根据昆明市寻甸县预算支出绩效评价工作的要求，对项目资金的使用情况、项目绩效进行评价、评价。寻甸县柯渡镇人民政府于2025年3月11日对寻甸县镇柯渡镇猴街村委会中村农村公益事业财政奖补项目进行绩效评价，评价运行结果如下：

一、项目绩效评价工作开展情况

(一) 绩效评价对象及目的

1.绩效评价对象

本次绩效评价对象为寻甸县镇柯渡镇猴街村委会中村农村公益事业财政奖补项目，绩效评价时间为2025年3月11日。

2.绩效评价目的

开展本次绩效评价工作主要有三个目的：一是通过对预算资金管理情况的分析，了解财政资金执行进度，包括财政资金拨付、使用、支出等内容是否按既定目标进行，财务管理、会计制度等是否按既定要求执行，从而加强财政资金使用效率；二是通过对项目执行情况的分析，考察项目是否按既定管理制度执行，是否在规定的时间内完成目标设定的项目数量和质量，是否产生一定的社会效益、经济效益等，以提高项目实施单位的项目管理能力和执行能力；三是针对项目存在的问题提出相应纠偏措施，为后续财政资金的使用和管理提出合理建议。

(二) 组织方式

寻甸县镇柯渡镇猴街村委会中村农村公益事业财政奖补项目成立了预算绩效管理工作领导小组,根据寻甸县预算支出绩效评价工作的要求，对项目资金的使用情况、项目绩效进行评价。工作小组由镇长、副镇长、镇财政所、乡村振兴办及项目地村委负责人员组成，工作小组负责项目绩效支出的评价、管理工作，工作小组及时开展绩效评价工作。

(三) 绩效评价原则与方法

1.绩效评价原则

(1) 目标管理原则。本次绩效评价围绕项目执行进度、项目实施内容及预算执行情况等开展，对发现的问题及时予以纠正，对项目支出的绩效完成情况进行总结、报告。

(2) 科学规范原则。本次绩效评价工作参照《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕 10号) 等文件要求，按照科学可行的原则，采取定量与定性相结合的方法，开展绩效评价工作。

(3) 公开公正原则。评价工作组以真实、客观、公正的原则完成此次绩效评价工作，依法公开并接受相关部门的监督。

(4) 绩效相关原则。此次绩效评价工作主要针对1个项目的支出、产出和效果进行评价，评价结果清晰反映财政资金和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.绩效评价方法

本次绩效评价采用全面评价和重点评价相结合的方法，由评价工作组采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法对项目进行评价。

本次绩效评价采用以下几种方法：

(1) 成本效益分析法。通过对比分析项目支出与效益，评价项目绩效目标的实现程度。

(2) 比较法。通过对比项目预期建设目标与实施效果，评价分析预期目标的实现程度。

(3) 因素分析法。通过综合分析影响项目预期建设内容、 预期效果实现的内外因素，分析预期目标的实现程度。

(4) 公众评判法。通过调研访谈等形式，对项目实施效果进行评判，分析预期目标的实现程度。

3.绩效评价依据

(1) 《中华人民共和国预算法》；

(2) 《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》 (中发〔2018〕34 号) ；

(3) 《项目支出绩效评价管理办法》 (财预〔2020〕10 号)；

(4) 《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(云发〔2019〕11号)；

(5)云南省财政厅关于印发《云南省项目支出绩效评价管理办法》的通知 （云财绩〔2020〕11号）；

(三) 绩效评价工作过程

为保证此次绩效评价工作高效、有序开展，评价工作组根据绩效评价工作的相关要求拟定绩效评价工作安排，包括前期准备、组织实施、评价总结三个阶段。

1.前期准备阶段

(1) 成立绩效评价工作组

柯渡镇人民政府根据寻甸县财政局绩效评价工作的相关要求成立评价工作组，评价工作组全程负责组织、实施绩效评价工作，按照财政局要求，确认绩效评价目的、内容，并完成各项评价任务。

(2) 明确评价工作任务，拟定资料清单

评价工作组成立后，与寻甸县财政局沟通并确认绩效评价目的、评价内容、评价重点、评价程序等，拟定需提供的资料清单。

2.组织实施阶段

(1) 现场调研与资料收集

调研过程中，评价工作组对项目负责人电话访谈，充分了解项目实施情况，核实资金支出方向，并将前期梳理的疑问与项目单位交换意见。

(2) 补充信息收集

工作组基于项目准备阶段收集到的项目资料与项目单位进行沟通交流，补充收集评价所需相关资料，确保评价结果真实性。

3.评价总结阶段

(1) 形成绩效评价结论，撰写绩效评价报告

评价工作组根据收集资料、分析项目情况，结合寻甸县财政局工作要求，撰写绩效评价报告初稿，经征求各参建单位审核后形成征求意见稿。

(2) 形成正式绩效评价报告

评价工作组就绩效评价报告初稿与寻甸县财政局进行沟通，根据反馈意见对报告初稿进行修改，形成正式绩效评价报告。

二、项目基本情况

（一）项目背景和内容

寻甸县柯渡镇猴街村委会中村共有210户1006人，全部是回族，是寻甸县最大的一个纯回族村，进行人居环境乡村建设示范村建设，是对“三农”工作一系列方针政策的继承和发展，是对我镇农民的殷切期盼的有效回应。必须抓住机遇，迎接挑战，发挥优势，顺势而为，努力开创农业农村发展新局面，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展，谱写新时代乡村全面振兴新篇章。柯渡镇镇委、镇政府联合猴街村两委，猴街村驻村工作队开展调研，倾听群众民意，尽力帮助群众解决急难愁盼问题。根据《关于下达2024年省级农村综合改革转移支付资金（第一批）的通知》（寻财农〔2024〕58号）文件精神，下达寻甸县镇柯渡镇猴街村委会中村农村公益事业财政奖补项目资金57万元，猴街村中村村民自筹6.3万元。主要用于项目主要用于人居环境提升及相关附属设施建设，包括垃圾房、公厕改造、排污沟渠、取水点过滤池、古井修复等。                                        

（二）资金情况

该项目资金来源于2024年省级农村综合改革转移支付资金，规划投资总额63.3万元，其中申请财政奖补57万元，村民自筹6.3万元。截至2025年3月11日，项目已完成资金支付50.5万元，支付率为88.6%。

（三）项目主要内容和实施进展情况

项目于2023年11月19日通过村民民主议事会议讨论通过，并于2024年8月6日正式启动。项目主要建设内容包括：人居环境提升及相关附属设施：1个垃圾房、2个公厕改造、排污沟渠104米；取水点过滤池1个，DN100衬塑钢管1300米；古井修复1个；

（1）项目实施方案内容

该项目实施方案于2024年4月22日通过寻甸回族彝族自治县财政局批复同意实施，批复文件：关于下达2024年省级农村综合改革转移支付资金（第一批）的通知》（寻财农〔2024〕58号）文件精神，下达寻甸县镇柯渡镇猴街村委会中村农村公益事业财政奖补项目资金57万元。并及时完成了项目建前公示及资金到位情况公示。

（2）项目管理流程

①招投标执行情况：寻甸县镇柯渡镇猴街村委会中村农村公益事业财政奖补项目为竞争性比选，由柯渡镇人民政府委托云南国信招标有限责任公司进行招标，项目于2024年7月16日上午10时00分在云南国信招标有限责任公司（昆明市盘龙区司家营街与严家山路交叉口易润中心10楼1003室）举行开评标会议。在监督部门的监督下，经竞争性比选小组对各投标单位的竞争性比选文件进行详细评审，确定云南邦超建筑工程有限公司为中标单位。本次项目招标做到了公平、公证、公开，达到了预期效果和目的。

　②监理执行情况：本项目监理单位为瑞函项目管理有限公司，公司高度重视本次项目，监理合同签订后，公司领导及时召开会议，要求总监组织制定科学合理的监理规划及落实措施，公司领导多次检查监理工作，有效地规范了监理工作秩序。根据建设单位确定的进度、投资和质量目标，注重运用科学手段进行目标分解，合理确定目标控制的关键环节，对施工提交的施工组织设计，按计划要求分析所需的人力、材料、设备等资源和信息提出修改意见，具体指导帮助施工。工作中，注重职能作用的发挥，做到了总监、监理工程师各负其责，在明确监理部职能和监理人员的岗位职责情况下，共同组织编制好工程项目的监理规划和监理实施细则，较好完成了对工程的质量、进度、安全、投资等的全面监理。

（3）项目公告公示

建设前公示公告情况：2023年11月19日在柯渡镇猴街村委会公示栏进行建设前公示，公示期10天，2024年7月25日至2024年8月5日；2024年12月20日在柯渡镇猴街村委会公示栏进行建后公示，公示期10天，2024年12月20日至2024年12月30日。

（4）项目入库程序

项目按村申报、镇审核后报寻甸县财政局审核后报批、寻甸县财政局审核，州市级领导小组审定、录入项目库。

　三、项目绩效目标完成情况

1.总体目标预期完成情况。

截至2025年3月11日，该项目已完成100%，总体目标预期完成情况良好。

2.各项目绩效指标进展分析和完成情况。

截至2025年3月11日，按评价节点，预期指标值为衡量标准，该项目预算执行进度为100%。我单位严格按照绩效管理的相关要求，对本项目支出绩效运行实施评价。

（一）主要指标完成情况

共设置一级指标3个，二级指7个，三级指标10个。截至评价日，10个三级指标的完成情况如下：

1.产出指标

（1）数量指标：该指标预期值为100%，指标1个，该指标预期值为良好以上，实际完成值为良好。

（2）质量指标：指标2个，工程质量合格率100%,目前运行良好。

（3）时效指标：指标2个，按时完成相关工作的时效指标，该指标预期值为良好以上，实际完成值为良好。

（4）成本指标：按照原计划执行，未偏离指标值。

2.效益指标

（1）社会效益指标：受益1006人，可以全覆盖，指标运行有效。

（2）可持续影响指标：该指标预期值为目前持续建设中，无设计变更，实际完成值为良好。

（3）生态效益指标：项目建成后对周边环境无污染，无废弃物排放，实际完成值为良好。

3.满意度指标

服务对象满意度指标：该指标预期值为95%，项目完成后抽取受益群众人数10人进行调查问卷，可以持续运行有效。

综上，全年绩效目标按预计值按时完成，评价运行评分90分。

（二）项目绩效实际情况与目标的差异情况

按照绩效目标申报表进行无相关目标差异。

（三）项目按照现有执行轨迹可能达到的最终状态、实现的最终效果、可能产生或出现的问题

按照当前的运行轨迹，项目的各项工作均全面完成，充分发挥项目实施成效。

四、主要存在问题和改进措施和有关建议

（一）主要问题

1. 绩效目标指标设定的准确性和科学性。

项目在绩效目标指标设置不够精准导致与实际工作开展之间会有差异，不能有效定量评价，绩效指标实际工作受客观因素影响较大。

2.绩效指标考评的形式和手段。

绩效指标考评工作开展时间不长，导致考核形式和手段单一。

3.绩效目标设置不合理，制约了预算绩效管理工作的开展

绩效目标是开展绩效管理的主线，是绩效评价工作的基础。在上年项目申报入库时绩效目标设定较粗放，导致绩效管理工作流于“形式化”，也给绩效评价工作带来较大挑战。本项目绩效目标设置不够合理，具体体现在以下几个方面：

一是项目未针对项目情况设置绩效目标；二是部分项目绩效目标设置不完整，不能明确项目预期产出及效益；三是部分项目主要绩效指标缺失，三级指标不符合绩效指标数量要求；四是绩效指标未全面覆盖预算支出方向，部分指标之间相关性较差，不符合前后逻辑对应关系。

（二）改进措施与建议

1.强化资金评价管理，提高资金执行效率。将加强资金统筹管理，督促相关单位及人员对达到支付要求的相应经费，及时收集并提交真实、完整的资料，按照财务管理制度要求报账，提高工作进度与资金的匹配程度，提高资金执行效率。

2.将预算编制与部门工作有机结合，加强沟通联系，进一步强化预算执行。做好预算执行分析，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

3.优化资金使用方式，提升财政资金使用效益，做到“花小钱，办大事”。

4.建立和完善项目预算支出绩效考评实施细则，提高预算绩效管理水平。

（三）绩效评价结论

截止2025年3月11日，项目“持续运行有效”，项目支出绩效目标评价任务已全部达成。

                                                                         柯渡镇人民政府                     2025年3月11日    

柯渡镇农村综合改革转移支付区域绩效自评表