第一部分 寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行国家有关九年制义务教育的法律法规和省市县有关义务教育的方针政策，制定羊街镇小学及幼儿园教育、教学各项制度，并负责组织实施。

2.统筹管理羊街镇小学及幼儿园教育经费，做好经费的预算、决算，规范学校收费和办学行为，落实义务教育经费保障机制；监督管理羊街镇各类学校国有资产；统筹管理羊街镇学生资助工作；统筹实施羊街镇“营养改善计划”。

3.组织落实羊街镇小学、幼儿园党建工作、思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及教育教学工作，促进羊街镇义务教育优质均衡发展。

4.按照依法执教、依法施教的教育方针，管理和指导羊街镇学前教育、小学教育、特殊教育、成人教育、民族教育和民办教育工作；拟订羊街镇教育招生考试政策并组织实施；监督管理羊街镇教育招生考试工作。

5.完成县教育体育局和羊街镇党委、政府安排的其他工作。

（二）机构设置情况

寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处和政教处。所属单位11个，分别是：

1.羊街镇中心小学；

2.新街小学；

3.大留所小学；

4.甸龙小学；

5.甜荞地小学；

6.多合小学；

7.羊街中心幼儿园；

8.甜荞地幼儿园；

9.吴所幼儿园；

10.大留所幼儿园；

11.甸龙幼儿园；

（三）重点工作概述

1.强化党建引领，坚持把党建工作与教育教学、师资建设、德育工作深度融合，发挥党员先锋作用，深化党员结对帮扶、送教下乡等活动，以高质量党建引领教育高质量发展。

2.加快中心小学综合楼二号楼建设进度，力争2026年将甜荞地小学、多合小学优化至周边学校。

3.进一步加大安全知识宣传力度，加强学生交通安全、防溺水安全教育等，及时排除校园安全隐患，培养学生应急自救能力，校园食品安全督查检查常态化，齐抓共管，保障学生生命安全，共建平安校园。

4.加强教师队伍建设，强化党建引领与思想政治建设，提升教师专业素养与能力，加强紧缺薄弱学科教师培养，健全教师培养长效机制，深化教师管理与评价改革。

5.深化课堂改革，打造高效教学阵地，强化师资赋能，夯实教学质量核心支撑，完善评价体系，发挥质量导向作用，减轻学业负担，激发学生学习活力，全力提高教育教学质量。

二、预算单位基本情况

寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2,025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制228人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制228人。在职实有212人，其中：财政全额保障212人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员141人，其中：离休0人，退休141人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入51,811,586.93元，其中：一般公共预算48,991,567.23元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，上年结转结余2,820,019.70元。

与上年对比减少8,044,877.82元，下降13.44%，主要原因分析：一是教师人数减少，造成2026年工资福利支出预算减少。二是支出学前教育发展专项补助资金和校舍安全保障资金减少。具体为：一是教育支出减少7,375,580.73元；二是社会保障和就业支出增加72,815.90元；三是住房保障支出减少94,941.24元；四是卫生健康支出减少647,171.75元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入51,811,586.93元，其中：本年收入48,991,567.23元，上年结转收入2,820,019.70元。本年收入中，一般公共预算财政拨款48,991,567.23元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少8,044,877.82元，主要原因分析：一是教师人数减少，造成2026年工资福利支出预算减少。二是支出学前教育发展专项补助资金和校舍安全保障资金减少。具体为：一是教育支出减少7,375,580.73元；二是社会保障和就业支出增加72,815.90元；三是住房保障支出减少94,941.24元；四是卫生健康支出减少647,171.75元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出51,811,586.93元。财政拨款安排支出51,811,586.93元，其中：基本支出47,072,511.51元，与上年对比减少2,562,923.78元，主要原因分析：教师人数减少，造成2026年工资福利支出预算减少。项目支出4,739,075.42元，与上年对比减少5,481,954.04元，主要原因分析：一是支持学前教育发展专项补助资金减少；二是校舍安全保障资金减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下方面：

1.“205（类）－02（款）—01（项）学前教育”支出1,596,487.2元，主要用于学前教育商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。

2.“205（类）－02（款）—02（项）小学教育”支出35,725,989.22元。主要用于小学人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及小学学生资助资金补助支出。

3.“205（类）－02（款）—04（项）高中教育”支出22,800.00元。主要用于国家助学贷款奖励补助资金支出。

4.“205（类）－02（款）—99（项）其他普通教育”支出239,193.00元，主要用于昆明市平安校园补助资金、义务教育课后服务省级补助资金等支出。

5.“205（类）－07（款）—01（项）特殊学校教育”支出56,312.00元，主要用于义务教育阶段随班就读学生公用经费保障商品和服务支出。

6.“208（类）－05（款）—05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出4,663,609.29元，主要用于职工养老保险缴费支出。

7.“208（类）－05（款）—06（项）机关事业单位职业年金缴费支出”支出1,240,000.00元，主要用于职工职业年金缴费支出。

8.“208（类）－08（款）—01（项）死亡抚恤”支出473,092.00元，主要用于职工遗属人员生活补助支出。

9.“210（类）－11（款）—02（项）事业单位医疗”支出2,709,309.05元，主要用于职工基本医疗保险缴费支出。

10.“210（类）－11（款）—03（项）公务员医疗补助”支出1,368,337.90元，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

11.“210（类）－11（款）—99（项）其他行政事业单位医疗支出”支出203,900.31元，主要用于职工重特病保险等其他社会保障缴费支出。

12.“221（类）－02（款）—01（项）住房公积金”支出3,497,706.96元，主要用于职工住房公积金财政配套支出。

五、县对下专项转移支付情况

2026年，寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校无县对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0.00个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0.00个，因公出国（境）0.00人次。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校本年及上年无公务用车购置及运行维护费预算。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一） 2026年学前教育非税收入安排的补助资金

1.项目年度绩效目标

根据《寻甸回族彝族自治县人民政府办公室关于印发寻甸回族彝族自治县非税收入征收成本核定规范支出管理实施细则（试行）的通知》（寻政办发〔2019〕41号）的规定，按比例核定征收成本，用于学校正常运转经费支出。非义务教育阶段学校缴入的公办幼儿园保育费、高中阶段收费收入，全额核定征收成本，用于发放临聘人员工资、弥补公用经费。

2.三级指标

（1）缴存国库完成率=100%；

（2）资金使用合规程度=100%；

（3）资金到位及时率=100%；

（4）学校正常运转=正常运转；

（5）师生满意度≥85%。

（二） 2026年城乡义务教育补助（普通学校公用经费）县级资金

1.项目年度绩效目标

从2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。在此基础上，将原来对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，提高到300元。对学生规模不足100人的村小学和教学点按照100人核定公用经费。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度〉=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

（三） 2026年遗属人员生活补助资金

1.项目年度绩效目标

做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因分析：寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校资产总额82,354,665.53元，其中，流动资产257,594.58元，固定资产80,282,523.97元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,709,655.98元，无形资产104,891.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,627,465.07元，其中固定资产减少2,153,028.97元。处置房屋建筑物2,259.22平方米，账面原值2,417,636.24元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入1,110.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

寻甸回族彝族自治县羊街镇中心学校2026年部门预算公开表