 69 | — | — | 2,954,939.81 | |||||
13 | 十三、交通运输支出 | 44 | 0.00 | 0.00 | 二、商品和服务支出 | 70 | — | — | 220,407.00 | |||||
14 | 十四、资源勘探工业信息等支出 | 45 | 0.00 | 0.00 | 三、对个人和家庭的补助 | 71 | — | — | 947,151.80 | |||||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 46 | 2,902,666.00 | 2,359,883.40 | 2,359,883.40 | 四、债务利息及费用支出 | 72 | — | — | 0.00 | ||||
16 | 十六、金融支出 | 47 | 0.00 | 0.00 | 五、资本性支出（基本建设） | 73 | — | — | 0.00 | |||||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 48 | 0.00 | 0.00 | 六、资本性支出 | 74 | — | — | 0.00 | |||||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 49 | 0.00 | 0.00 | 七、对企业补助（基本建设） | 75 | — | — | 0.00 | |||||
19 | 十九、住房保障支出 | 50 | 302,293.92 | 213,551.00 | 213,551.00 | 八、对企业补助 | 76 | — | — | 100,000.00 | ||||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 51 | 0.00 | 0.00 | 九、对社会保障基金补助 | 77 | — | — | 0.00 | |||||
21 | 二十一、国有资本经营预算支出 | 52 | 0.00 | 0.00 | 十、其他支出 | 78 | — | — | 0.00 | |||||
22 | 二十二、灾害防治及应急管理支出 | 53 | 0.00 | 0.00 | 79 | |||||||||
23 | 二十三、其他支出 | 54 | 0.00 | 0.00 | 80 | |||||||||
24 | 二十四、债务还本支出 | 55 | 0.00 | 0.00 | 81 | |||||||||
25 | 二十五、债务付息支出 | 56 | 0.00 | 0.00 | 82 | |||||||||
26 | 二十六、抗疫特别国债安排的支出 | 57 | 0.00 | 0.00 | 83 | |||||||||
本年收入合计 | 27 | 5,169,487.02 | 4,224,755.61 | 4,224,755.61 | 本年支出合计 | 84 | 5,169,487.02 | 4,222,498.61 | 4,222,498.61 | |||||
使用非财政拨款结余（含专用结余） | 28 | 0.00 | 0.00 | 结余分配 | 85 | — | — | |||||||
年初结转和结余 | 29 | 0.00 | 1,488.40 | 1,488.40 | 年末结转和结余 | 86 | 3,745.40 | 3,745.40 | ||||||
30 | 87 | |||||||||||||
总计 | 31 | 5,169,487.02 | 4,226,244.01 | 4,226,244.01 | 总计 | 88 | 5,169,487.02 | 4,226,244.01 | 4,226,244.01 | |||||
备注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 | ||||||||||||||
注：1、本套决算报表中刷绿色单元格为自动取数生成，不需人工录入数据。2、本表为自动生成表。 | ||||||||||||||
