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寻甸回族彝族自治县教育体育局（本级）2024年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度单位整体支出绩效自评情况

十四、2024年度单位整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

1.贯彻落实党的路线方针政策，党的教育方针及国家、省、市有关教育体育法律法规；拟订教育体育工作的地方性法规、政府规章草案及规范性文件，并组织实施。

2.综合管理全县教育体育工作；负责全县教育体育事业发展布局规划、结构调整及体制机制改革工作并组织实施，推进教育体育事业发展。

3.研究教育体育改革与发展战略，对教育体育工作中的重大问题进行调研，并向本级党委、政府报告情况，提出建议。

4.负责本系统党的建设；加强党风廉政建设；负责本系统统战、群团和老干部工作。

5.管理和指导全县学前教育、义务教育、普通高中教育、职业教育、特殊教育、成人教育、民族教育和民办教育工作；拟订全县教育招生考试政策并组织实施；监督管理全县教育招生考试工作。

6.负责本系统思想政治、意识形态和精神文明建设工作；统筹管理和指导全县各级各类学校德育、体育、美育、劳动教育、卫生、艺术、法制、国防和健康教育等工作；统筹实施“营养改善计划”；指导全县校外教育工作和青少年科技体育活动。

7.对本级人民政府有关部门、下级人民政府及其有关部门落实教育法律、法规、规章和国家教育方针、政策的督导；对学校和其他教育机构教育教学工作开展督导。

8.统筹规划全县群众体育，负责推行全民健身计划，广泛开展全民健身活动；开展国民体质监测。

9.统筹全县竞技体育、青少年体育改革发展；管理全县体育竞赛、业余训练和设置竞技运动项目，组织参加和举办县级、市级、省级、全国及国际体育赛事；指导、推进青少年体育工作和运动队伍建设。

10.参与拟订教育体育经费筹措和管理政策；管理县本级教育体育经费；监督管理机关和全县各类学校（单位）国有资产；统筹管理学生资助工作。

11.按管理权限负责和指导学校、体育基础设施的布局、规划和基本建设；指导和协调全县教育体育系统的教科研工作；指导学校开展勤工俭学。

12.指导和监督县教育体育系统内部审计工作，对机关和所属学校（单位）进行审计监督。

13.规划、推进本系统干部人事制度改革和人才队伍建设，统筹干部、教职工、体育业内人才培训；落实教师资格制度实施，推进学校办学、管理制度改革；负责教育系统毕业生就业指导工作。

14.加强教育体育事业宣传和信息化工作；指导管理全县教育体育系统对外交流与合作；负责全县语言文字规范化建设，指导普通话推广工作。

15.负责本系统安全生产监管工作；统筹本系统安全稳定工作；协调、指导和参与本系统治安环境治理、突发事件处置和校园师生安全管理工作。

16.领导所属学校和单位；统筹管理和指导本系统社会组织。

17.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

18.有关职责分工。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：办公室、教育科、德育宣传科、计划财务科、安全科、学生资助管理科、体育艺术卫生科、教育督导办公室、行风管理和信访室、人事科；事业单位1个，是：寻甸回族彝族自治县招生委员会办公室

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员29人。包括财政拨款开支经费的：公务员22人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。年末学生0人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.办学保障得到新加强。持续改善办学条件，河口镇初级中学综合楼、县民族中学教学楼等5个项目开工建设，功山镇纲纪寄宿制完小综学楼等5个项目建设主体完工，县幼儿园北观园项目建成投用。抓实教师队伍建设，新补充教师92人，对2023—2024学年教育教学工作实绩突出的100名个人、20个集体予以通报表扬，依据《进一步加强寻甸回族彝族自治县教师队伍管理的实施办法》对5名受党纪政务处理的教师强制轮岗。强化教师业务能力提升，建立教师培训“小学期”制，组织开展“教学大练兵、技能大比武”系列活动2期，参与教师达8000余人次。加强教育教学质量提升激励，兑现2023年、2024年教学质量奖补资金900万元。全面落实学生资助政策，发放“雨露计划”等学生补助资金4996.79万元，实现义务教育阶段学生动态零辍学。树立“安全即根本”工作理念，组织全县各级各类学校开展平安校园创建工作，创建率达100%，全面筑牢校园安全屏障。

2.立德树人取得新成效。加强新时代中小学思政课建设，依托华东师范大学马克思主义学院理论研究与教学实践优势，成立华东师范大学——寻甸县思政课教师教学能力联合培育实验中心，着力提升全县基础教育领域思政课建设内涵。加强未成年人思想道德建设，遴选推荐省市级三好学生、优秀学生干部159人，评选产生县级三好学生650人、优秀学生干部380人，发挥榜样示范引领作用，教育引导广大中小学生崇德向善、见贤思齐。加强心理健康教育，在县教育科学研究与教师发展中心加挂县青少年心理健康服务中心牌子，核定人员编制8人，构建“市县乡”三级联动机制，护航广大青少年儿童身心健康成长。重视劳动教育和研学实践活动，创建市级中小学劳动教育示范学校8所，凤龙湾童话镇中小学生研学实践基地市级复核合格。

3.体育工作取得新作为。加强体育场馆设施建设，新增全民健身路径5条、农民健身工程篮球场2块，全县人均体育场地面积达3.11平方米。拓宽体育人才选拔和培养渠道，挂牌成立县青少年业余体育运动学校及第一批7个运动项目学校。加快竞技体育发展，高质量承办2024年昆明市学生（青少年）田径运动会，举办寻甸县第五届中小学生田径运动会、寻甸县教育体育系统“园丁杯”教职工篮球运动会、“天成体育东江竞技杯”全国青少年足球邀请赛等体育赛事。依托县体育总会以及各类体育协会，举行寻甸首届大型“六一”亲子彩虹跑系列比赛、鸡街镇欢度春节文化体育活动第二届“归厚杯”篮球运动会，组织参加2024年“红红火火过大年·龙腾狮跃闹元宵”昆明市舞龙舞狮展演活动、2024年昆明市工间操比赛等，不断丰富人民群众体育生活。

4.教育质量跃上新台阶。学前教育公办及普惠性民办幼儿园覆盖率达97.63%，学前三年毛入园率提升至98.30%。小升初学业水平测试优秀率达60.32%，较上年提升14.22个百分点，较2022年提升21.38个百分点。中考一级高（完）中上线率达12.22%，较上年提升2.48个百分点，较2022年提升3.79个百分点。普通高中录取最低控制线480分，在昆明市8个郊县区中仅低于安宁市。高考一本上线率达22.87%，较上年提升10.48个百分点，较2022年提升14.69个百分点；本科上线率达54.13%，较上年提升3.66个百分点，较2022年提升11.51个百分点。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

寻甸回族彝族自治县教育体育局（本级）2024年度收入合计49258432.76元。其中：财政拨款收入42288577.09元，占总收入的85.85%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入6969855.67元，占总收入的14.15%。

与上年相比，收入合计减少63315491.50元，下降56.24%。其中：财政拨款收入减少60318910.96元，下降58.79%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少2996580.54元，下降-30.07%。，主要原因是。一是2023年寻甸县承办的市七运会已结束，2024年相关资金收入减少；二是部分建设项目在2023年已实施完毕，2024年建设项目资金收入减少。

二、支出决算情况说明

寻甸回族彝族自治县教育体育局（本级）2024年度支出合计47366096.59元。其中：基本支出8656138.76元，占总支出的18.27％；项目支出38709957.83元，占总支出的81.73％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少70933231.20元，下降59.96%。其中：基本支出减少1432093.35元，下降14.20%；项目支出减少69501137.85元，下降64.23%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因分析：一是2023年寻甸县承办的市七运会已结束，2024年相关资金支出减少；二是部分建设项目在2023年已实施完毕，2024年建设项目资金支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障寻甸回族彝族自治县教育体育局（本级）机构正常运转的日常支出8656138.76元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6514822.18元，占基本支出的75.26％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2141316.58元，占基本支出的24.74％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障寻甸回族彝族自治县教育体育局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出38709957.83元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.职业教育学生资助资金10896000.00元，主要用于中等职业教育学生助学金、职业教育“雨露计划”补助支出。

2.单位非同级财政拨款收入资金607379.29元，主要用于补助单位相关专项业务资金支出。

3.国家义务教育质量监测专项经费9500.4元，主要用于国家义务教育质量监测样本校县级补助资金支出。

4.教科研工作经费185196.6元，主要用于学科带头人、骨干教师、名师工作室等教科研资金支出。

5.教师节系列活动经费449956.00元，主要用于教师节走访慰问、教师节活动支出。

6.捐赠资金3017635.77元，主要用于社会各界捐赠教育资金支出。

7.普通高中学生资助资金193850.00元，主要用于普通高中学生助学金、生活补助及“两补”补助支出。

8.助学贷款工作经费747599.16元，主要用于生源地助学贷款办理点补助资金支出。

9.中小学校舍维修改造长效机制补助资金91443.61元，主要用于校舍维修改造长效机制项目资金支出。

10.强化校园安全管理工作经费180000.00元，主要用于学校安全管理、平安校园创建支出。

11.寻甸县常态化开展扫黑除恶斗争专项补助资金8495.7元，主要用于开展扫黑除恶斗争项目支出。

12.城乡义务教育学生营养改善计划补助经费9583048.36元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助支出。

13.招生考试经费1235148.28元，主要用于各类招生考试工作经费支出。

14.支持体育事业发展资金1917196.3元，主要用于七运会场馆能力提升、群众体育及体育发展专项支出。

15.支持学前教育发展专项补助资金284863.36元，主要用于公办幼儿园园舍维修改造、设施设备购置支出。

16.职业教育发展资金9030100.00元，主要用于现代职业教育质量提升计划、设备购置、实训楼建设、职教中心解约补偿等支出。

17.党员教育培训经费272545.85元，主要用于学校党组织建设、党员教育培训资金支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

寻甸回族彝族自治县教育体育局（本级）2024年度一般公共预算财政拨款支出40479656.79元,占本年支出合计的85.46%。与上年相比增加52324475.95元，下降56.38%,完成年初预算的192.20%。主要原因分析：一是2023年寻甸县承办的市七运会已结束，2024年相关资金支出减少；二是部分建设项目在2023年已实施完毕，2024年建设项目资金支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出52545.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%,完成年初预算的87.58%。主要用于党员教育培训工作经费支出；造成预决算差异的主要原因是资金支出进度不高。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。说明：我单位2024年度没有该类支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。说明：我单位2024年度没有该类支出。

4.公共安全（类）支出8495.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，年初无此项预算。主要用于教育公共安全支出。

5.教育（类）支出27630642.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.26%,完成年初预算的151.14%，主要用于人员工资、社保缴费、办公费、印刷费、水电费、培训、接待、会议、抚恤金、遗属生活补助、学生资助、校舍建设及维修改造、设备购置等支出；造成预决算差异的主要原因是调整预算增加了上级共同事权转移支付资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。说明：我单位2024年度没有该类支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出229774.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.57%,完成年初预算的22.83%。主要用于体育人员工资、社保缴费支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算安排的少数民族运动会资金未支出。

8.社会保障和就业（类）支出718938.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.78%,完成年初预算的99.37%。主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费等支出；造成预决算差异的主要原因是人员退休、调离导致支出减少。

9.卫生健康（类）支出543081.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.34%,完成年初预算的92.28%。主要用于行政事业单位基本医疗保险、公务员医疗补助、重特病保险等支出；造成预决算差异的主要原因是人员退休、调离导致支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

12.农林水（类）支出10896000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.92%,年初无此项预算；主要用于“雨露计划”学生补助资金；造成预决算差异的主要原因是该项目资金为上级转移支付资金，无年初预算。。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

19.住房保障（类）支出400178.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.99%,完成年初预算的99.58%。主要用于住房公积金财政配套支出；造成预决算差异的主要原因是人员退休、调离导致支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算；说明：我单位2024年度没有该类支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，决算为10000.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为10000.00元，决算为10000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。    

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，支出决算为10000.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为10000.00元，决算为10000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校安全应急保障所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于单位发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位单独公开“三公”经费情况，公开网址为：http://www.kmxd.gov.cn/c/2025-08-27/7046777.shtml。我单位不存在其他需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

寻甸回族彝族自治县教育体育局（本级）2024年机关运行经费支出2141316.58元，比上年减少768677.63元，下降-26.42%,主要原因是单位压缩机关运行经费支出。部门机关运行经费主要用于机关运行产生的办公、邮电、差旅、公务接待、维修、培训等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，寻甸回族彝族自治县教育体育局（本级）资产总额379417373.78元，其中，流动资产247603059.18元，固定资产1148887.1元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程130389199.34元，无形资产276228.16元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2661892.34元，其中固定资产增加减少33253.56元。处置房屋建筑物2484.00平方米，账面原值730093.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额12297430.65元，其中：政府采购货物支出12297430.65元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额12297430.65元，其中：授予小微企业合同金额12297430.65元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位2024年度没有其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

其他收入：单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性物资储备等资本性支出。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

机关运行经费:为保障行政单位和参照公务员法管理事业单位运行使用一般公共政拨款资金购买货物和服务的各项经费,即使用一般公共预算财政拨款资金安排的基本支出中的日常公用经费。

流动资产：单位可以在一年内变现或者耗用的资产，包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等，按价值进行反映。

固定资产：是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用期限超过1年（不含1年），单位价值在规定标准以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备。

在建工程：是指单位已经发生必要支出,但尚未完工交付使用的各种建筑(包括新建、改建、扩建、修缮等)、设备安装工程和信息系统建设工程。

无形资产：是指政府会计主体拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。

资本性支出：资本性支出是指通过它所取得的财产或劳务的效益，可以给予多个会计期间所发生的那些支出。如：购建固定资产、无形资产等的支出都是资本性支出。

“三公”经费决算数：指各级各部门（含下属单位）用一般公共预算财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。

监督索引号53012903036002901111

附件 寻甸回族彝族自治县教育体育局（本级）2024年度部门决算表20250827095102611