第一部分 寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻落实党的路线方针政策，党的教育方针及国家、省、市有关教育体育法律法规；拟订教育体育工作的地方性法规、政府规章草案及规范性文件，并组织实施。

2.综合管理全县教育体育工作；负责全县教育体育事业发展布局规划、结构调整及体制机制改革工作并组织实施，推进教育体育事业发展。

3.研究教育体育改革与发展战略，对教育体育工作中的重大问题进行调研，并向本级党委、政府报告情况，提出建议。

4.负责本系统党的建设；加强党风廉政建设；负责本系统统战、群团和老干部工作。

5.管理和指导全县学前教育、义务教育、普通高中教育、职业教育、特殊教育、成人教育、民族教育和民办教育工作；拟订全县教育招生考试政策并组织实施；监督管理全县教育招生考试工作。

6.负责本系统思想政治、意识形态和精神文明建设工作；统筹管理和指导全县各级各类学校德育、体育、美育、劳动教育、卫生、艺术、法制、国防和健康教育等工作；统筹实施“营养改善计划”；指导全县校外教育工作和青少年科技体育活动。

7.对本级人民政府有关部门、下级人民政府及其有关部门落实教育法律、法规、规章和国家教育方针、政策的督导；对学校和其他教育机构教育教学工作开展督导。

8.统筹规划全县群众体育，负责推行全民健身计划，广泛开展全民健身活动；开展国民体质监测。

9.统筹全县竞技体育、青少年体育改革发展；管理全县体育竞赛、业余训练和设置竞技运动项目，组织参加和举办县级、市级、省级、全国及国际体育赛事；指导、推进青少年体育工作和运动队伍建设。

10.参与拟订教育体育经费筹措和管理政策；管理县本级教育体育经费；监督管理机关和全县各类学校（单位）国有资产；统筹管理学生资助工作。

11.按管理权限负责和指导学校、体育基础设施的布局、规划和基本建设；指导和协调全县教育体育系统的教科研工作；指导学校开展勤工俭学。

12.指导和监督县教育体育系统内部审计工作，对机关和所属学校（单位）进行审计监督。

13.规划、推进本系统干部人事制度改革和人才队伍建设，统筹干部、教职工、体育业内人才培训；落实教师资格制度实施，推进学校办学、管理制度改革；负责教育系统毕业生就业指导工作。

14.加强教育体育事业宣传和信息化工作；指导管理全县教育体育系统对外交流与合作；负责全县语言文字规范化建设，指导普通话推广工作。

15.负责本系统安全生产监管工作；统筹本系统安全稳定工作；协调、指导和参与本系统治安环境治理、突发事件处置和校园师生安全管理工作。

16.领导所属学校和单位；统筹管理和指导本系统社会组织。

17.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

18.有关职责分工。

（二）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：办公室、教育科、德育宣传科、计划财务科、安全科、学生资助管理科、体育艺术卫生科、教育督导办公室、行风管理和信访室、人事科。

所属单位45个，分别是：

1.寻甸回族彝族自治县教育体育局机关；

2.寻甸回族彝族自治县幼儿园；

3.寻甸回族彝族自治县第一中学；

4.寻甸回族彝族自治县民族中学；

5.寻甸回族彝族自治县高级职业中学；

6.寻甸回族彝族自治县教育科学研究与教师发展中心；

7.寻甸回族彝族自治县特殊教育学校；

8.寻甸回族彝族自治县仁德街道办事处中心学校；

9.寻甸回族彝族自治县塘子街道办事处中心学校；

10.寻甸回族彝族自治县金所街道办事处中心学校；

11.寻甸回族彝族自治县七星镇中心学校；

12.寻甸回族彝族自治县河口镇中心学校；

13.寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校；

14.寻甸回族彝族自治县先锋镇中心学校；

15.寻甸回族彝族自治县柯渡镇中心学校；

16.寻甸回族彝族自治县功山镇中心学校；

17.寻甸回族彝族自治县鸡街镇中心学校；

18.寻甸回族彝族自治县甸沙乡中心学校；

19.寻甸回族彝族自治县六哨乡中心学校；

20.寻甸回族彝族自治县青少年校外活动中心；

21.寻甸回族彝族自治县倘甸镇中心学校；

22.寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校；

23.寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校；

24.寻甸回族彝族自治县联合乡中心学校；

25.寻甸回族彝族自治县第二中学；

26.寻甸回族彝族自治县倘甸镇初级中学；

27.寻甸回族彝族自治县凤合镇初级中学；

28.寻甸回族彝族自治县联合乡初级中学；

29.寻甸回族彝族自治县金源乡初级中学；

30.寻甸回族彝族自治县第三中学；

31.寻甸回族彝族自治县仁德街道办事处第二初级中学；

32.寻甸回族彝族自治县鸡街镇初级中学；

33.寻甸回族彝族自治县甸沙乡九年一贯制学校；

34.寻甸回族彝族自治县仁德街道办事处第二小学；

35.寻甸回族彝族自治县河口镇初级中学；

36.寻甸回族彝族自治县羊街镇初级中学；

37.寻甸回族彝族自治县先锋镇初级中学；

38.寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学；

39.寻甸回族彝族自治县仁德街道办事处第一小学；

40.寻甸回族彝族自治县仁德街道办事处第一初级中学；

41.寻甸回族彝族自治县塘子街道办事处初级中学；

42.寻甸回族彝族自治县金所街道办事处初级中学；

43.寻甸回族彝族自治县七星镇九年一贯制学校；

44.寻甸回族彝族自治县柯渡镇初级中学；

45.寻甸回族彝族自治县专门学校。

（三）重点工作概述

1.深化教育领域综合改革。持续优化教育资源布点布局，调整22所无在校学生的义务教育学校设置，将48所普通小学办学类型变更为普通小学教学点。推进“名校+”合作办学向义务教育阶段延伸，引进昆明市外国语学校领办仁德一中。理顺仁德二中、寻甸凤梧高级中学办学机制体制。实现县专门学校招生。

2.教育教学质量稳步提升。小升初学业水平检测优秀率较上年提升8.8个百分点。中考昆明主城区一级高（完）中上线率较上年提升4.79个百分点，普通高中录取最低录取控制线较上年提升5分。高考特控线、本科线上线率稳步提升，4名学生通过专项计划被清华大学、北京大学录取。

3.推进体育工作提质增效。新增全民健身路径6条、农民健身工程篮球场2块，完成20个国球进社区、进公园项目点建设。高质量承办昆明市第十三届少数民族传统体育运动会，参赛摘取39枚金牌、55枚银牌、25枚铜牌，团体总分位居全市第1名。县教育体育局被评为全国群众体育先进单位。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共45个。其中：财政全额供给单位45个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位44个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制6017人，其中：行政编制23人，工勤人员编制0人，事业编制5994人。在职实有5263人，其中：财政全额保障5263人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员2126人，其中：离休0人，退休2126人。

车辆编制3辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入1,349,388,792.43元，其中：一般公共预算收入1,214,743,588.28元，政府性基金预算收入0.00元，国有资本经营收入0.00元，纳入财政专户管理非税收入12,445,280.00元，事业单位事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上年结转122,199,924.15元，上级转移支付收入0.00元，其他自有资金0.00元。

与上年对比减少74,707,227.10元，主要原因分析:

1.在职人员减少142人，造成2026年工资福利支出预算减少。

2.2026学校改扩建工程、体育场馆升级项目预算减少。

3.2026年，没有将“集中连片乡村教师生活补助”资金纳入年初预算，2025年此项年初预算为 11,028,700.00 元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入1,336,943,512.43元，其中:本年收入1,214,743,588.28元，上年结转收入122,199,924.15元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,214,743,588.28元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少61,796,107.10元，主要原因分析：

1.在职人员减少142人，造成2026年工资福利支出预算减少。

2.2026学校改扩建工程、体育场馆升级项目预算减少。

3.2026年，没有将“集中连片乡村教师生活补助”资金纳入年初预算，2025年此项年初预算为 11,028,700.00 元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出1,349,388,792.43元，其中：基本支出1,135,616,494.86元，与上年对比减少78,603,644.59元，主要原因分析：在职人员减少142人，造成2026年工资福利支出预算减少；项目支出201,327,017.57元，与上年对比增加4,362,257.49元，主要原因分析：纳入2026年年初预算项目支出的上年结转资金相比2025年增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下方面：

1.“201（类）－32（款）—01（项）组织事务”支出7,400.00元。主要用于寻甸县教育体育局2026年离退休干部党建工作经费、党员教育培训经费和党组织书记补贴支出。

2.“205（类）－01（款）—01（项）行政运行”支出5,597,771.00元。主要用于教育体育局机关行政及事业人员工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助等支出。

3.“205（类）－02（款）—01（项）学前教育”支出42,370,245.79元，主要用于全县幼儿园人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及学前困难儿童资助等支出。

4.“205（类）－02（款）—02（项）小学教育”支出462,576,498.70元。主要用于全县小学人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及小学学生资助等支出。

5.“205（类）－02（款）—03（项）初中教育”支出264,461,707.86元，主要用于全县初中人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及初中学生资助等支出。

6.“205（类）－02（款）—04（项）高中教育”支出178,119,723.37元，主要用于全县高中人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及高中学生资助等支出。

7.“205（类）－02（款）—99（项）其他普通教育支出”12,456,000.00元，主要用于城乡义务教育补助经费（校舍安全保障）中央和省级直达资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升中央和省级补助资金、支持学前教育发展（普惠性幼儿园）市级补助资金、课后服务资金等支出。

8.“205（类）－03（款）—02（项）中等职业教育”支出12,715,606.96元，主要用于寻甸县职业中学人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及中职学生资助等支出。

9.“205（类）－07（款）—01（项）特殊学校教育”支出7,612,551.07元，主要用于特殊教育学校人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及义务教育阶段随班就读学生公用经费保障商品和服务支出等支出。

10.“205（类）－07（款）—02（项）专门学校教育”支出2,451,245.18元，主要用于专门学校人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助等支出。

11.“205（类）－08（款）—01（项）教师进修”支出8,665,010.00元，主要用于寻甸县教育科学研究与教师发展中心人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助等支出。

12.“205（类）－09（款）—99（项）其他教育费附加安排的支出”支出19,376,000.00元，主要用于全县教师培训、教育科研、名师工作室、合作办学、教学质量激励、党组织书记和校长职级补助等资金支出。

13.“205（类）－99（款）—99（项）其他教育支出”支出1,150,522.00元，主要用于寻甸县青少年校外活动中心人员工资福利支出、商品和服务等支出。

14.“207（类）－03（款）—01（项）行政运行”支出173,582.00元，主要用于教育体育局机关体育行政人员工资福利支出、商品和服务等支出。

15.“207（类）－03（款）—08（项）群众体育”支出70,000.00元，主要用于2026年县老体协工作经费、县门球运动协会工作经费支出。

16.“208（类）－05（款）—05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出113,597,843.54元，主要用于全县教育体育系统职工养老保险缴费支出。

17.“208（类）－05（款）—06（项）机关事业单位职业年金缴费支出”支出24,943,453.95元，主要用于全县教育体育系统职工职业年金缴费支出。

18.“208（类）－08（款）—01（项）死亡抚恤”支出3,484,612.00元，主要用于单位职工遗属人员生活补助支出。

19.“210（类）－11（款）—01（项）行政单位医疗”支出210,122.65元，主要用于寻甸县教育体育局机关职工基本医疗保险缴费支出。

20.“210（类）－11（款）—02（项）事业单位医疗”支出65,668,485.05元，主要用于寻甸县教育体育局所属事业单位职工基本医疗保险缴费支出。

21.“210（类）－11（款）—03（项）公务员医疗补助”支出33,272,024.07元，主要用于寻甸县教育体育局机关及所属事业单位职工公务员医疗补助缴费支出。

22.“210（类）－11（款）—99（项）其他行政事业单位医疗支出”支出4,992,904.66元，主要用于寻甸县教育体育局机关及所属事业单位职工重特病保险等其他社会保障缴费支出。

23.“221（类）－02（款）—01（项）住房公积金”支出85,198,382.58元，主要用于全县教育体育系统职工住房公积金财政配套支出。

24.“229（类）－60（款）—03（项）用于体育事业的彩票公益金支出”142,200.00元，主要用于彩票公益金支持体育事业专项补助资金支出。

25.“229（类）－60（款）—04（项）用于教育事业的彩票公益金支出” 74,900.00元，主要用于彩票公益金支持教育事业专项补助资金支出。

五、县对下专项转移支付情况

2026年，寻甸回族彝族自治县教育体育局无县对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10,000.00元，较上年减少74,250.00元，减少742.5%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年公务接待费预算为0元，较上年减少74,250.00元，减少742.5%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：2025年根据县级预算工作安排，对部分经费细化后预算了公务接待费，寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年未预算公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年公务用车购置及运行维护费为10,000.00元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费10,000.00元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一） 2026年寻甸县教师培训经费

1.项目年度绩效目标

根据地方财力情况，按年度补助教育体育部门专项业务工作经费，促进全县教育体育事业健康发展。

2.三级指标

（1）资金到位率=100；

（2）年度预算执行率>=95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

（二） 2026年学前教育非税收入安排的补助资金

1.项目年度绩效目标

根据《寻甸回族彝族自治县人民政府办公室关于印发寻甸回族彝族自治县非税收入征收成本核定规范支出管理实施细则(试行)的通知》（寻政办发〔2019〕41号）的规定，按比例核定征收成本，用于学校正常运转经费支出。非义务教育阶段学校缴入的公办幼儿园保育费、高中阶段收费收入，全额核定征收成本，用于发放临聘人员工资、弥补公用经费。

2.三级指标

（1）缴存国库完成率=100%；

（2）资金使用合规程度=100%；

（3）资金到位及时率=100%；

（4）学校正常运转=正常运转；

（5）师生满意度≥85%。

（三） 2026年国有资源有偿使用收入安排的补助资金

1.项目年度绩效目标

根据《寻甸回族彝族自治县人民政府办公室关于印发寻甸回族彝族自治县非税收入征收成本核定规范支出管理实施细则(试行)的通知》（寻政办发〔2019〕41号）的规定，按比例核定征收成本，用于学校正常运转经费支出。

2.三级指标

（1）缴存财政完成率=100%；

（2）当年支出完成率≥90%；

（3）学校正常运转=长期%；

（4）教育可持续发展=长期%；

（5）师生满意度≥85%。

（四） 2026年城乡义务教育补助（普通学校公用经费）县级资金

1.项目年度绩效目标

从2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。在此基础上，将原来对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，提高到300元。对学生规模不足100人的村小学和教学点按照100人核定公用经费。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

（五） 2026年遗属人员生活补助资金

1.项目年度绩效目标

做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

（六） 2026年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金

1.项目年度绩效目标

巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

2.三级指标

（1）小学寄宿生人均补助标准=1250元/学年；

（2）初中寄宿生人均补助标准=1500元/学年；

（3）小学非寄宿生人均补助标准=625元/学年；

（4）初中非寄宿生人均补助标准=750元/学年；

（5）四类家庭经济困难学生覆盖率=100%；

（6）补助资金当年到位率=100%；

（7）年义务教育巩固率>=93%；

（8）补助对象政策的知晓度=100%；

（9）学生满意度>=85%；

（10）家长满意度>=85%。

（七） 2026年城乡义务教育补助经费（营养改善计划）城区学校县级配套资金

1.项目年度绩效目标

巩固城乡义务教育经费保障机制，实施农村义务教育学生营养改善计划，提升农村义务教育学生身体素质。企业供餐标准5元/天，供餐天数200天，企业供餐金额1100万元，供餐人数11000人，其中：小学9376人，初中1624人。

2.三级指标

（1）国家计划地区享受营养改善计划农村学生比例=100%；

（2）补助对象政策的知晓度=90%；

（3）营养改善计划食品安全达标率=100%；

（4）欠发达地区学生身体素质=提升%；

（5）学校和老师满意度>=85%；

（6）家长和学生满意度>=85%。

（八） 2026年普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助资金

1.项目年度绩效目标

普通高中阶段教育各项资助政策按规定得到落实；满足家庭经济困难学生基本学习生活需要；国家助学金学生资助政策，对普通高中家庭经济困难在校学生，尤其是建档立卡学生发放国家助学金，确保家庭经济困难学生就学。

2.三级指标

（1）普通高中学生应助尽助率=100%；

（2）质量指标=大体相当；

（3）全国学生资助系统运用达标率>=90%；

（4）政策知晓率>=85%；

（5）普通高中资助年限<=3；

（6）受助学生满意度>=85%；

（7）家长满意度>=85%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年机关运行经费安排安排301,480.00元，与上年对比减少414,480.00元，主要原因分析：教师招聘经费、教师职称评审补助经费等专项公用经费2025年列基本支出，2026年列项目支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，寻甸回族彝族自治县教育体育局资产总额2,147,438,530.24元，其中，流动资产272,954,758.68元，固定资产1,627,503,008.68元，对外投资及有价证券0元，在建工程170,727,146.17元，无形资产76,114,490.85 元，待处理财产损溢，139,125.86元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少19,452,163.10元，其中固定资产减少8,251,968.48元。处置房屋建筑物17,460.68平方米，账面原值26,016,730.20 元；处置车辆0辆，账面原值元；报废报损资产11,855项，账面原值9,917,487.38元，实现资产处置收入25,382.80元；资产使用收入13,539,136.21元，其中出租资产11,920.15平方米，资产出租收入13,539,136.21元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

寻甸回族彝族自治县教育体育局2026年预算公开表