寻甸县林业和草原局2023年异地造林补助资金项目支出绩效自评报告

（2024年度）

部门名称（公章）：寻甸回族彝族自治县林业和草原局

项目单位：寻甸回族彝族自治县林业和草原局资源管理科

主管部门： 寻甸回族彝族自治县林业和草原局

项目名称： 2023年异地造林补助资金项目支出

绩效自评报告

绩效自评日期： 2025年5月

评价小组成员：

目录

摘要

一、 项目基本情况

（一）项目立项背景

（二）项目立项依据

（三）项目实施内容

（四）项目实施计划及完成情况

（五）项目的组织及管理

（六）项目绩效目标

二、绩效评价工作情况

(一)评价的目的和依据

(二)绩效评价工作方案制定过程

(三)绩效评价原则、评价方法等

(四)绩效评价实施过程

(五)绩效评价的局限性

三、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

(二)绩效分析

四、项目主要经验及做法、存在的问题和建议

(一)主要经验及做法

(二)存在的问题

(三)建议和改进措施

五、附件

附件1.成本效益分析报告

附件2.项目支出绩效评价共性指标体系框架

附件3.工作底稿

附件4.项目支出绩效评价调查问卷（受益人群）

附件5.项目支出决算表  

根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》及寻财绩[2025]4号文件要求，我局对2023年异地造林补助资金项目管理、使用及效益情况进行了绩效自评，现将评价情况报告以下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的

近年来，随着社会经济不断发展，各类建设项目不断增多，在经济发展的同时，征占用项目使用林地不断增加，致使林地面积减少、森林植被降低，根据《中华人民共和国森林法》、《中华人民共和国森林法实施条例》相关要求，为维护生态环境和社会经济的双重健康长久发展，征占用项目已缴纳相应的植被恢复费用于异地造林恢复森林植被，恢复森林植被能补充被征占使用的森林资源。

2.项目立项依据

昆明市林业和草原局文件《昆明市林业和草原局关于印发〈昆明市林业和草原局2023年林草生态建设项目实施方案〉的通知》（昆林发〔2023〕6号）。

3.项目实施情况

昆明市寻甸回族彝族自治县2023年林地征占用植被恢复异地造林总规模为3355亩，涉及功山镇、河口镇、六哨乡、羊街镇4个乡镇。项目共区划小班69个，小班总面积3506亩，经营面积3355亩。

4.资金来源及使用情况

资金来源为：地方财政预算内投资150万元。

5.组织及管理情况

为保证寻甸县林地征占用植被恢复项目的顺利进行，项目建设由寻甸回族彝族自治县林业和草原局统一管理、组织、协调，寻甸回族彝族自治县林业和草原局具体组织实施造林。寻甸回族彝族自治县林业和草原局需根据任务量认真做好组织管理及档案管理工作，造林人员在实施单位技术人员的指导和监督下严格按照设计要求进行施工，以保证造林密度和造林面积，确保造林质量。

寻甸回族彝族自治县林业和草原局负责任务下达、资金划拨以及项目质量和进度的监督与检查。

（二）绩效目标

1.总目标

昆明市寻甸回族彝族自治县2023年林地征占用植被恢复总规模为3355亩，当年对造林成活率进行检查，面积核实率要达到100%，平均成活率85%以上，第二年、第三年平均保存率80%以上。

2.年度目标。

（1）在造林当年对造林成活率进行检查，面积核实率要达到100%，造林成活率到85%以上为合格。造林地块要达到无牲畜和人为故意破坏的现象，造林苗木无病虫害现象且良势生长。

（2）在次年对保存率进行检查，面积核实率要达到100%，保存率80%以上为合格，对死亡的苗木进行补植。造林地块要达到无牲畜和人为故意破坏的现象，造林苗木无病虫害现象且良势生长。

（3）在第三年对保存率进行检查，面积核实率要达到100%，保存率到80%以上为合格，对死亡的苗木进行补植。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程。

1.前期调研

根据昆明市林业和草原局下达的年度造林任务，广泛征求各乡镇林业科对项目实施的意见和建议，结合各乡镇历年的对造林地块选择及树种选择的经验，对辖区内满足造林条件的地块进行调查设计。

2.研究文件

昆明市林业和草原局文件《关于印发<昆明市林业和草原局关于加快推进2023年林草生态项目建设的实施方案>的通知》（昆林发[2023]6号）。

3.绩效评价指标体系及工作方案的设计

接到上级通知，县林草局高度重视，及时安排资源管理科作为主办单位负责此事，要求局计财科全力配合好资源管理科做好相关工作，及时将相关文件送达，县林草局安排专人整理好2023年征占用林地植被恢复造林资金使用管理规定等相关档案材料，撰写绩效自评报告，迎接上级检查。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则

包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

2.绩效评价方法

包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。采取书面评价与实地考察相结合的方式。书面评价主要依据被评价单位提供自评书面材料组织相关专家进行评价，在此基础上进行实地考察，根据自评书面材料和实地考察情况，按评价程序由评价机构出具评价报告。

（四）绩效评价实施过程

1.数据填报和采集。

根据《昆明市寻甸县2023年征占用林地植被恢复造林作业设计》、《昆明市寻甸回族彝族自治县2023年林地征占用植被恢复作业设计》进行填报和采集。

2.社会调查。

开展异地造林恢复森林植被能补充被征占使用的森林资源。改善了自然环境，在调节气候、保护水土等方面发挥了重要功能，产生了良好的生态、社会效益。

3.数据分析和撰写报告。

（1）根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料。

（2）根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

（3）根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判。

（4）在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

（5）形成绩效评价工作底稿。

（6）形成评价结论并撰写评价报告。

（五）本次绩效评价的局限性。

由于本次绩效评价工作人员均为我局领导及工作人员，不具有专业的绩效评价经验，且评价依据资料有限，时间紧迫，故本绩效评价报告结果有一定的局限性。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2023年森林植被恢复费支付2023年异地造林补助资金项目支出绩效自评，出具了《2023年森林植被恢复费2023年异地造林补助资金项目支出绩效自评报告》，根据该报告，项目财政支出的管理、使用及效益情况绩效自评综合得分为96分，自评结果为“优”。

2.主要绩效。

2023年植被恢复造林项目工程建设总规模3355亩。面积核实率要达到100%，造林成活率到85%以上。

（二）具体绩效分析。

我局对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。详见附件2：项目支出绩效评价共性指标体系框架。

四、成本效益分析。

1.经济性分析

（1）经济性：项目实施按批复的实施方案进行，本着“少花钱、多办事、办好事”的原则，支出资金没有超过批复方案概算。

（2）效率性：本项目开始时间为2023年4月，完成时间2025年7月，项目实施单位积极及时组织实施项目，认真完成项目任务和支出项目资金。

（3）有效性：通过项目实施，确保了森林覆盖率不会因为征占用林地而减少，确保森林在生态系统中的良好生态效益得到有效发挥。

2.效益性分析

（1）生态效益：充分发挥林地在生态环境保护中的重要作用，涵养水源、保持水土，改善生态环境，保护生物多样性，维护全球生态平衡。

（2）社会公众满意度

通过对项目受益对象的满意度调查问卷统计分析，受益对象对森林植被恢复开展情况比较满意，满意度在85%以上。

3.可持续性分析

保护生态环境，对部门所应担负营造林工作随时保持可持续性发展状态。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

寻甸县2023年植被恢复造林项目造林工程由寻甸县林业和草原局组织进行作业设计，由寻甸县林业和草原局负责组织检查验收、培训施工技术人员、工程管理等具体工作。

为保证本次项目造林的顺利进行，项目建设由寻甸县林业和草原局统一管理、组织、协调、监督，并对造林施工实行统一管理，由专业造林队伍进行造林施工。

按年度作业设计规定时间、地点、数量、质量等要求完成造林任务，同时要搞好幼林抚育、管护、除草、施肥、防火、防虫害等工作，确保验收合格，交由相关单位管理时造林保存率达80%以上，并检查苗木生长量情况，验收不合格地块，由造林者自行补植补造，直至合格。

实行责任制，把造林任务的完成，作为考核主管部门负责人的措施之一，把任务落实到地块。

规范项目管理，将质量意识贯穿于实施造林的全过程中，做到按规划设计、按设计施工、按项目考核、按标准验收。对成活率达不到验收标准的地块，年终不予兑现造林款，并督促进行补植，直到达标。

（二）存在的问题

根据乡镇反馈，造林地块越来越难找，很多地块岩石裸露，土层厚度达不到要求，或是灌木覆盖度过高，导致造林成活率下降，若要提高造林成活率，会导致造林每亩单价提高。

造林地块面积越来越小且分散，导致造林后期的抚育管理存在难度。

（三）建议和改进措施

加大造林资金的投入，提高每亩造林资金。及时分解落实植被恢复造林计划任务到乡镇、到村委会、到山头地块，层层细化责任到人。加强造林后期抚育管理力度。

附件1：

成本效益分析报告

1.经济性分析

（1）经济性：项目实施按批复的实施方案进行，本着“少花钱、多办事、办好事”的原则，支出资金没有超过批复方案概算。

（2）效率性：本项目开始时间为2023年4月，完成时间2025年7月，项目实施单位积极及时组织实施项目，认真完成项目任务和支出项目资金。

（3）有效性：通过项目实施，确保了森林覆盖率不会因为征占用林地而减少，确保森林在生态系统中的良好生态效益得到有效发挥。

2.效益性分析

（1）生态效益：充分发挥林地在生态环境保护中的重要作用，涵养水源、保持水土，改善生态环境，保护生物多样性，维护全球生态平衡。

（2）社会公众满意度

通过对项目受益对象的满意度调查问卷统计分析，受益对象对森林植被恢复开展情况比较满意，满意度在85%以上。

3. 可持续性分析

保护生态环境，对部门所应担负营造林工作随时保持可持续性发展状态。

附件2：项目支出绩效评价共性指标体系框架

附件3:工作底稿

工作底稿

附件4.项目支出绩效评价调查问卷（受益人群）

发放问卷:10份，收回问卷10份，有效问卷：10份

寻甸县林业和草原局2023年异地造林补助项目绩效目标表