目 录

一、摘要

二、部门概况

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况

（六）固定资产情况

（七）政府采购情况

三、绩效目标

（一）总体目标

（二）部门项目具体计划目标

四、评价思路和过程

（一）评价思路

（二）评价目的

（三）评价依据

（四）评价对象及评价时段

五、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

（二）具体绩效分析

六、主要经验做法

七、存在的问题

八、改进措施及建议

附件1 成本费用分析报告

附件2 部门职能分解及2025年工作完成情况表

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告

附件5工作底稿

附件6一般公共预算财政拨款收入支出决算表（单位：元）

寻甸回族彝族自治县功山镇人民政府2025年部门整体支出绩效评价报告

寻甸回族彝族自治县财政局：

一、摘要

根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》和《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》的规定，功山镇对2025年度部门整体财政支出的管理、使用及效益情况进行了绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

功山镇设置行政机构5个、事业机构3个。部门实有人员编制96人，其中：行政编制32人，事业编制64人；2025年末在职在编实有96人，其中：行政人员32人，事业人员64人。

（二）部门职能。

寻甸回族彝族自治县功山镇政府主要职责具体包括：执行镇人大的决议和上级政府的指令；贯彻执行国家的有关法律、法规，执行国家的政策，拟定镇发展规划和年度工作计划，拟定镇职能部门的考评、考核办法，并组织实施和监督管理；负责镇人口、区域经济的规划和协调，产业结构的调整，农村社会经济发展等工作；负责农业基础设施建设，为农业发展提供良好的外部环境和各项服务；执行镇内的经济和社会发展计划，管理镇的经济、教育、科学、文化、卫生、计划生育、体育等事业工作和行政管理工作；负责社会事务管理、社会公共服务、履行综合协调、行政管理和执法监督职责；搞好农村基层政权建设，抓好乡村振兴工作，切实减轻农民负担；负责上级人民政府交办的其他事项；部署领导班子自身建设、基层党建、党员发展、新农村建设、精神文明建设；研究领导干部廉洁自律规定、党风廉政建设，整治投资环境，纠正部门和行业不正之风；讨论干部职工的人事变动、考核奖惩。

1.党政综合办公室。承担机关日常运转工作。负责综合协调、文秘、信息、会务、保密、档案、政务公开等日常事务职责，以及后勤保障、内部财务、督查考核等工作。管理协调综合应急指挥平台。

2.经济发展办公室。编制并组织实施经济发展规划、年度计划。负责产业发展、项目促进、巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴、生态环境保护、自然资源管理和利用、城乡规划建设、人居环境提升、农村土地承包管理、产权制度改革、农村经济经营管理、工业经济、科技管理、财政、国有资产监管、村级财务及“三资”管理审计、农民负担监督、调查统计分析等工作。

3.基层党建办公室。承担党的组织建设、党风廉政建设、意识形态、党的社会工作、机构编制、干部人事、招才引智等职责。负责宣传、统战、民族宗教、人民武装、精神文明建设，以及工会、共青团、妇联、党校、人大日常事务及政协联络等工作。指导基层群众自治、城乡社区治理。

4.社会事务办公室(退役军人服务站)。负责教体文化、广播电视、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政事务、退役军人相关服务等工作。维护老年人、未成年人、妇女、残疾人的合法权益。

5.平安法治办公室。负责法治建设、平安建设、社会治安综合治理、人民信访、维护社会稳定、重大行政执法决定法制审核、网格化社会治理服务等日常事务，指导协调民事纠纷调解处理和社区矫正工作，预防处置突发事件和群体性事件，防范和协助处置非法集资、邪教等工作。管理协调综合治理(网格化管理)平台。

6.党群服务中心(新时代文明实践所)。负责提供政策咨询、开展党群活动、组织志愿服务、进行社会动员、推进移风易俗、实施文明创建、集中办理行政审批和民政、社保医保、劳动就业、卫生健康等民生保障公共服务事项。为办事企业和群众提供办事指引、帮办代办服务。建立完善镇村政务服务体系，做好互联网+政务服务的技术保障工作和全省政务服务平台应用推广，指导村便民服务站建设。管理协调便民服务平台。

7.农业综合服务中心。承办农业、农机、林业、水利、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。对外开展工作时，可使用"林业站""水务站"印章。

8.综合行政执法队（政府专职消防队、消防工作站）。承担镇综合行政执法工作，依法行使相关行政处罚及与行政处罚相关的行政强制措施权和监督检查权，健全和落实执法配合联动机制。负责管理综合性应急救援队伍，并组织开展重大灾害事故应急救援、城乡火灾和森林草原火灾扑救等应急管理工作。管理协调综合行政执法指挥平台。

（三）部门工作完成情况。

1.全年完成一般公共预算收入3172.00万元，同比增长25.28%；年末部门资产总额1807.00万元。

1.产业发展提质增效。高原蔬菜、马铃薯等农作物标准化种植规模持续扩大，烤烟上等烟比例显著提升至 81.39%。成功引进马桑井风电，马家村、鲁纳光伏等发电项目。凤龙山国家草 原自然公园旅游名片越擦越亮，年接待游客量稳步增长。

2.乡村振兴扎实推进。消除返贫风险 13户47人，脱贫人口稳定务工5674人。实施产业项目3个，全镇村均集体经济收入突破500万元。完成通村道路硬化3公里，修建桥梁发嘎村大湾桥1座，农房抗震改造4户，卫生户厕普及率达 83%，农村供水保障率提升至 96%。

3.生态环境持续向好。义务植树2万株，完成病虫害防治

5500 余亩。实施森林管护33.1万亩，立案查处恶意毁坏林木案2起。拆除违法建筑15处；全力推进化香箐采石场废弃矿坑生态修复项目实施。农村生活污水治理、垃圾收集处理体系日趋完善，畜禽粪污资源利用率达85%，“多元共治”实现“三升一降”。

4.民生福祉不断增强。新增低保户157户205人，发放“雨

露计划”52.5万元，城乡医保参保率达96.30%，特殊人群家庭医生履约服务率达100%。2025 年功山初级中学中考上线率达62.9%，县高考理科状元，为功山中学2022年毕业班生，系功山镇八岔哨村人，被清华录取。明确镇县级文物保护单位 3 处，举办惠民演出13场。妥善化解各类矛盾纠纷 280 余起，调解成功率达 97.14%，社会治安持续向好。

（四）部门管理制度。

为了提高政府工作效率，规范财政所财务收支管理工作。中共功山镇委员会功山镇人民政府关于印发《功山镇党委会议事决策规则》《功山镇领导干部谈心谈话制度》等四项制度的通知（功发﹝2016﹞50号），《功山镇人民政府 关于印发功山镇公务用车管理制度的通知》（功政发﹝2019﹞2号），《关于印发功山镇财务管理制度的通知》（功政发〔2021〕21号），实行寻甸县人民政府关于印发《寻甸回族彝族自治县预算单位费用报销及支付流程规范的通知》 （寻办通〔2021〕21号），寻甸县财政局关于印发《政府会计制度—经常性业务规范〔2021〕的通知》（寻财〔2021〕24号），详细地规范了功山镇机关事业单位的内部财务管理制度，包括：学习制度、工作制度、请销假制度、办文制度、财务管理制度、公务车辆管理制度、公务接待管理制度、公款参观学习和出国（境）考察管理制度、考核奖惩制度，管理制度健全，执行情况良好。

（五）部门资金来源及使用情况。

1.资金总体情况

功山镇政府2025年度本年收入合计4017.22万元。其中：财政拨款收入3871.81万元，占总收入的96.38%，其他收入145.41万元，占总收入的3.62%。财政拨款收入包含：一般公共预算财政拨款3871.81万元，占总收入的100%，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占总收入的0%；国有资本经营预算财政拨款0.00万元，占总收入的0.00%。2025年度支出合计4033.17万元。其中：基本支出2610.72万元，占总支出的67.78％；项目支出1422.45万元，占总支出的32.22％；

2.资金收支具体情况

（1）收入情况：

功山镇政府2025年度本年收入合计4017.22万元，比上年减少了20.00%。减少原因主要为：国有资本经营收入和政府性基金收入减少14.67万元。财政拨款收入3871.81万元，占总收入的96.38%，较上年减少1470.4万元，降幅5.06%，为正常波动；其中：财政拨款收入3871.81万元，占总收入的100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占总收入的0%；国有资本经营预算财政拨款0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入145.41万元，占总收入的3.62%。

（2）支出情况：

功山镇政府2025年度本年支出合计4033.17万元，其中财政拨款支出3871.81万元，财政拨款支出中：一般公共预算财政拨款支出3871.81万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。。其中：其中：基本支出2610.72万元（人员经费2411.40万元，公用经费为199.32万元），占总支出的64.73％；项目支出1422.45万元，占总支出的35.27％。经济类支出合计：工资福利支出为1706.72万元，商品和服务支出524.02万元，对个人和家庭的补助734.07万元，资本性支出1068.36万元。2025年财政拨款支出按照功能分类如下：

2025年一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款中一般公共服务支出（20103）支出1907.76万元，主要用于本年度行政人员基本支出，机关日常运行水费、电费等相关支出；农林水支出（21301）支出1471.91万元，主要用于本年度事业单位人员工资及日常运行支出。

2025年财政拨款支出总计3871.81万元，其中：基本支出2610.72万元，主要构成是行政事业单位的运转经费，在职职工工资及社会保险，村级人员的待遇保障，村委会党组织工作经费及村小组工作经费，镇级农业生产经费、护林防火经费等。项目支出1261.09万元，主要构成为：2010107-人大代表履职能力提升5.12万元；2010399-其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出93.15万元；2013404-宗教事务24.23万元；2013499-其他统战事务支出2.00万元；2040604-基层司法业务2万元；2049999-其他公共安全支出2.35万元；2070199-其他文化和旅游支出9.95万元；2079999-其他文化旅游体育与传媒支出8.2万元；2081006-养老服务53.8万元；2130119-防灾救灾5.78万元；2130126-农村社会事业152.28万元；2130199-其他农业农村支出57.84万元；2130306水利工程运行与维护41.53万元；2130504-农村基础设施建设5.00万元；2130505-生产发展689.02万元；2130599-其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出25.89万元；2130701-对村级公益事业建设的补助54.2万元；2130804-创业担保贷款贴息及奖补1.69万元；2140110-公路和运输安全2.21万元。

（3）“三公”经费控制：

“三公”经费一般公共预算支出决算数为10.26万元，完成预算的43.47%。其中：因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.87万元，占37.82%；公务接待费支出6.39万元，占62.28% 。“三公”经费财政拨款支出具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费支出3.87万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出3.87万元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

公务接待费支出6.39万元。其中：国内接待费支出6.39万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待120批次，接待人次约910人。主要用于功山镇政府因工作需要发生的接待支出。国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（六）政府采购情况。

2025年功山镇政府采购货物支出3.38万元，采购项目均向寻甸回族彝族自治县财政局申报了采购计划，按批复的采购方式实施采购。

（七）固定资产情况。

截至2025年12月31日，功山镇政府固定资产价值为1807.00万元，其中：流动资产年末数为304.7万元，货币资金年末数为270.7万元；固定资产年末净值为520.85万元，固定资产原值1280.04万元。固定资产、办公家具和用品严格按照《寻甸回族彝族自治县人民政府办公室关于印发寻甸回族彝族自治县行政事业单位国有资产配置标准的通知》（寻政办发﹝2017﹞14号文）、《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发〈寻甸回族彝族自治县行政事业单位国有资产处置实施细则〉的通知》《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）、《昆明市市级行政事业单位国有资产管理办法》 （昆政办〔2012〕10号）、《昆明市市级行政事业单位国有资产处置实施细则》（昆财绩〔2012〕5号）等文件进行配置和处置。严格按照财务管理的相关要求，建立了固定资产和办公用品使用、审批、稽核等内部管理规范。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

2025年全镇经济社会发展的主要奋斗目标为：一般公共预算收入3172万元。城镇、农村常住居民人均可支配收入增长与经济增长基本持平。

部门项目具体计划目标。

1.继续深入推进乡村振兴，严格落实“四个不摘”要求，推动防止返贫动态监测帮扶常态长效机制。

2.集成返乡创业、农副产品加工、乡村旅游、中小企业发展等财税金融政策支持、创新金融服务、健全用地支持政策、优化人力资源、完善配套设施和立足服务等多个角度，系统破解当前经济发展面临的突出问题，努力推进耀兴矿泉水投资项目稳着陆。结合我镇实际需求和发展规划，优化细化激励措施，用活用好激励政策，抓好目标考核和政策兑现。

3.紧抓强镇建设工作。治理功山河、尹武河、横山河工作提上议事日程，持续支持配合好渝昆高铁（功山段）项目建设和小功高速扩容改造建设项目。不断优化集镇功能，努力推进完成农贸市场搬迁及划行规市工作，持续推进规划实施纲纪完小增班扩容教学楼建设，推进村级卫生室改造提升和镇卫生院综合楼建设项目落地。

4.严守耕地保护底线。提前布局谋划，为顺利推进下一步的耕地保护做好充分准备工作。进一步推动土地卫片违法图斑与耕地流出整改工作相结合，优化完善审批制度，严把审批关，坚决贯彻落实以“零容忍”态度，依法坚决处置新增乱占耕地建房，进一步落实藏粮于地，确保国家粮食安全。

5.统筹推进教育一体化发展，夯实学前教育优质发展基础，持续推动农村小学资源优化整合，加强寄宿制学校软硬件设施建设。

6.强化公共卫生应急队伍建设，提高应对突发公共卫生事件能力。全面改善村级卫生室医疗环境，持续巩固省级卫生乡镇、卫生村创建成果。

7.多渠道稳岗就业，多举措扶持创业，开展就业创业、职业技能培训，推进公益性岗位就业、外出务工等多种形式就业，全面落实全民参保扩面计划，持续推进孤儿、事实无人抚养儿童、低保、临时救助等社会救助政策精准落实。统筹推进养老服务健康发展，积极推进镇村居家养老服务设施建设，持续做好残疾人、留守老人和妇女儿童关爱服务。

8.加强精神文明建设，持续开展文明单位、文明村及农村精神文明示范点创建活动。

9.持续加大农村人居环境整治力度，持续改善农村生态环境、稳步提升村容村貌，加大宣传力度，转变农村居民环境卫生观念、普遍提高生活质量。从生活垃圾清理到生活污水排放，从厕所革命到美丽河湖建设，为宜居宜业和美乡村建设提供有力支撑。

10.加速功山河、尹武河河堤治理及绿化，将杨柳村委会小坝塘除险加固项目列入“十四五”规划。

11.统筹推进法治政府建设，大力开展普法强基工作。强化人民调解、法律援助、社区矫正工作，严厉打击电信诈骗、非法集资等各类违法犯罪，促进全民学法用法守法；全面加强新形势下民族宗教、反恐防邪、禁毒防艾和双拥优抚安置工作，持续巩固扫黑除恶斗争成果；吸引人才返乡，整合到村组干部、网格员、调解员等基层群防群治力量，创新矛盾纠纷排查化解机制。规范村规民约，推动红白喜事理事会议事规则，夯实基层治理基础。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的：通过收集功山镇政府基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析功山镇政府资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据：在收集资料的基础上，根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》、《中华人民共和国预算法》、《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）；《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）；《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县本级部门预算绩效自评管理暂行办法》的通知》（寻财绩〔2018〕9号）；《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县县本级财政支出预算事前绩效评估管理暂行办法》的通知》（寻财〔2018〕30号）；《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发寻甸回族彝族自治县县本级预算绩效跟踪管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2019〕1号）；《功山镇人民政府 关于印发功山镇公务用车管理制度的通知》（功政发﹝2019﹞2号）的文件要求；功山镇政府办公室等部门提供的基础资料；评价工作人员通过现场调查、核实等获得的资料等，在指标设置中通过定量和定性相结合、目标与结果比较、投入与效果比较等方法设置指标体系。通过设置指标的实现值、标准值、权值的记分方法体系来评价每个指标的最终得分，以最终得分来综合评价项目的绩效，并形成绩效评价报告。

（四）评价对象及评价时段：本次评价对象为寻甸回族彝族自治县功山镇政府部门整体支出，评价时段为2025年1月1日至2025年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2025年，功山镇较好地完成了年初确定的主要目标任务。不足之处仍存在：一是营商环境优化力度削弱，大环境经济下行恢复缓慢，招商引资动力不足；二是乡村振兴产业发展规模依然较小，传统农业占比偏大，特色产业优势发展受土地性质限制；三是城乡规划科学性尚有欠缺，基础设施项目建设覆盖不全面；四是人居环境、绿美乡村建设工作推进缓慢，人民群众生活品质有待提升。

根据《寻甸回族彝族自治县功山镇政府整体支出绩效评价指标体系》评分，功山镇政府得分94.5分，部门整体支出绩效为“优秀”。通过对本单位20个受益对象进行问卷调查，满意20票，基本满意0票，不满意0票，满意率100%。

2.主要绩效。

1.全年完成一般公共预算收入3172.00万元，同比增长25.28%；年末部门资产总额1807.00万元。

1.产业发展提质增效。高原蔬菜、马铃薯等农作物标准化种植规模持续扩大，烤烟上等烟比例显著提升至 81.39%。成功引进马桑井风电，马家村、鲁纳光伏等发电项目。凤龙山国家草 原自然公园旅游名片越擦越亮，年接待游客量稳步增长。

2.乡村振兴扎实推进。消除返贫风险 13户47人，脱贫人口稳定务工5674人。实施产业项目3个，全镇村均集体经济收入突破500万元。完成通村道路硬化3公里，修建桥梁发嘎村大湾桥1座，农房抗震改造4户，卫生户厕普及率达 83%，农村供水保障率提升至 96%。

3.生态环境持续向好。义务植树2万株，完成病虫害防治

5500 余亩。实施森林管护33.1万亩，立案查处恶意毁坏林木案2起。拆除违法建筑15处；全力推进化香箐采石场废弃矿坑生态修复项目实施。农村生活污水治理、垃圾收集处理体系日趋完善，畜禽粪污资源利用率达85%，“多元共治”实现“三升一降”。

4.民生福祉不断增强。新增低保户157户205人，发放“雨

露计划”52.5万元，城乡医保参保率达96.30%，特殊人群家庭医生履约服务率达100%。2025 年功山初级中学中考上线率达62.9%，县高考理科状元，为功山中学2022年毕业班生，系功山镇八岔哨村人，被清华录取。明确镇县级文物保护单位 3 处，举办惠民演出13场。妥善化解各类矛盾纠纷 280 余起，调解成功率达 97.14%，社会治安持续向好。

（二）具体绩效分析。

此次绩效评价选取了部门决策、部门管理、部门绩效三个一级指标分别来评价，每个一级指标下设二级、三级明细指标，共计用了46个三级指标，旨在全方位地反映功山镇政府绩效管理的实施情况，推进功山镇政府绩效管理常态化、规范化、法制化，推动政府效能提升。

1.部门决策绩效分析

部门决策下设3个二级指标，分别是：部门目标、部门职能、资源配置，二级指标又明细到14个三级指标，经过分析，部门决策总分35分，评价得分32分，具体分析如下：

部门目标设立部门中长期规划目标的明确性与合理性、年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，功山镇政府设立了部门中长期规划，中长期规划目标明确，与县政府中长期规划目标相适应，与功山镇各部门职能相适应，得2分；年度工作目标以与县政府签订的《目标责任书》为准，具有明确性与合理性，得2分；年度工作计划与年度工作目标一致，得3分，绩效目标合理性，得3分，绩效目标的指标与部门年度任务数及计划数基本对应，得2分。

综上分析，部门目标总分12分，评价得分12分。

部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室及下属单位职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，功山镇职能设定以“三定”方案为准，职能描述明确，得1分；年度工作目标明确，基本能与政府中长期规划相适应，得4分；部门年度各类具体工作与部门职能基本匹配，在匹配性上得4分；制定了具体岗位职责，得1分。

综上，部门职能总分10分，评价得分10分。

资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，功山镇年度基本支出预算根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制基本合理，得2分；项目支出按县财政局下达的预算编制文件上报了预算编审表，经县财政局对预算编制进行了审核，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况，得4分；人力资源投入合理性：功山镇政府编制96人，人员编制与部门工作内容合理，得分2分；办公资源基本能满足部门日常工作需求，但因办公设备老化，公用经费较紧张等原因，扣1分，得1分；本年度项目全部顺利实施，未出现因资金不足而未完成的情况，，得2分。

综上分析，资源配置总分13分，评价得分11分。

2.部门管理绩效分析

部门管理下设5个二级指标，分别是：预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理，二级指标又明细到14个三级指标，经过分析，部门管理总分20分，评价得分18.5分，具体分析如下：

预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公经费”控制率、预算调整情况4个三级指标。基本支出预算执行率为100％，得1分；项目支出预算执行率为100％，得4分。功山镇2025年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出比上年减少，得1分；功山镇政府预算调整均根据财政局预算批复的要求及指示，调整程序规范，得1分。

综上分析，预算管理总分7分，评价得分7分。

预算管理、财务收支管理、采购管理、国有资产管理、固定资产管理等依照县财政局下发的相关文件执行，我镇2021年下发了镇级财务管理制度，依据健全性及执行情况得0.5分；预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分；财务监控方面，审核制度健全，内控制度仍需完善；得0.5分。

财务管理总分6分，评价得分5分。

人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，功山镇政府实际核定编制数96人，在编人数96人，≤100%得1分；功山镇政府每年度根据《昆明市公务员考核实施办法（试行）》《昆明市事业单位工作人员考核实施办法（试行）》对公务员和事业单位工作人员考核，与编外人员签订合同实行第三方管理，得1分。

人力资源管理总分2分，实际得分2分。

资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。功山镇政府固定资产、办公家具和用品严格按照《寻甸回族彝族自治县人民政府办公室关于印发寻甸回族彝族自治县行政事业单位国有资产配置标准的通知》（寻政办发﹝2017﹞14号文）、《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发〈寻甸回族彝族自治县行政事业单位国有资产处置实施细则〉的通知》等文件进行配置和处置，根据执行情况，得0.5分；固定资产在用率100%，得1分。

综上分析，资产管理总分2分，评价得分1.5分。

业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。功山镇政府制定了相关部门的业务管理制度，合法、完整并得到执行，得1分；政府采购向县财政局上报了采购计划，按批准的采购方式组织采购，采购方式、采购程序规范，得1分；2025年功山镇接受了财政局及镇纪委对财务管理情况及重点项目进行的检查，并出具了检查报告，得1分。

综上分析，业务管理总分3分，评价得分3分。

3.部门绩效分析

部门绩效下设3个二级指标，分别是：部门产出、部门效果、部门可持续发展，二级指标又明细到18个三级指标，经过分析，部门绩效总分45分，评价得分43分，具体分析如下：

部门产出设立重点项目完成情况得分4分。招商引资目标完成得分2分。农业总产值达标完成得1分；防汛抗旱工作达标完成得分3分；完成通村道路硬化3公里，修建桥梁发嘎村大湾桥1座，农房抗震改造4户，卫生户厕普及率达 83%，农村供水保障率提升至 96%。功山初级中学中考上线率达62.9%，县高考理科状元，为功山中学2022年毕业班生，系功山镇八岔哨村人，被清华录取，妥善化解各类矛盾纠纷 280 余起，调解成功率达 97.14%，社会治安持续向好

综上分析，部门产出总分18分，评价得分18分。

部门效果设立信访工作办结率、社会保障覆盖率、社会公众或服务对象满意度、林业工作有效性、矛盾纠纷化解率、文化建设完成率、非公经济增加值完成情况、农村劳动力转移培训和转移就业完成情况8个三级指标。部门效果总分21分，评价得分20分。

部门可持续发展设立队伍建设情况、信息共享公开情况、长效管理创新情况3个三级指标。部门可持续发展总分6分，评价得分5分。

五、主要经验做法

功山镇政府的绩效管理工作，主要是根据年初签订的目标责任书逐项比对得出结论，绩效考核包括乡村振兴、产业发展、招商引资、人居环境、生态保护、民生保障等几个经济社会发展的重要目标内容，重点突出。

六、存在的问题

部门整体支出绩效评价工作中存在的主要问题是：

（一）部门绩效管理不够细化。虽然设定了目标责任，但仍存在不够细化，量化不够充分的情况，评价依据缺乏标准。

（二）部门绩效评价制度规范还不健全。一是工作组织、权责界定、管理原则等内容不够明确。绩效管理需要目标考核部门、评价部门多主体相互沟通，并明晰各主体的权责，但目前制度还不完善，分工界定还不明确。二是目标设置、指标建立、项目选取等内容存在预算与绩效管理融合不深入、绩效观念体现不充分、评价标准不统一等问题，削弱了绩效评价运用的可操作性。

（三）科学规范的标准体系建立难度很大。科学合理、规范统一的评价指标、标准体系尚未建立，难以满足不同层面和性质的绩效评价需求。

（四）绩效评价结果还没有得到充分利用。绩效评价结果缺乏权威性和约束力，与资金分配、预算执行等环节未能紧密衔接，单位部门缺少开展绩效评价的压力与动力。

七、改进措施及建议

（一）提高对绩效评价结果应用重要性的认识

高度重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力增强绩效意识和财政资金使用效益。

（二）形成绩效评价标准化体系

应在广泛吸收国内先进地方经验的基础上，设立规范化的评价标准，建立健全绩效评价指标框架，逐步形成涵盖各项支出的绩效评价指标体系促进绩效评价质量提升。

                                              功山镇人民政府

2026年5月14日

附件1

成本效益分析报告

功山镇政府2025年度本年收入合计4017.22万元，比上年减少了20.00%。减少原因主要为：国有资本经营收入和政府性基金收入减少14.67万元。财政拨款收入3871.81万元，占总收入的96.38%，较上年减少1470.4万元，降幅5.06%，为正常波动；其中：财政拨款收入3871.81万元，占总收入的100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占总收入的0%；国有资本经营预算财政拨款0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入145.41万元，占总收入的3.62%。

功山镇政府2025年度本年支出合计4033.17万元，其中财政拨款支出3871.81万元，财政拨款支出中：一般公共预算财政拨款支出3871.81万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。。其中：其中：基本支出2610.72万元（人员经费2411.40万元，公用经费为199.32万元），占总支出的64.73％；项目支出1422.45万元，占总支出的35.27％。经济类支出合计：工资福利支出为1706.72万元，商品和服务支出524.02万元，对个人和家庭的补助734.07万元，资本性支出1068.36万元。

“三公”经费一般公共预算支出决算数为10.26万元，完成预算的43.47%。其中：因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.87万元，占37.82%；公务接待费支出6.39万元，占62.28% 。“三公”经费财政拨款支出具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费支出3.87万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出3.87万元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

公务接待费支出6.39万元。其中：国内接待费支出6.39万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待120批次，接待人次约910人。主要用于功山镇政府因工作需要发生的接待支出。国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

附件2

部门职能分解及2025年度工作完成情况表

附件2-1                        

部门职能分解

根据功山镇党委、人大、政府、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联等职能职责，功山镇综合设置下列8个工作机构：

1.党政综合办公室。承担机关日常运转工作。负责综合协调、文秘、信息、会务、保密、档案、政务公开等日常事务职责，以及后勤保障、内部财务、督查考核等工作。管理协调综合应急指挥平台。

2.经济发展办公室。编制并组织实施经济发展规划、年度计划。负责产业发展、项目促进、巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴、生态环境保护、自然资源管理和利用、城乡规划建设、人居环境提升、农村土地承包管理、产权制度改革、农村经济经营管理、工业经济、科技管理、财政、国有资产监管、村级财务及“三资”管理审计、农民负担监督、调查统计分析等工作。

3.社会事务办公室(退役军人服务站)。负责教体文化、广播电视、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政事务、退役军人相关服务等工作。维护老年人、未成年人、妇女、残疾人的合法权益。

4.平安法治办公室。负责法治建设、平安建设、社会治安综合治理、人民信访、维护社会稳定、重大行政执法决定法制审核、网格化社会治理服务等日常事务，指导协调民事纠纷调解处理和社区矫正工作，预防处置突发事件和群体性事件，防范和协助处置非法集资、邪教等工作。管理协调综合治理(网格化管理)平台。

5.党群服务中心(新时代文明实践所)。负责提供政策咨询、开展党群活动、组织志愿服务、进行社会动员、推进移风易俗、实施文明创建、集中办理行政审批和民政、社保医保、劳动就业、卫生健康等民生保障公共服务事项。为办事企业和群众提供办事指引、帮办代办服务。建立完善镇村政务服务体系，做好互联网+政务服务的技术保障工作和全省政务服务平台应用推广，指导村便民服务站建设。管理协调便民服务平台。

6.农业综合服务中心。承办农业、农机、林业、水利、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。对外开展工作时，可使用"林业站""水务站"印章。

7.基层党建办公室。承担党的组织建设、党风廉政建设、意识形态、党的社会工作、机构编制、干部人事、招才引智等职责。负责宣传、统战、民族宗教、人民武装、精神文明建设，以及工会、共青团、妇联、党校、人大日常事务及政协联络等工作。指导基层群众自治、城乡社区治理。

8.综合行政执法队（政府专职消防队、消防工作站）。

承担镇综合行政执法工作，依法行使相关行政处罚及与行政处罚相关的行政强制措施权和监督检查权，健全和落实执法配合联动机制。负责管理综合性应急救援队伍，并组织开展重大灾害事故应急救援、城乡火灾和森林草原火灾扑救等应急管理工作。管理协调综合行政执法指挥平台。

附件2-2                

2025年度工作完成情况表

1.全年完成一般公共预算收入3172.00万元，同比增长25.28%；年末部门资产总额1807.00万元。

1.产业发展提质增效。高原蔬菜、马铃薯等农作物标准化种植规模持续扩大，烤烟上等烟比例显著提升至 81.39%。成功引进马桑井风电，马家村、鲁纳光伏等发电项目。凤龙山国家草 原自然公园旅游名片越擦越亮，年接待游客量稳步增长。

2.乡村振兴扎实推进。消除返贫风险 13户47人，脱贫人口稳定务工5674人。实施产业项目3个，全镇村均集体经济收入突破500万元。完成通村道路硬化3公里，修建桥梁发嘎村大湾桥1座，农房抗震改造4户，卫生户厕普及率达 83%，农村供水保障率提升至 96%。

3.生态环境持续向好。义务植树2万株，完成病虫害防治

5500 余亩。实施森林管护33.1万亩，立案查处恶意毁坏林木案2起。拆除违法建筑15处；全力推进化香箐采石场废弃矿坑生态修复项目实施。农村生活污水治理、垃圾收集处理体系日趋完善，畜禽粪污资源利用率达85%，“多元共治”实现“三升一降”。

4.民生福祉不断增强。新增低保户157户205人，发放“雨

露计划”52.5万元，城乡医保参保率达96.30%，特殊人群家庭医生履约服务率达100%。2025 年功山初级中学中考上线率达62.9%，县高考理科状元，为功山中学2022年毕业班生，系功山镇八岔哨村人，被清华录取。明确镇县级文物保护单位 3 处，举办惠民演出13场。妥善化解各类矛盾纠纷 280 余起，调解成功率达 97.14%，社会治安持续向好。

附件3

功山镇政府2025年部门整体支出绩效评价

共性指标体系框架

附件4  

附件5

功山2025年收入支出决算表（单位：元）

功山镇2025年部门整体支出绩效目标