第一部分 寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻落实党的路线方针政策，党的教育方针及国家、省、市有关教育体育法律法规；拟订金源乡九年制义务教育教学工作意见和办法，并负责组织实施。

2.按照依法执教的原则，实施九年制义务教育小学阶段的教育教学，并负责做好金源乡辖区内幼儿、小学教育教学的综合行政管理。

3.负责金源乡辖区内小学（幼儿园）教育教学的综合管理。参与本辖区内小学、幼儿园领导班子的考察任命及管理。

4.承担组织金源乡辖区内幼儿、小学的教育教学研究活动及管理事务；承担金源乡辖区内成人文化技术教育和科学技能培训及扫盲工作。

5.负责金源乡教育行政管理工作，承担金源乡辖区成人文化技术教育和科学技能培训及扫盲工作。

6.完成寻甸县教育体育局和金源乡党委、政府安排的其他工作。

7.有关职责分工。

（二）机构设置情况

寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处和政教处。

所属单位19个，分别是：

1.金源乡中心完小

2.金源乡安秧小学

3.金源乡安丰小学

4.金源乡朝阳小学

5.金源乡妥托小学

6.金源乡小村小学

7金源乡高峰小学

8.金源乡龙潭小学

9.金源乡瓦房小学

10.金源乡中心幼儿园

11.金源乡田坝心幼儿园

12.金源乡安秧幼儿园

13.金源乡安丰幼儿园

14.金源乡朝阳幼儿园

15.金源乡小村幼儿园

16.金源乡妥托幼儿园

17.金源乡高峰幼儿园

18.金源乡龙潭幼儿园

19.金源乡瓦房幼儿园

（三）重点工作概述

1.深化理论武装：严格落实“第一议题”制度，通过专题党课、红色研学、微课宣讲等多元形式，学习习近平新时代中国特色社会主义思想，党的二十大和二十届历次全会精神，学习习近平总书记对教育的重要论述及对云南的重要讲话精神，学习贯彻全国、省、市教育工作会议精神，确保党员教师政治理论学习覆盖率100%。

2.夯实党组织建设：优化党支部设置，推行“党员示范岗”“党员责任区”制度，发挥党员效应。严格按程序发展党员，加强党员教育管理，不断提升党组织凝聚力与战斗力。

3.深化党风廉政建设：落实全面从严治党主体责任，每季度召开党风廉政建设专题会议，开展师德师风专项督查、财务收支专项审计等行动。组织教师深入学习《新时代中小学教师职业行为十项准则》，严禁有偿补课、乱订教辅资料、校服等违规行为，营造风清气正的教育生态。

4.明确学期质量目标：2026 年春季学期，五、六年级力争稳固上年成绩排名；四年级在原有基础上攻坚克难，力争达到县平均水平；三年级平均分冲刺县第六名；一、二年级稳步提升学业质量。

5.优化课堂教学实效：坚持以学生发展为中心，优化教学目标、内容与方法，提升课堂效率与教学质量。加大课堂教学督查力度，对低效课堂教师开展多轮听课指导，重点对六年级教师进行专项听课与精准指导，全面提升教师课堂教学水平。

6.完善质量监测机制：健全教学质量监测与评价体系，做好质量分析与反馈工作，加强培优补差与学困生帮扶，促进不同层次学生共同发展。各班精准摸排学困生情况，开展针对性课余辅导，助力学困生实现学业进步。

7.规范作业管理改革：落实“双减”政策要求，制定《分层作业设计指南》，按基础巩固、能力提升、拓展创新三个层级科学设计作业，严格控制作业时长。扎实推进各年级“周周清” 工作，确保教学效果稳步提升。

8.构建多元德育体系：以社会主义核心价值观为引领，完善 “课程育人、文化育人、活动育人、实践育人、协同育人”“五位一体”德育体系，分年级开展习惯养成、品格启蒙、责任教育等主题模块教学。

9.丰富德育活动载体：实行“一月一主题”德育活动机制，3月开展“学雷锋志愿服务月”活动，组织学生参与乡村清洁、关爱孤寡老人等实践活动；5月开展“劳动实践月”活动，设置种植、养殖等劳动体验项目；9月开展“尊师重教月”活动，通过主题班会、师生寄语等形式传递感恩文化；11月开展“心理健康月”活动，借助心理辅导、心灵信箱等载体普及心理调适知识。全年举办校园文化艺术节、经典诵读、英语节、运动会等品牌活动不少于4场，组织学生广泛参与社会实践、劳动体验和志愿服务活动，增强学生社会责任感。

10.推进家校社协同育人：建立健全家长委员会制度，通过家长会、家访等多元形式，加强与家长的沟通协作，凝聚家校共育合力。

11.强化师德师风建设：将师德师风作为教师考核、职称评聘、评优评先的首要标准，严格实行师德 “一票否决制”。

12.完善教师培养体系：健全教师培训机制，加大青年教师培养力度，实施名师工程、青蓝工程，搭建多元化教师成长平台，助力教师专业发展。

13.优化绩效考核机制：完善绩效考核与评价制度，坚持 “多劳多得、优绩优酬”原则，激发教师工作积极性与创造性，营造尊师重教的良好氛围。

14.搭建专业发展平台：鼓励教师积极参与各类培训学习，返校后分享培训心得与实践经验，持续更新教育理念、提升教学水平。加强名师工作室建设，支持教师参与课题研究、教学竞赛等活动，为教师成长提供更多发展机遇。

15.提升骨干师资比例：力争省、市、县级教学名师、学科带头人、骨干教师占比逐年稳步提升。

16.健全管理制度体系：落实校长负责制，充分发挥党组织领导作用及教代会、工会的民主监督作用，推进学校决策科学化、民主化。

17强化精细管理落实：加强过程管理与目标管理，严格落实岗位责任制，提升学校管理的规范化、精细化、科学化水平。

18.完善基础设施建设：积极争取项目资金支持，推进教学设施、运动场地、学校大门、功能室等硬件建设；申报高峰幼儿园、安秧幼儿园、朝阳幼儿园提升改造项目；逐步淘汰砖混结构校舍，全面消除校舍安全隐患，优化美化校园环境。

19.深化校园文化建设：美化校园环境，打造班级文化墙、校园文化长廊，融入社会主义核心价值观、乡村本土文化等元素。开展丰富多彩的文体活动，营造积极向上、文明和谐的校园文化氛围，提升校园文化内涵。

20.筑牢校园安全防线：落实安全工作责任制，严格执行 “1530”安全宣传教育制度，加强安全宣传教育与隐患排查整治，完善安全应急预案并开展应急演练，强化食品安全检查督查，确保师生生命安全与校园稳定。

21.规范贫困学生资助：精准摸排认定贫困学生，建立健全资助台账，做到“应助尽助”。严格按照资助标准发放资金，准确填报资助系统信息，确保资助工作规范透明。

22.提升后勤服务质量：加强后勤管理，食堂管理，优化服务流程，为师生提供更加优质、高效的后勤保障。

二、预算单位基本情况

寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制131人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制156人。在职实有131人，其中： 财政全额保障131人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员50人，其中：离休0人，退休50人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财政拨款收入31,994,410.53元，其中：本年收入29,372,616.59元，上年结转收入2,621,793.94元。本年收入中，一般公共预算财政拨款29,372,616.59元，政府性基金预算财政拨款0元，上级转移支付收入0.00元，其他自有资金0.00元。

与上年对比减少6,777,503.47元，下降17.48%。主要原因分析：

1.2026年教职工人数减少。

2.纳入2026年年初预算的上年结转资金相比2025年较少。

（二）财政拨款收入情况

（一）部门财务收入情况2026年部门财政拨款收入31,994,410.53元，其中：本年收入29,372,616.59元，上年结转收入2,621,793.94元。本年收入中，一般公共预算财政拨款29,372,616.59元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。与上年对比减少6,777,503.47元，下降17.48%。主要原因分析：

1.2026年教职工人数减少。

2.纳入2026年年初预算的上年结转资金相比2025年较少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出31,994,410.53元。财政拨款安排支出31,994,410.53，其中：基本支出28,329,492.47元，与上年对比减少73,460.29元，下降2.52%，主要原因分析：教职工人数减少，财政配套预算金额相应减少。项目支出3,664,918.06元，与上年对比减少3434571.86元，下降48.38%，主要原因分析：主要原因分析：一是2026年学生人数减少；二是纳入2026年年初预算项目支出的上年结转资金相比2025年减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下方面：

1.“205（类）－02（款）—01（项）学前教育”支出965,888.00元。主要用于金源乡幼儿园工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及学前困难儿童资助等支出。

2.“205（类）－02（款）—02（项）小学教育”支出22,481,248.06元。主要用于金源乡小学人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及小学学生资助等支出。

3. “205（类）－02（款）—04（项）高中教育”支出22,800.00元。主要用于人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及学生资助资金支出。

4.“205（类）－02（款）—99（项）其他普通教育支出” 123,121.00元，主要用于义务教育课后服务补助资金及平安校园补助资金。

5. “205（类）－03（款）—02（项）中等职业教育”支出19,350.00元。主要用于中等职业教育助学金支出。

6.“205（类）－07（款）—01（项）特殊学校教育”支出62,328.00元，主要用于义务教育阶段随班就读学生公用经费保障商品和服务支出。

7.“208（类）－05（款）—05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出2,780,868.00元，主要用于金源乡中心学校单位职工养老保险缴费支出。

8.“208（类）－05（款）—06（项）机关事业单位职业年金缴费支出”支出840,000.00元，主要用于金源乡中心学校单位职工职业年金缴费支出。

9.“208（类）－08（款）—01（项）死亡抚恤”支出63,960.00元，主要用于金源乡中心学校单位职工遗属人员生活补助支出。

10.“210（类）－11（款）—02（项）事业单位医疗”支出1,611,722.48元，主要用于金源乡中心学校单位职工基本医疗保险缴费支出。

11.“210（类）－11（款）—03（项）公务员医疗补助”支出814,001.25元，主要用于金源乡中心学校单位职工公务员医疗补助缴费支出。

12.“210（类）－11（款）—99（项）其他行政事业单位医疗支出”支出123,472.74元，主要用于金源乡中心学校单位职工重特病保险等其他社会保障缴费支出。

13.“221（类）－02（款）—01（项）住房公积金”支出2,085,651.00元，主要用于金源乡中心学校单位职工住房公积金财政配套支出。

县对下专项转移支付情况

2026年，寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校无县对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校本年及上年无因公出国（境）费预算。

（二）公务接待费

寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校本年及上年无公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校本年及上年无公务用车购置及运行维护费预算。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一） 2026年学前教育非税收入安排的补助资金

1.项目年度绩效目标

根据《寻甸回族彝族自治县人民政府办公室关于印发寻甸回族彝族自治县非税收入征收成本核定规范支出管理实施细则（试行）的通知》（寻政办发〔2019〕41号）的规定，按比例核定征收成本，用于学校正常运转经费支出。非义务教育阶段学校缴入的公办幼儿园保育费、高中阶段收费收入，全额核定征收成本，用于发放临聘人员工资、弥补公用经费。

2.三级指标

（1）缴存国库完成率=100%；

（2）资金使用合规程度=100%；

（3）资金到位及时率=100%；

（4）学校正常运转=正常运转；

（5）师生满意度≥85%。

（二） 2026年城乡义务教育补助（普通学校公用经费）县级资金

1.项目年度绩效目标

从2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。在此基础上，将原来对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，提高到300元。对学生规模不足100人的村小学和教学点按照100人核定公用经费。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

（三） 2026年遗属人员生活补助资金

1.项目年度绩效目标

做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无增减变化，主要原因分析：寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校为非参公管理事业单位，故无机关运行经费预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校资产总额79,863,361.53元，其中，流动资产324,309.67元，固定资产79,109,034.86 元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产430,017.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加11,136,702.68元，其中流动资产减少258,272.87元；固定资产增加11,368,174.55元，无形资产增加 26,801.00 元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

寻甸回族彝族自治县金源乡中心学校2026年预算公开表