县城市政道路建设历史欠债资金项目支出绩效自评报告 （2024年度）
县城市政道路建设历史欠债资金项目支出绩效自评报告
（2024年度）
部门名称（公章）：寻甸县住房和城乡建设局
项目单位： 寻甸县住房和城乡建设局
项目名称：县城市政道路建设历史欠债资金项目
绩效自评日期：2025年5月15日
2025年5月
目录
一、项目基本情况
（一）项目立项背景
（二）项目立项依据
（三）项目实施内容
（四）项目实施计划及完成情况
（五）项目的组织及管理
（六）项目绩效目标
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
（二）绩效评价工作方案制定过程
（三）绩效评价原则、评价方法
（四）绩效评价实施过程
（五）本次绩效评价的局限性
三、成本效益分析
（一）项目决策情况分析
（二）项目过程情况分析
（三）项目产出情况分析
（四）项目效益情况分析
四、主要经验及做法
五、存在的问题及原因分析
附件1：县城市政道路建设历史欠债资金项目绩效目标自评表
附件2：县城市政道路建设历史欠债资金项目绩效评价指标体系框架
附件3：工作底稿
县城市政道路建设历史欠债资金项目支出
绩效自评报告
一、项目基本情况
（一）项目立项背景
寻甸县城屏江路南延段（龙华家园至月中路）道路工程建设项目由县城建设指挥部办公室与云南宜辰建设工程有限公司于2017年1月8日签订建设施工合同，2017年4月20日完成竣工验收。经结算审核确定工程款金额为372.870512万元，该工程全部由宜辰公司垫资修建，一直未予支付。宜辰公司于2022年7月18日向法院起诉要求支付所欠工程款，经双方协商并达成协议，从2023年起至2025年12月30日前每季度支付款项不低于32万元，2025年12月30日前支付完所有尾款，截止2024年12月已累计向宜辰公司支付256万元。
寻甸县城屏月西路、城德路道路工程建设项目由县城建设指挥部办公室与云南奥智建设工程有限公司于2018年5月20日签订建设项目施工合同，2018年9月25日完成竣工验收。经结算审核确定工程款金额为 979.704167万元，支付109.7万元工程款后剩余工程款870.004167万元一直未予支付。奥智公司于2022年7月18日向法院起诉要求支付所欠工程款，经双方协商并达成协议，从2023年起至2025年12月30日前每季度支付款项不低于56万元，2025年12月30日前支付完所有尾款，截止2024年12月已向奥智公司累计支付759万元。
（二）项目立项依据
云南省寻甸回族彝族自治县人民法院民事调解书（2022）云0129民初3518号
（三）项目实施内容
从2023年起至2025年12月30日前每季度支付款项不低于32万元至云南宜辰建设工程有限公司，从2023年起至2025年12月30日前每季度支付款项不低于56万元至云南奥智建设工程有限公司，2025年12月30日前支付完所有尾款。
（四）项目实施计划及完成情况
上述两笔均由县城建设指挥部办公室进行跟踪管理，建成后已移交县住建局纳入市政设施管理维护，日常巡查等业务工作由我局城乡建设科负责办理。推行市政设施月巡查工作机制，实地查看包括但不限于上述两条路段机动车道、非机动车道路面路基以及公共排水设施管护情况。屏江路南延段（龙华家园至月中路）道路工程建设项目和屏月西路、城德路道路工程建设项目自实施以来解决了人民群众的出行困难，尤其给周边居民提供了便捷的出行条件，提高了城市市政设施的公共服务能力，城市形象得到提升和美化，显示出较好的社会效应。
（五）项目的组织及管理
为确保县城市政道路建设历史欠债资金项目顺利实施，县住建局积极协调资金，压实工作责任，有力推进项目实施。
（六）项目绩效目标
项目总体目标为每季度向云南奥智建设工程有限公司支付不低于56万元，云南宜辰建设工程有限公司支付不低于32万元。2024年的资金拨付情况达成了项目绩效中的经济成本指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价工作方案制定过程
绩效评价指标体系及工作方案的设计对照年初绩效目标设定展开，精准对标工作实效，进行公平公正的打分。
（三）绩效评价原则、评价方法
绩效评价遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，主要依据《寻甸县项目支出绩效评价管理办法》进行，采用定量与定性评价相结合的比较法，评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等。由项目单位先开展自评，财政局会同有关部门对单位自评进行抽查复核。
（四）绩效评价实施过程
此次绩效评价数据填报和采集由县住建局自评小组开展。数据分析和撰写报告均基于真实数据展开。根据指标评价体系，对照指标进行逐项目进行评分，总分值100分，自评分值90分，评价结论为优。
（五）本次绩效评价的局限性
2024年度352万元全部形成支出。项目仅支付欠款，减少企业纠纷，服务对象不具备普遍性。
三、成本效益分析
（一）项目决策情况分析
项目立项符合法律法规、相关政策、符合县城发展规划以及部门职责，项目申请、设立过程符合相关要求。
（二）项目过程情况分析
2024年年初预算下达352万元用于支付两笔欠债资金，截止2024年12月31日，352万元全部形成支出，支付率100%。预算执行情况按照项目实际实施情况支付，资金使用符合相关的财务管理制度，项目实施单位财务和业务管理制度健全，项目实施符合相关管理规定。预算执行情况按照项目实际实施情况支付，资金使用符合相关的财务管理制度，项目实施单位财务和业务管理制度健全，项目实施符合相关管理规定。
（三）项目产出情况分析
县住建局不断发挥市政设施管理维护职能作用，推行市政设施月巡查工作机制，实地查看包括但不限于上述两条路段机动车道、非机动车道路面路基以及公共排水设施管护情况。
（四）项目效益情况分析
屏江路南延段（龙华家园至月中路）道路工程建设项目和屏月西路、城德路道路工程建设项目自实施以来解决了人民群众的出行困难，尤其给周边居民提供了便捷的出行条件，提高了城市市政设施的公共服务能力，城市形象得到提升和美化，显示出较好的社会效应。
四、主要经验及做法
为确保项目顺利实施，县住建局积极协调县级财政，筹集资金，惠及企业两家，减少纠纷，不断激发市场活力。
五、存在的问题及原因分析
2024年，该项目预算执行率100%，如期按照约定支付款项。然而，县住建局目前无非税收入产生，县级财政与单位资金紧张，后续款项将继续协调资金，尽力保障欠款如期清偿。
寻甸回族彝族自治县住房和城乡建设局
2024年5月19日
附件1 | |||||||
县城市政道路建设历史欠债资金（项目）绩效目标自评表 | |||||||
（2024年度） | |||||||
转移支付（项目）名称 | 县城市政道路建设历史欠债资金项目 | ||||||
主管部门 | 资金使用单位 | 寻甸县住房和城乡建设局 | |||||
项目资金 （万元） | 全年预算数（A） | 全年执行数（B） | 预算执行率（B/A×100%) | ||||
年度资金总额： | 352 | 352 | 100% | ||||
其中：中央财政资金 | 0 | 0 | 0 | ||||
地方资金 | 352 | 352 | 100% | ||||
其他资金 | |||||||
总体目标完成情况 | 总体目标 | 全年实际完成情况 | |||||
惠及企业两家、减少纠纷、激发市场活力 | 惠及企业两家、减少纠纷、激发市场活力 | ||||||
绩效指标 | 一级 指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 | 全年实际完成值 | 未完成原因和改进措施 | |
产 出 指 标 | 数量指标 | 任务完成率 | ≥年度任务 | 1 | |||
质量指标 | 工程验收合格率 | 100% | 100% | ||||
时效指标 | 公示公告率 | 100% | 100% | ||||
成本指标 | 支出金额 | =352万元 | =352万元 | ||||
效 益 指 标 | 经济效益 指标 | 营商环境的改善提升 | 显著 | 显著 | |||
社会效益 指标 | 减少纠纷 | 显著 | 显著 | ||||
生态效益 指标 | 人居环境提升 | 明显 | 明显 | ||||
城市市政设施的公共服务能力 | 提升 | 提升 | |||||
可持续影响指标 | 可持续性影响期 | ≥1年 | ≥1年 | ||||
满意度指标 | 服务对象 满意度指标 | 服务对象满意度 | ≥90% | 100% | |||
附件2 寻甸县住房和城乡建设局2024年项目支出绩效评价指标体系
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 得分 | 指标解释 | 指标说明 |
决策 （10 分） |
项目立项 （3 分） |
立项依据充分性（1.5 分） | 1.5分 |
项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职 责，用以反映和考核项目立项依据情况。 | 评价要点： ①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策（是，0.3 分；否，0 分） ②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求（是， 0.3 分；否，0 分）； ③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需（是，0.3 分；否，0 分）； ④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则（是，0.3 分；否，0 分）； ⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复（是，0 分；否，0.3 分） |
立项程序规范性 （1.5 分） | 1.5分 | 项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 | 评价要点： ①项目是否按照规定的程序申请设立（是，0.3 分； 否，0 分）； ②审批文件、材料是否符合相关要求（是，0.5 分； 否，0 分）； ③事前是否已经过必要的可行性研究（0.2 分）、专 家论证（0.1 分）、风险评估（0.1 分）、绩效评估（0.2 分）、集体决策（0.1 分）； | ||
绩效目标 （3 分） |
绩效目标合理性 （1.5） | 1.5分 |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 | 评价要点： （如未设定预算绩效目标、也可考核其他工作任务目标） ①项目是否有绩效目标（是，0.5 分；否，0 分） ②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性 （是，0.4 分；否，0 分）； ③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平（是，0.3 分；否，0 分）； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配 （是，0.3 分；否，0 分）。 | |
绩效指标明确性 （1.5） | 1.5分 | 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 | 评价要点： ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标 （是，0.5 分；否，0 分）； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现（是，0.5 分；否，0 分）； ③是否与项目目标任务数或计划数相对应（是，0。5 分；否，0 分）。 | ||
资金投入 （4 分） |
预算编制科学性 （2 分） | 2分 | 项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准 | 评价要点： ①预算编制是否科学论证（是，0.5 分；否，0 分） ②预算内容与项目内容是否匹配（是，0.5 分；否，0 分）； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制 |
应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合 理性情况。 | （是，0.5 分；否，0 分）； ④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作作任务相匹配（是，0.5 分；否，0 分）。 | ||||
资金分配合理性 （2 分） | 2分 | 项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情 况。 |
评价要点： ①预算资金分配依据是否充分（是，1 分；否，0 分）； ②资金分配额度是否合理（0.5 分），与项目单位或地方实际是否相适应（0.5 分）。 | ||
过程 （15 分） |
资金管理 （8 分） |
资金到位率 （2 分） | 2分 | 实际到位资金与预算资金的比 率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 | 资金到位率（得分）=(实际到位资金/预算资金)×100%×2 实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。 预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。 |
预算执行率 （2 分） | 2分 | 项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。 | 预算执行率（得分）=(实际支出资金/实际到位资金)×100%×2 实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。 | ||
资金使用合规性 （4 分） | 4分 |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规 定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 | 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定（是，0.5 分；否，0 分） ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续（是，0.5 分；否，0 分）； ③是否符合项目预算批复或合同规定的用途（是，1 分；否，0 分）； ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况（是， 0 分；否，2 分）。 | ||
组织实施 （7 分） |
管理制度健全性 （2 分） | 2分 | 项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全， 用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况 |
评价要点： ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度 （是，1 分；否，0 分）； ②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整（是， 1 分；否，0 分）。 |
制度执行有效性 （5 分） | 5分 |
项目实施是否符合相关管理规 定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况 | 评价要点： ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定（是，1 分； 否，0 分） ②项目调整及支出调整手续是否完备（是，1 分；否， 0 分）； ③项目合同书（0.5 分）、验收报告（0.5 分）、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档（1 分）； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。（是，1 分；否，0 分）。 | ||
产出 （45 分） |
产出数量 （15 分） |
实际完成率 （15 分） | 15分 | 项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度 | 实际完成率(得分)=（实际产出数/计划产出数） ×100%×15 实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。 计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。 |
产出质量 （10 分） |
质量达标率 （10 分） | 10分 | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比 率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 质量达标率（得分）=（质量达标产出数/实际产出数） ×100%×10 质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。 | |
产出时效 （10 分） |
完成及时性 （10 分） | 10分 | 项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。 | 实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。 计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。 提前和按时完成 10 分，每推迟一个月扣 2 分，扣完为止。 | |
产出成本 （10 分） |
成本节约率 （10 分） | 0分 | 完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程 度。 | 成本节约率（得分）=[(计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×10 实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。 计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。 | |
效益 （30 分） |
项目效益 （30 分） |
实施效益 （20 分） | 20分 |
项目实施所产生的效益 | 项目实施所产生的社会效益（7 分）、经济效益（6 分）、生态效益（4 分）、可持续影响（3 分）等。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。 |
满意度（10 分） | 10分 | 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程 度。 | 社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 得分=汇总满意度×10 | ||
合计 | 90 |
附件3:工作底稿
“部门战略规划目标的明确性与合理性”评价底稿 | |
项目名称：寻甸县城市更新改造建设项目 | |
评价机构：寻甸县住房和城乡建设局 | |
指标解释 | 此次基础设施建设项目绩效自评应用到一级指标4项，二级指标10项，三级指标17项，详见附件2。 |
指标权重 | 指标权重：100分 |
指标权重设定的依据、理由：资金投入情况及产出效果 | |
评价标准 | 指标标杆值：100 |
指标标杆值依据：《县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》 | |
指标评分细则： 参照寻财绩〔2020〕9号《寻甸回族彝族自治县项目支出绩效评价管理办法》中指标细则，对项目实施中成本控制情况不到位的作相应扣分。
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数据来源及取数方式 | 单位工作台账，2024年决算数据，相关业务支付凭证。 |
评价结果 | 县城市政道路建设历史欠债资金项目年度内达到目标，资金支付完成情况、营商环境的改善提升等多个指标，均达成目标，评价结果为优。
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指标得分：90分 | |
县城市政道路历史欠债资金2024年绩效目标表
