目录

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况

（六）政府采购情况

（七）固定资产情况

二、绩效目标

三、评价思路和过程

（一）评价思路

（二）评价目的

（三）评价依据

（四）评价对象及评价时段

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

（二）具体绩效分析

五、主要经验做法

六、存在的问题

七、改进措施及建议

附件1 成本费用分析报告

附件2 部门职能分解及2025年工作完成情况表

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告

附件5工作底稿

附件6 收入支出决算总表（单位：元）

寻甸县土地储备中心2025年部门整体支出绩效自评报告

根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》及《寻甸回族彝族自治县财政局关于2025年度预算绩效管理开展自评工作的通知》（寻财绩〔2026〕1号）文件要求，我单位对2025年度部门整体支出的管理、使用及效益情况进行了绩效自评价。现将评价情况报告以下：

一、部门概况：

(一) 部门机构设置、编制

根据寻甸回族彝族自治县机构编制委员会《关于成立寻甸回族彝族自治县土地储备中心及印发（机构编制方案）的通知》（寻编〔2012〕10号），成立寻甸回族彝族自治县土地储备中心、寻甸回族彝族自治县土地储备委员会办公室，实行一个机构两块牌子管理。寻甸回族彝族自治县土地储备中心性质为公益一类事业单位，由县人民政府办公室管理（2019年机构改革划归寻甸回族彝族自治县自然资源局管理），财政全额拨款。核定事业编制12名（管理3名、专技9名），主任1名（正科级，）、常务副主任1名（正科级）、副主任2名（副科级）。内设机构3个：综合科、储备科、财务科，内设机构负责人职数3名。截止2025年12月31日，寻甸县土地储备中心在编在岗人数10人。其中主任1名（正科级），副主任1名（副科级），专业技术人员共8人。

(二) 部门职能

1、负责统筹、协调、管理全县土地收储和前期开发整理，调控土地市场和优化土地资源配置，编制并组织实施全县土地收储规划和计划。

2、负责县级土地收储工作，承担与市级土地储备机构签订联合储备协议，约定土地收储、整理和收入分配等管理工作。

3、负责土地储备资产管理，统筹、协调土地资源资产注入和土地储备融资工作，承担土地储备资金的筹措与管理工作。

4、负责收集、研究土地市场动态和土地政策法规，汇总分析全县土地储备工作进展情况，为全县经济社会发展提供土地资源信息服务。

5、负责土地储备平台和制度化建设，建立公开、公平、公正的土地市场秩序，为全县经济社会发展提供土地资源保障。

6、负责协调县国土资源局共同做好有关土地收储工作。

7、负责县土地储备委员会日常工作。

8、完成县人民政府和上级土地储备机构交办的其他工作。

（三）部门工作完成情况

2025年市政府下达我县的土地收储目标任务目标任务数 353 亩，县政府下达目标任务数793.89亩,全年完成土地收储827.31亩，完成县级目标任务的104.21 %；结合全县储备资源情况，积极盘活存量土地资源，保障土地供给，保障项目用地，促进社会经济健康发展。围绕我县上报市政府2025年土地储备计划，继续跟进35KV联合输变电工程、寻甸回族彝族自治县第一人民医院迁建项目（二期）、渝昆高铁站前广场、巨龙梁风电场扩建项目、红军长征国家文化公园（寻甸段）柯渡教育基地、城北加油站、北二环延长线、屏江中路

、松园印象小区和仁德五小项目开展土地储备工作。为我县拟建项目落地做好土地资源要素保障。

（四）部门管理制度。

寻甸回族彝族自治县土地储备中心在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《事业单位会计制度》的基础上，制定了《寻甸回族彝族自治县土地储备中心财务管理制度》、《寻甸回族彝族自治县国有土地使用权出让收益分配方案》、《寻甸县储备土地管护及临时利用实施方案（试行）》，管理制度基本健全。

（五）部门资金来源及使用情况

1、2025年度预算资金安排落实情况

寻甸县土储中心2025年度财政拨款收入共计29700.02万元（其中：一般公共预算收入5200.48万元；政府性基金预算收入24499.54万元）。寻甸县土储中心2025年度收入合计29700.02万元。

2、2025年度预算资金实际使用开支情况

寻甸县土储中心2025年一般公共服务支出194.27万元（其中2010301行政运行194.27万元）；社会保障和就业支出17.27万元（2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出17.27万元）；卫生健康支出12.97万元（其中2101102事业单位医疗7.49万元；2101103公务员医疗4.74万元；2101199其他行政事业单位医疗支出0.74万元）；城乡社区支出13101.61万元（其中2120801征地和拆迁补偿支出12834.63万元；2120806土地出让业务支出2.15万元；2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出264.83万元)；住房保障支出14.00万元（2210201住房公积金14.00万元）；共计13776.13万元。

（六）政府采购情况。

2025年度寻甸县土地储备中心新增政府采购货物支出0.37万元，政府采购授予中小企业合同金额0.05万元（其中授予小微企业合同金额0.05万元）。

（七）资产情况。

截止2025年12月31日，我单位资产期末账面数原值40.56万元（其中固定资产期末账面数原值36.96万元，无形资产期末账面数原值3.6万元）；固定资产累计折旧33.45万元；无形资产累计摊销2.46万元；资产净值4.64万元（其中：通用设备2.5万元，占53.88%；家具、用具、装具及动植物1.00元，占21.55%；无形资产1.14万元，占24.57%）。

二、绩效目标

（一）总体目标

2025年土地储备中心部门整体支出绩效目标：统筹、协调、管理全县土地收储和前期开发整理，调控土地市场和优化土地资源配置，编制并组织实施全县土地收储规划和计划；负责县级土地收储工作，承担与市场土地储备机构签订联合储备协议，约定土地收储、整理和收入分配等管理工作。

（二）部门项目具体计划目标

1、数量目标：保障人员经费开支的基本支出预算指标数值：195.85万元，保障项目实施的项目支出预算指标数值：7000万元

2、质量目标：基本支出预算执行率100%；项目支出合规、合法率100%。

3、进度目标：一季度完成 25 %，二季度完成 50 %，三季度完成75 %，四季度完成100 %。

4、成本目标：各预算指标成本控制率90%；项目控制在投资额内完成实施90%。

5、社会效益：保障县土地供应工作，优化全县土地资源配置，实现土地利用集约化90%。

6、经济效益：实现土地出让收入2.5亿元，提高地方财政收入，促进县域经济发展，提升县域竞争力。

7、生态效益：有效利用土地资源，保护生态环境，提升县域形象90%。

8、可持续发展影响：保障全县土地市场可持续发展，为持续创建国家园林县城、生态文明县城奠定基础90%

9、社会公众或服务对象满意度：受益对象满意度90%。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：1、确认当年度部门整体支出的绩效目标。2、梳理部门内部管理制度及存量资源。3、分析确定当年度部门整体支出的评价重点。4、构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的

通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据

在收集资料的基础上，根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》及《寻甸回族彝族自治县财政局关于2025年度预算绩效管理开展自评工作的通知》（寻财绩〔2026〕1号）文件要求，在指标设置中通过定量和定性相结合、目标与结果比较、投入与效果比较等方法设置指标体系。通过设置指标的实现值、标准值、权值的记分方法体系来评价每个指标的最终得分，以最终得分来综合评价项目的绩效，并形成绩效评价报告。

（四）评价对象及评价时段

对寻甸县土地储备中心2025年度整体财政支出的管理、使用及效益情况进行绩效自评价。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结果。

根据寻甸县土地储备中心整体支出绩效评价指标规定的内容，经评价组综合评价，寻甸县土地储备中心2025年度整体支出绩效评价得分94分，评定为“优 ”。

2.主要绩效

寻甸县土地储备中心履行职责职能，严格按财经法规及制度使用、管理资金,成效明显,主要体现在以下几个方面：

一是资金使用效益高。表现在:一是保障了职工工资,津补贴和追加工资的及时足额发放,没有出现拖欠职工工资等现象；二是保障了各项工作的正常运转,资金支付正常；三是财政供养人员控制较好；四是资金使用无虚列支出及随意使用现象,无大额现金支付现象。

（二）具体绩效分析

1.部门决策方面，部门决策设立部门目标、部门职能、资源配置3个二级指标。

（1）部门目标设立部门中长期规划目标的明确性与合理性、年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县土地储备中心设立了部门中长期规划，中长期规划目标明确，并发布实施，得2分；年度工作目标以与县政府签订的《目标责任书》为准，具有明确性与合理性，得2分；年度工作计划与年度工作目标基本一致，得2分；寻甸回族彝族自治县土地储备中心已编制整体支出绩效目标申报表，设定了绩效目标，绩效目标合理，得3分；整体绩效目标所设定的绩效指标依据部门工作目标和任务细化、量化，可衡量，得3分。部门决策总评价分12分，评价得分12分。

（2）部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室及下属单位职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县土地储备中心职能设定以“三定”方案为准，职能描述明确，设定依据充分，得1分；年度工作目标明确，均在“三定”方案明确的范围内，得4分；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配，得4分；制定了具体科室岗位职责，得1分。部门职能总评价分10分，实际得分10分。

（3）资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县土地储备中心年初预算人员编制基数按2025年实有在编人员11人编制，基本支出根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制合理，得2分；项目支出按县财政局下达的预算编制文件上报了预算编审表，经县财政局对预算编制进行了审核，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况，得4分；调查问卷，人力资源配置合理性，得分2分；根据固定资产卡片账，寻甸回族彝族自治县土地储备中心办公资源基本能满足办公需要，配置基本合理，得2分；本年度重点项目全部完成，未出现因资金不足而未完成的情况，得3分。资源配置总评价分13分，实际得分13分。 部门决策总评价分35分，评价得分35分。

2. 部门管理方面，部门管理设立预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5个二级指标。

（1）预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公”经费控制率、预算调整情况4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县土地储备中心2025年度基本支出预算指标总额277.70万元，实际支出277.70万元，基本支出预算执行率100%，得1分；项目支出2025年预算指标总额13498.43万元（土地收储），对应支出13498.43万元，项目支出预算执行率100%，4分；寻甸回族彝族自治县土地储备中心2025年度“三公”经费支出与上年度比较上升0.77万元，扣0.5分；年中及时申请预算调整，但未收集相关资料形成台账，扣0.5分，得0.5分。预算管理评价分7分，评价得分5.5分。

（2）财务管理设立财务管理制度健全性及执行情况、资金使用合规性、财务监控的有效性3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县土地储备中心在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《事业单位会计制度》的基础上，寻甸回族彝族自治县土地储备中心制定了《寻甸回族彝族自治县土地储备中心财务管理制度》、《寻甸回族彝族自治县国有土地使用权出让收益分配方案》、《寻甸县储备土地管护及临时利用实施方案（试行）》，经检查，寻甸回族彝族自治县土地储备中心各项管理制度基本得到有效执行，得1分；寻甸回族彝族自治县土地储备中心预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分；财务监控方面，寻甸回族彝族自治县土地储备中心财务人员对单据审核后支付，每年对拨付施工单位资金进行核账，得1分。财务管理总评价分6分，评价得分6分。

（3）人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县土地储备中心实际在编人数11人，低于核定编制12人，得1分；寻甸回族彝族自治县土地储备中心每年度根据《昆明市事业单位工作人员考核实施办法（试行）》对事业单位工作人员考核，得1分。人力资源管理总评价分2分，实际得分2分。

（4）资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县土地储备中心制定了《寻甸回族彝族自治县土地储备中心国有资产管理办法》，制度符合相关法律法规规定，但不够完善得0.5分；寻甸回族彝族自治县土地储备中心固定资产在用率达到100%，得1分。资产管理总评价分2分，实际得分1.5分。

（5）业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县土地储备中心制定了《寻甸回族彝族自治县国有土地使用权出让收益分配方案》、《寻甸县储备土地管护及临时利用实施方案（试行）》。但制度还待完善，得0.5分；政府采购严格按照政府采购程序、方式执行，得1分；在监督考核方面，寻甸回族彝族自治县土地储备中心将目标责任分解落实下达，并进行了考核打分，得1分。业务管理总评价分3分，实际得分2.5分。

部门管理总评价分20分，评价得分18分。

3.部门绩效分析

部门绩效分设立部门产出、部门效果和部门可持续发展3个二级指标。

寻甸县土地储备中心基本达到考核标准的实际工作数与计划工作数的比率；严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息、绩效信息及其他信息；鼓励科室改进管理、提高效率方面建立了新举措，建立人员绩效考核机制。自评得分41分。

寻甸县土地储备中心2025年度整体支出绩效自评总得分94分。

五、主要经验做法

在以后年度部门整体支出和项目执行过程中，运用结果及时掌控项目的进展和资金使用情况，有效预防及纠正偏离预算绩效目标的行为，保证支出执行率与预算指标相匹配。

六、存在的问题

1、部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性。

2、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强；绩效目标未细化量化，绩效目标不明确，未细化量化。

3、绩效管理制度不够完善。

七、改进措施及建议

1、加强预算管理，科学编制预算。建立合理的资金筹措和运转机制，规范土地收购储备资本金的运营。

2、加强预算的控制力，细化预算编制工作。进一步加强部门预算管理意识，严格遵守预算编制的相关制度和要求。

3、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

4、加强与各单位的联系和协作，发挥社会参与功能，整合社会资源，优化资源配置，建立监督机制，加大奖惩力度；加强绩效管理力度，建立绩效评价的长期机制。

寻甸县土地储备中心

2026年5月13日

附件1

成本效益分析报告

1.经济性分析

寻甸回族彝族自治县土地储备中心依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2025年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。

（1）收入情况：

寻甸县土储中心2025年度收入合计13776.13万元。其中：财政拨款收入13776.13万元，占总收入的100%。

（2）支出情况：

寻甸县土储中心2025年度支出合计13776.13万元。其中：基本支出277.70万元，占总支出的2.02％；项目支出13498.43万元，占总支出的97.98％。

2.效率性分析

寻甸回族彝族自治县土地储备中心工资由县财政按月直接支付，商品和服务支出、对个人和家庭的补助按预算进度执行，预算执行率100%。工作完成方面：职工社会保障缴费等其他工作均已按相关规定在年度内完成。

3.效益性分析

2025年寻甸回族彝族自治县土地储备中心围绕目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了较好的社会效益。

（1）经济效益

通过签订用地预申请协议，企业缴纳用地预审请资金，为我县筹措了9979.046万元土地储备资金。其中仁德街道办事处中桥烟站地块151.6077万元、县第一人民医院迁建项目二期472.2253万元，渝昆高铁站前广场2123.1468万元，市水务局罗泊河水库工程6206.6940万元，寻甸产业园区30余家企业共计848万元，寻甸县2024年第四二十二村庄建设用地177.3722万元。为我县拟建项目土地征收及报批提供了强有力的资金保障。

（2）社会效益

全年完成土地收储827.31亩，完成县级目标任务的104.21 %；结合全县储备资源情况，积极盘活存量土地资源，保障土地供给，保障项目用地，促进社会经济健康发展。

（3）生态效益

生态系统结构合理性比率达到90%。

（4）社会公众满意度

通过对11份服务对象满意度调查问卷统计分析，服务对象对寻甸回族彝族自治县土地储备中心工作开展情况比较满意，得分100分。

4.可持续性分析

土地可持续利用率达90%。

附件2

部门职能分解及2025年度工作完成情况

2025年，在县委、县政府的领导下，我单位紧紧围绕年初确定的工作目标任务，积极适应新形势，勇于应对新挑战，真抓实干，攻坚克难，各项新的工作在新的起点上扎实推进取得了较好的工作成绩。现将工作情况报告如下：

一、欠缴土地出让金催缴、清缴工作情况

为进一步加强国有土地出让收支管理，规范土地市场运作，在加快土地供应的同时，进一步加强欠缴出让金催缴力度，土地储备中心与各单位清算账务，在兼顾企业现实情况的同时，抓准时机敦促企业缴纳欠缴资金，收回下欠资金后及时将土地出让收入全额缴纳入国库，严格执行收支两条线的土地出让金管理制度。

二、储备土地管护及巡查工作

对县城周边、倘甸、凤合、金所及羊街等乡镇部分储备土地进行了清理排查，减少非法侵占，多渠道筹集土地管护经费，对暂不具备出让条件的部分地块采取委托管护，以租代管进行临时利用。一方面根据地块和项目招商入驻企业落地情况进行逐一清理，逐步督促企业完善手续；另一方面通过挖界沟、埋界桩、拉铁丝网、打栅栏围墙等形式完善储备土地界限；第三方面建立储备土地巡查管护制度，协调涉及部门、属地政府及村委会，争取得到支持配合，形成管护合力；第四方面积极探索政府储备土地管护和临时利用方式，发挥我县闲置储备土地增效，助推乡村振兴做出贡献。

附件3：部门整体支出绩效评价共性指标体系框架

附件4

寻甸回族彝族自治县土地储备中心2025年部门整体支出绩效评价调查问卷（受益人群）

发放问卷:11份  收回问卷：11份  有效问卷：11份

附件5

工作底稿

附件6

2025年部门整体支出绩效目标申报表