第一部分 寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校属于云南省昆明市寻甸回族彝族自治县教育体育局下设二级预算单位，主要负责全镇学前阶段、小学阶段的教育教学管理，实施素质教育，促进学生全面发展。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处和政教处。所属单位共18个，分别是：

1.凤合镇中心小学

2.凤合镇杨家湾小学

3.凤合镇合理小学

4.凤合镇集城小学

5.凤合镇龙池小学

6.凤合镇发来古小学

7.凤合镇大麦地小学

8.凤合镇多姑小学

9.凤合镇驻基小学

10.凤合镇合理幼儿园

11.凤合镇杨家湾幼儿园

12.凤合镇集城幼儿园

13.凤合镇龙池幼儿园

14.凤合镇发来古幼儿园

15.凤合镇大麦地幼儿园

16.凤合镇多姑幼儿园

17.凤合镇驻基幼儿园

18.凤合镇中心幼儿园

（三）重点工作概述

1. 进一步规范学校管理，完善各项规章制度，依法治校，依法治教，依章办事。

2. 深化育人理念，推进学校内涵发展，注重学生的品行培养，激发学生学习兴趣，养成良好习惯，全面提升教育质量。

3. 努力创建平安和谐校园，确保校园安宁，师生平安。

4. 强化特色学校建设，不断营造终身学习的氛围，促进师生共同发展。

5. 加强学科教学质量过程管理，以高效课堂为抓手，以教科研为引领，发挥学校团队优势，全面提升各学科教学质量。

6. 加强教师队伍建设，强化教师培训工作，积极鼓励教师专业化发展，提升自身业务素质，强化骨干教师队伍建设。

7. 加强音体美学科教学，培养学生兴趣特长，努力创设学校传统经典项目。

8. 做好普及普惠、控辍保学、教育扶贫等工作，在巩固脱贫攻坚成果的基础上，致力美丽乡村建设。

9. 完成“六进”全覆盖，实现信息化系列平台进学校，全面运用党员教育信息化系统开展党员日常教育管理工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制199人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制199人。在职实有173人，其中： 财政全额保障173人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员94人，其中：离休0人，退休94人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财政拨款收入43,084,424.20元，其中：本年收入40,231,564.28元，上年结转结余2,852,859.92元。其中：一般公共预算43,084,424.20元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比减少607,294.75元，主要原因分析：一是小学教育学生人数减少，义教公用经费减少；二是在职职工人数比上年净减少6人，统发工资、社会保障缴费、财政配套住房公积金等比上年减少；三是学前教育学生人数减少，本级预算全年学前教育收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入43,084,424.2元，其中：本年收入40,231,564.28元，上年结转结余2,852,859.92元。本年收入中，一般公共预算财政拨款43,084,424.2元，政府性基金0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少607,294.75元，主要原因分析：一是小学教育学生人数减少，义教公用经费减少；二是在职职工人数比上年净减少6人，统发工资、社会保障缴费、财政配套住房公积金等比上年减少；三是学前教育学生人数减少，本级预算全年学前教育收入减少。

四、预算单位支出情况

（一） 部门预算总支出情况

2026年部门预算总支出43,084,424.2元。财政拨款安排支出43,084,424.2元，其中：基本支出38,036,168.24元，与上年对比减少1,248,388.25元，主要原因分析：主要原因分析：一是小学教育学生人数减少，义教公用经费减少；二是在职职工人数比上年净减少6人，统发工资、社会保障缴费、财政配套住房公积金等比上年减少；三是学前教育学生人数减少，本级预算全年学前教育收入减少。项目支出5,048,255.96元，与上年对比增加641,093.50元，主要原因分析：一是上年结转小学、学前教育上级补助公用经费全部纳入一般公共预算项目支出，计235.43万元；二是2025年未支付的人员经费纳入当年预算项目，计增加49.85万元。

（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1. “205（类）－02（款）—01（项）学前教育”支出2,079,290.79元，主要反映学前教育商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。

2. “205（类）－02（款）—02（项）小学教育”支出29,756,945.17元。主要反映小学人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。

3. “205（类）－02（款）—04（项）高中教育”支出22,800.00元，主要反映单位办理国家助学贷款奖励补助中央资金支出。

4. “205（类）－02（款）—99（项）其他普通教育”支出189,971.00元，主要反映小学教育开展课后服务业务的省级商品和服务支出。

5. “205（类）－03（款）—02（项）中等职业教育”支出20,700.00元，主要反映中等职业学校学生的生活补助支出。

6. “205（类）－07（款）—01（项）特殊学校教育”支出70,558.00元，主要反映小学随班就读学生商品和服务支出。

7. “208（类）－05（款）—05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出3,788,143.05元，主要反映职工养老保险缴费支出。

8. “208（类）－05（款）—06（项）机关事业单位职业年金缴费支出”支出700,000.00元，主要反映职工职业年金缴费支出。

9.“208（类）－08（款）—01（项）死亡抚恤项目及金额” 136,524.00元，主要反映死亡职工的遗属生活补助。

10. “210（类）－11（款）—02（项）事业单位医疗”支出2,200,878.31元，主要反映职工基本医疗保险财政配套支出。

11.“210（类）－11（款）—03（项）公务员医疗补助”支出1,111,554.70元，主要反映职工公务员医疗补助财政支出。

12. “210（类）－11（款）—99（项）其他行政事业单位医疗支出”支出165,951.90元，主要反映职工大额医疗统筹及事业工伤保险财政配套支出。

13. “221（类）－02（款）—01（项）住房公积金”支出2,841,107.28元，主要反映职工住房公积金财政配套支出。

五、县对下专项转移支付情况

2026年，寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校无县对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校2026年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无变化原因：寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校2026年公务接待费预算为0万元，较上年减少0万元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

无变化原因：寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校2026年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

无变化原因：寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一） 2026年城乡义务教育补助（普通学校公用经费）县级资金

1.项目年度绩效目标

从2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。在此基础上，将原来对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，提高到300元。对学生规模不足100人的村小学和教学点按照100人核定公用经费。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

（二） 2026年遗属人员生活补助资金

1.项目年度绩效目标

做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校资产总额64,767,694.99元，其中，流动资产1,268,075.68元，固定资产59,971,518.41元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3,528,100.9元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加1,419,898.29元，其中固定资产增加11,956,477.20 元，在建工程转固减少9,723,305.25 元，流动资产减少722,756.46 元，资产增加原因：凤合镇中心幼儿园投入使用，验收手续完善，转为固定资产。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

寻甸回族彝族自治县凤合镇中心学校2026年预算公开表