寻甸回族彝族自治县残疾人联合会2024年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

寻甸县残疾人联合会2024年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。分别是：

（1）寻甸回族彝族自治县残疾人联合会

（2）寻甸回族彝族自治县残疾人管理服务中心

我单位机关编制8名(行政8名8)、机关领导职数4名；所属事业单位编制4名(管理1名、专技3名)、所属事业单位领导职数1名。2024年实有人数13人，其中机关行政人员7人（含正职领导2人，副职领导2人），机关工勤人员2人，所属事业单位人员4人。

（二）部门职能。

寻甸回族彝族残疾人联合会是中国残疾人联合会的地方组织，是将残疾人自身代表组织、社会福利团体、事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。主要职责：

（1）维护残疾人的合法权益，听取残疾人意见，反映残疾人需求，为残疾人服务；

（2）团结教育残疾人遵纪守法，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自力，履行应尽义务，为社会主义建设贡献力量；

（3）弘扬人道主义、宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；  

（4）开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫济困、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活；

（5）协助县政府制定和实施残疾人事业的地方性法规、政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理；

（6）协助乡（镇）政府做好残疾人基层组织的建设工作；

（7）指导和管理各类残疾人社团组织；

（8）组织开展为残疾人事业的募捐活动；

（9）承办市残联交办的日常工作，做好县残疾人的综合、组织、协调和服务工作；

（10）承担县人民政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好协调服务。

寻甸县残疾人联合会下属事业单位寻甸县残疾人管理服务中心，主要职责：

根据国家残疾人事业的法律和规章，为全县残疾人服务，维护残疾人的合法权益，管理全县残疾人的各项业务工作。负责履行残疾人劳动就业服务所、残疾人服务社、残疾人康复指导站、残疾人用品用具供应站工作职责，并承担其各项业务工作。负责残疾人康复教育、劳动就业、文化体育、扶贫解困、职业技能培训、残疾人用品用具供应、社会福利等方面的社会服务工作。

（三）部门工作完成情况。

(1)完成扶贫任务；（2）资助残疾人参加城乡居民医疗保险和养老保险；（3）资助当年考取大中专残疾人及残疾人子女；（4）开展残疾人生产生活等实用技能技术培训；（5）对自主创业残疾人进行补助；（6）完成残疾人家庭收入状况调查；（7）完成残疾人动态更新及基本需求调查；（8）提供贫困残疾人集中办理残疾证服务；（9）完成上级对口部门交办的工作任务；（10）完成县委、县政府交办的工作任务。

（四）部门管理制度。

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》的基础上，制定了《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会财务管理制度》，2024年进一步建立了《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会内部管理制度》，管理制度基本健全。

（五）部门资金来源及使用情况。

（1）资金总体情况

2024年寻甸县残疾人联合会年初预算收入503.07万元，年初预算支出503.07万元；调整预算收入1127.65万元，调整预算支出1127.65万元。寻甸县残疾人联合会2023年度收入合计1225.37万元，支出合计1366.54万元。本年度对比上年收入减少97.72万元，支出减少238.89万元，变动原因为上级补助残疾人资金减少，导致大幅减少收入支出。

（2）资金收支具体情况

1.收入情况：

2024年度残疾人联合会财政拨款收入为11276499.92元，其中基本支出2080505机关事业单位基本养老保险缴费收入251186.882元，2080506机关事业单位职业年金缴费收入176199.68元，2080599其他行政事业单位养老收入2800元，2080101死亡抚恤收入9984元，2081101行政运行收入2093141.43元，2210201住房公积金收入188388元；项目收入2081104残疾人康复收入206624元，2081105残疾人就业收入416000元，2081199其他残疾人事业收入7330651元，21011行政事业单位医疗收入221924.93元，2296006用于残疾人事业的彩票公益金收入379600元。

2.支出情况：

2024年度残疾人联合会财政拨款支出为11276499.92元，其中基本支出2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出251186.882元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出176199.68元，2080599其他行政事业单位养老支出2800元，2080101死亡抚恤支出9984元，2081101行政运行支出2093141.43元，2210201住房公积金支出188388元；项目支出2081104残疾人康复支出206624元，2081105残疾人就业支出416000元，2081199其他残疾人事业支出7330651元，21011行政事业单位医疗支出221924.93元，2296006用于残疾人事业的彩票公益金支出379600元。

（3）预算资金管理情况

1.预算管理状况

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会严格按照年初预算执行，预算管理基本到位，预算完成率较高。本年度三公经费预算支出合计24000元，其中公务用车购置及运行维护费24100元。

三公经费决算支出合计24000元，其中公务用车购置及运行维护费24000元。

2.制度建设及执行状况：

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会对公务外出差旅费、公务接待费提出了具体标准和要求，对会议费等公用费用进一步规范审批流程，不断规范费用管理。

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会日常公用经费管理能严格执行相关制度，费用报销按照报账流程审核审批。

（六）政府采购情况。

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会2024年度无采购项目。

（七）固定资产情况。

2024年度资产数为926.03万元，比2023年的926.03万元增加2.17万元，原因为新增固定资产和银行存款

2024年度负债数为10.4万元，比2022年的10.4万元增加0万元，原因为2023年没有产生负债。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会在县委县政府的领导下，大力推进法制建设、残疾人服务队伍建设、基础设施建设，不断强化社会服务意识，提高服务水平，围绕目标责任书下达的目标责任开展工作，确保目标责任全面完成。

1、预决算公开：寻甸回族彝族自治县残疾人联合会按照政府统一部署，在规定时间内在县人民政府网站上进行了2024年度预算公开。

2、资金资产管理：资产管理按照我单位制定的《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会财务管理制度》进行，建立了完整合规的固定资产台帐，合理有效使用固定资产，安全运行。

3、“三公”经费控制：本年度三公经费预算支出合计24000元，其中公务用车购置及运行维护费24000元。三公经费决算支出合计24000元，其中公务用车购置及运行维护费24000元。本年度决算数较上年无变动。

4、内部控制制度建设：寻甸回族彝族自治县残疾人联合会在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》的基础上，制定了《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会财务管理制度》，2024年进一步建立了《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会内部管理制度》，管理制度基本健全。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

1.《中华人民共和国预算法》；2.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；3.《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）；4.《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）；5.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县本级部门预算绩效自评管理暂行办法》的通知》（寻财绩〔2018〕9号）；6.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县县本级财政支出预算事前绩效评估管理暂行办法》的通知》（寻财〔2018〕30号）；7.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发寻甸回族彝族自治县县本级预算绩效跟踪管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2019〕1号）；8.寻甸回族彝族自治县残疾人联合会提供的基础资料；9.评价工作人员通过现场调查、核实等获得的资料等。

（四）评价对象及评价时段。

本次评价对象为寻甸回族彝族自治县残疾人联合会部门整体支出，评价时段为2024年1月1日至2024年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2024年，寻甸回族彝族自治县残疾人联合会认真落实县委县政府决策部署，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务。根据《寻甸回族彝族自治县残疾人联合会部门整体支出绩效评价指标体系》评分，寻甸回族彝族自治县残疾人联合会得分96分，部门整体支出绩效为“优秀”。

2.主要绩效。

从整体情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”有所下降。部门工作项目详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。在专项经费支出上，我单位能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

1.部门投入方面，设立目标设定、预算分配2个二级指标。

（1）目标设定下设立绩效目标合理性、绩效指标明确性2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县残疾人联合会所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观事实，得4分；依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，得4分。

（2）预算分配下设立在职人员控制率、“三公经费”变动率、商品和服务支出变动率3个三级指标。经过评估分析，本年度在职人员控制率好，，得3分；“三公经费”预算数比上年度“三公经费”预算数减少，得3分；本年度商品和服务支出比上年度商品和服务支出减少，得3分。

2.部门支出过程方面，设立预算执行、预算管理、资产管理3个二级指标。

（1）预算执行下设立预算完成率、预算调整率、支付进度率、结转结余率、结转结余变动率、公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率 8个三级指标。经过评价分析，部门预算完成率100%，得2分；预算调整率0，得2分；支付进度率达100%，得4分；有结转结余，得1分；结转结余变动率为0，得2分；公用经费控制与上年度持平，得4分；“三公经费”控制与上年度持平，得4分；政府采购执行率100%，得2分。

（2）预算管理下设立管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完善性4个三级指标。管理制度健全完整，得3分；资金使用符合相关的预算财务管理制度的规定，得7分；按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，得2分；基础信息完善，得3分；

（3）资产管理下设管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率3个三级指标。资产管理制度健全完整，得3分；资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范，得5分；固定资产使用率100%，得2分。

3.部门产出方面，设立职责履行1个二级指标。

（1）职责履行下设立实际完成率、完成及时率、质量达标率、重点工作办结率4个三级指标。履行职责实际完成工作数与计划工作数的比率100%，得5分；在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率100%，得3分；达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率100%，得3分；部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率100%，得5分。

五、主要经验做法

1.积极清理往来款项。对于常年挂账的往来，应与业务部门对接，分析形成的原因与现有状况，研究具体解决办法，在政策允许的范围内，尽可能的盘活资产，保障国有资产的安全。

2.强化社会救助领域资金保障。根据物价变化，及时调整社会救助标准和水平，并配套财政资金。引导社会力量参与社会救助，完善激励机制。

3.加强民生项目建设支持力度。一方面加大资金投入，保障重大功能性民生项目建设。另一方面完善投融资机制，支持民间资本参与民生基础设施建设。

六、存在的问题

一是因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。二是随着群众生活水平的提高，各项专项资金也都迫切要求加大投入，资金量少，救助水平不高。三是残疾人事业工作范围广、工作量大 、人手不够。四是工作经费短缺，许多工作没有专项工作经费。

七、改进措施及建议

建议：加强与各单位的联系和协作，发挥社会参与功能，整合社会资源，优化资源配置，建立监督机制，加大奖惩力度；加强对二级单位的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理人员，建立绩效评价的长期机制。

附件1

成本效益分析报告

1.经济性分析

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2024年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。

2024年度残疾人联合会财政拨款收入为11276499.92元，其中基本支出2080505机关事业单位基本养老保险缴费收入251186.882元，2080506机关事业单位职业年金缴费收入176199.68元，2080599其他行政事业单位养老收入2800元，2080101死亡抚恤收入9984元，2081101行政运行收入2093141.43元，2210201住房公积金收入188388元；项目收入2081104残疾人康复收入206624元，2081105残疾人就业收入416000元，2081199其他残疾人事业收入7330651元，21011行政事业单位医疗收入221924.93元，2296006用于残疾人事业的彩票公益金收入379600元。

2024年度残疾人联合会财政拨款支出为11276499.92元，其中基本支出2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出251186.882元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出176199.68元，2080599其他行政事业单位养老支出2800元，2080101死亡抚恤支出9984元，2081101行政运行支出2093141.43元，2210201住房公积金支出188388元；项目支出2081104残疾人康复支出206624元，2081105残疾人就业支出416000元，2081199其他残疾人事业支出7330651元，21011行政事业单位医疗支出221924.93元，2296006用于残疾人事业的彩票公益金支出379600元。

2.效率性分析

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会工资由县财政按月直接支付，商品和服务支出、对个人和家庭的补助按预算进度执行，预算执行率100%。

3.效益性分析

2024年寻甸回族彝族自治县残疾人联合会围绕目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了较好的社会效益。

（1）经济效益

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会无欠账，职工收入较上年有所增。

（2）社会效益

行风评议在60%以上名次。

（3）生态效益

一是单位绿化覆盖率40%以上；二是排污达标，无污水外流，无卫生死角。

（4）社会公众满意度

通过对50份社会公众或服务对象满意度调查问卷统计分析，服务对象对寻甸回族彝族自治县残疾人联合会工作开展情况满意。

4.可持续性分析

在今后的工作中，政策将进一步完善，相关工作仍将持续开展；因此，基本支出得以保障，有助于调动人员积极性，保障寻甸回族彝族自治县残疾人联合会日常工作得以顺利开展；项目支出得以保障，有助于完成特定的行政工作任务或事业发展目标，有助于各项政策得到进一步实施，将进一步有效促进社会持续和谐发展。

附件2

部门职能分解及2024年度工作完成情况

2024年以来，在县委、县政府的领导下，在市残联的指导帮助下，县残联以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神以及习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，坚持和加强党的全面领导，坚定不移全面从严治党，全面贯彻执行党的路线方针政策，紧扣县委建设“五区一城”、“55111”奋斗目标的总体要求，围绕“发扬人道主义精神，发展残疾人事业”目标及残疾人基本需求，结合深入开展“当好排头兵”大竞赛活动，突出残疾人社会保障体系和服务体系建设，全力保障残疾人合法权益，上半年工作稳步推进，成效明显，现将相关情况总结报告如下：

一是向上争取有力有效。主动对接，积极向上级残联争取各种残疾人项目资金，截至目前，共争取各级资金970.54万元，其中中央资金99万元、省级资金97.4万元、市级资金774.14万元。

二是康复服务成效明显。 深入开展康复服务，签约2家残疾人精准康复服务医疗机构，实施残疾人精准康复服务562人7.86万元。发放助听器、轮椅等辅助器具121件17.76万元，认真组织开展了残疾儿童康复救助项目现场筛查活动，其中175名听力、肢体、孤独症等残障儿童适合康复治疗和训练。监督指导18家康复机构对我县115人次残疾儿童进行康复治疗和康复训练，审核兑付康复费用117.97万元。为2个听力残疾儿童申请人工耳蜗补助11.9万元，对130户残疾人开展家庭收入状况调查。

三是教育就业有效推进。对参加高考的残疾考生进行全面摸底，调查落实贫困残疾学生，补助高中在校残疾学生、残疾人子女和考取大中专残疾学生、残疾人子女，发放高校残疾人求职补贴20人2万元。选聘16名残疾人农家书屋管理员，充分发挥农家书屋在农村“两个文明”建设中的作用，为残疾人提供参与公共服务和就业的机会。组织15名残疾人开展职业技能竞赛活动，举办四期共120名农村困难残疾人参加实用技术培训班，提升职业技能水平，营造关心和帮助残疾人就业的良好氛围。审核2024年84家用人单位安排残疾人就业163人，其中70家机关事业单位安排141人。

四是扶残助残、组织联络扎实有效。实施残疾人托养服务250人69万元，补助2024年残疾人取证补助和机动车驾驶技能培训81人17.95万元，补助残疾人创业就业21人21.9万元。联合农行寻甸支行积极开展金融助残服务，累计为5户残疾人提供精准信贷服务，贷款76万元。春节、助残日期间走访慰问残疾人320人，发放慰问金和慰问品合计9.6万元，实施残疾人特殊困难临时救助补助91人22.5万元。为符合办证条件的1464人办理了残疾人证三代证，协调昆明同和精神病院、寻甸县第一人民医院评家专家送服务上门，共组织16个场次评定，为300余名精神残疾和肢体残疾人进行现场免费诊断评定。投入35.91万元对57户残疾人家庭实施无障碍改造，组织开展全国残疾人基本服务状况和需求信息数据动态更新入户调查录入20392人。

五是文体宣传丰富多彩。指导推荐我县肢体残疾人徐林参加云南省肢残人协会举办的“爱国奋斗·谱写新时代华章”演讲比赛，荣获一等奖。举办“爱耳日”活动，发放爱耳护耳科普材料、听力疾病预防手册等宣传材料1000余份，为106名听力障碍残疾人提供免费助听器维护，为41名需要适配助听器的残疾人进行测听和取型，开展免费基础体检服务200余人次。成功举办“就业帮扶、真情相助”春风行动暨就业援助月残疾人专场招聘会，130名残疾劳动力与18家用工企业面对面，现场达成就业意向42人，50人与企业保持进一步沟通和洽谈。联合寻甸县精神残疾及亲友协会、寻甸县智力残疾及亲友协会、寻甸颐和精神病医院共同开展“迎新春、手拉手、一对一帮扶”联谊活动。

六是社会保障全面覆盖。对全县参加城乡居民社会养老保险的三、四级残疾人按低挡补助标准给予全额补助预计6200人124万元，对全县参加城乡居民基本医疗保险的残疾人给予全额补助预计18742人612.37万元。对接慧盈保险等4家爱心企业，为患有重大疾病、经常住院，享受低保、特困供养等困难残疾群众争取“春城惠民保”免费捐赠1604份，价值11万余元，进一步织密织牢特殊困难残疾人群健康保障网。按照“残联审核、民政审定、财政部门核拨资金、金融机构代发到人”要求，积极配合民政等相关部门，认真开展残疾人两项补贴审核及专项整治工作。

七是党的建设全面加强。县残联坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，以党纪学习教育和“当好排头兵”高质量大竞赛活动为“助推器”，专题研究党风廉政建设2次、定期任务清单监督检查6次、提醒谈话30人次、“即刻提时常醒”监督12人次，7名科级和改非领导干部签订“八小时以外”活动自律承诺书，党组书记签订活动监督责任书，向县委及县廉责办专题报告党风廉政工作情况2次。始终把加强党的建设作为主要抓手，不断夯实党建的引领作用，于年初研究部署了2024年党建、党风廉政、意识形态等工作。2024共组织8次党组理论学习中心组集中学习，召开支委会12次、党员大会12次、党课4次、主题党日活动12次。开展《中国共产党纪律处分条例》集中学习10余次，通报各种违纪违法典型案例20余起，到县检察院参观1次，观看警示教育片3次，讲授纪律专题党课1次，讲授廉政党课2次，开展廉洁从政专题学习2次，召开领导干部家庭家教家风建设专题会议1次。

合计：96分

附件4

寻甸回族彝族自治县残疾人联合会2024年部门整体支出绩效评价调查问卷（受益人群）

发放问卷:50份 收回问卷：49份 有效问卷：49份

附件5

工作底稿

附件6

2024年项目收入支出决算表

单位：元

寻甸县残疾人联合会2024年部门整体支出绩效目