目录

一、摘要

二、部门概况

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况

（六）政府采购情况

（七）固定资产情况

三、绩效目标

四、评价思路和过程

（一）评价思路

（二）评价目的

（三）评价依据

（四）评价对象及评价时段

五、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

（二）具体绩效分析

六、主要经验做法

七、存在的问题

八、改进措施及建议

附件1 成本费用分析报告

附件2 部门职能分解及2025年工作完成情况表

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告

附件5工作底稿

附件6 联合乡部门2025年收入支出决算总表（单位：元）

寻甸县联合乡2025年部门整体支出绩效自评报告

一、摘要

根据《寻甸县本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2018〕9 号）和《寻甸回族彝族自治县项目支出绩效评价管理办法》（寻财绩〔2020〕9 号）文件要求，为确实做好2025年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，联合乡人民政府组织成立了绩效评价工作小组，对2025年度部门整体财政支出的管理、使用及效益情况进行了绩效评价。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、有关账目，收集整理支出相关资料进行分析、总结，现将联合乡整体支出绩效自评结果报告如下：

二、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、社会事务办公室、平安法治办公室、经济发展办公室。

所属单位3个，分别是：

1.农业农村发展服务中心

2.党群服务中心（新时代文明实践所）

3.综合行政执法队（政府专职消防队、消防工作站）

2025年末实有人员编制75人，其中：行政编制26人（含行政工勤编制0人），事业编制49人。在职在编实有人员67人。其中：行政人员24人（含行政工勤人员0人），事业人员43人（含参公管理事业人员0人）。2025年末实有人数比上年相比增加8人，原因是新招录公务员2人，事业单位人员11人、调入1人、调出4人，退休1人，离职1人，人员总数增加8人。

（二）部门职能。

党政综合办公室。承担机关日常运转工作。具体履行机关日常党务政务、纪检监察、组织人事、宣传、统战、民族宗教、机构编制、文秘、督办、电子政务、保密、财务、国有资产监管、后勤保障等职责，负责乡人大、政协、人民武装及工会、共青团、妇联的日常工作等。

基层党建办公室。承担村（社区）党的政治建设、组织建设、基层治理等。

社会建设办公室（社会治安维稳综合治理办公室）。承担精神文明、社会组织建设、人力资源社会保障、民政、退役军人、卫生健康、城市管理、食品安全、教育体育、科技、文化旅游、广播电视等职责；承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置等。

平安法治办公室。是统筹平安建设、法治建设、信访维稳、综合治理的核心机构，核心职责为保稳定、促法治、解矛盾、强治理 。

经济发展办公室。承担经济发展计划、规划建设、生态环境、农村土地承包管理、林权管理、水务管理、农村经济经营管理、投资促进、企业管理、统计、应急管理等。

农业综合服务中心（土地流转服务中心）。承办农业农村、林业、水务、农业机械、农机监理、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测、土地流转等服务性工作。

党群服务中心（新时代文明实践所）。是基层党组织服务党员、群众与基层治理的核心阵地，核心定位为党建引领+政务便民+群团服务+治理协同 。

综合行政执法队（政府专职消防队、消防工作站）。集中行使授权的行政处罚及相关行政检查、行政强制，统筹基层联合执法与应急协同  。

（三）部门工作完成情况。

（一）1.经济运行稳中有进，发展根基持续夯实。一是聚焦高质量，经济发展稳进提质。财政收支运行平稳，一般公共预算收入完成718万元，为公共服务、基础设施建设筑牢财力支撑。固定资产投资完成24285.5万元，完成率121.43%，超额完成年度目标。招商引资成效显著，引进亿元以上项目1个、亿元以下落地项目2个，续建项目2个，完成招商引资10065万元，为乡域经济发展注入动能。全年争取各级资金774.85万元，保障重点项目推进与民生改善。高效防控债务风险，化解政府债务470.36万元，筑牢债务安全防线。规范国有资产管理，完成1293项固定资产清查，账面净值451.49万元，妥善处置低效资产，提升资产使用效益，夯实乡域经济社会高质量发展基础。完成村集体经济收入277.8万元，村均收入34.7万元。二是聚力强投资，项目建设扎实推进。始终将项目建设作为稳增长、惠民生的核心抓手，凝心聚力推动重点项目落地见效。全力配合稳步推进罗泊河水库项目建设；投入476万元建成马店村种植示范基地项目，为全乡高原特色农业提质增效、转型升级注入强劲动能；投入166万元，启动实施凹子村人居环境提升整治项目，通过靶向整治，全力整治人居环境脏乱差问题，着力打造宜居宜业和美乡村风貌；投入75万元建成小白龙村人居饮水项目，群众日常生产生活用水需求得到有力保障。三是聚能优产业，特色发展势头强劲。紧扣乡村振兴主线，做强中药材、野生菌、联合山泉、苦荞、白芸豆等优势产业。中药材种植面积达1.58万亩，总产值突破7000万元；发放“中药贷”90笔，815万元；启用凹子中药材育苗基地，新引进云南药联农业有限公司入驻联合，持续推动中药材种植向标准化、产业化方向迈进，创新“基建+金融+科技+加工”发展模式，带动1000余人务工增收；云南祺深食用菌开发有限公司被巴奴集团确定为“乡村振兴野山菌产业帮扶定点工厂”，产业链得以延伸，年收购野生菌280余吨，年产值达1300万元，野生菌产业显著增长，带动群众增收进一步加强；联合山泉建成现代化生产线，稳定吸纳31名脱贫人口就业；苦荞产业精准落实种植面积10000余亩，亩产稳定在150公斤，实现产值341.25万元，成为全乡群众稳定增收的重要支撑；白芸豆产业种植面积300亩，亩产达200公斤，实现产值60万元，形成“小品种、高效益”的发展模式。特色优势产业协同发力，共同构建起“一乡多业、三产融合”的乡村产业发展新格局。四是聚心兴农业，乡村经济提质增效。始终把“三农”工作摆在重中之重的位置。在粮食生产方面，小春农作物播种面积达2.49万亩，总产3997.6吨；大春农作物播种面积达5.54万亩，总产1.06万吨。粮食生产稳中有进，耕地保护红线与粮食安全进一步加强。在畜牧养殖方面，全年存栏大小牲畜77726头（匹、只、羽），其中大牲畜11373头（匹）、山绵羊15655只、生猪19010头，家禽31688羽；全年出栏大小牲畜62469头（匹、只、羽），其中出栏肉牛4504头；出栏骡625匹；出栏山绵羊8250只；出栏生猪26725头；家禽出栏22365羽。实现肉类总产量719.5吨、禽蛋产量287.8吨，畜牧业产值达11770万元，群众畜牧业收入8410万元，产业发展成效显著。

（二）2.民生保障精准有力，乡村振兴底色鲜亮。一是教育事业提质增效。坚决将控辍保学作为教育工作底线任务，常态化开展排查核查，全力保障适龄儿童少年不失学、不辍学，全年实现零辍学目标，九年义务教育阶段教学巩固率达100%。学业质量稳步提升，中考重点高中录取率达28.5%，较2024年提升3.2个百分点，实现教育质效双增。教育服务持续提质，争取专项资金42万元，完成中心幼儿园改造；投入10万元完成中心小学报告厅改造；联系10万元解决联合中学教学综合楼楼顶防水问题，为师生营造良好学习生活环境。助学帮扶精准发力，募集14.97万元助学基金，奖励优秀学生70名、资助困难学生16名，筑牢教育公平底线；精准落实“雨露计划”，为142名学子发放补助31.75万元。二是脱贫攻坚成果持续巩固。健全“三位一体”监测机制，依托大数据系统常态化排查1800余户，2025年新识别监测户25户109人、消除风险14户48人，为1678户脱贫户、186户监测户精准制定增收措施。持续强化“三保障”及饮水安全保障，无脱贫家庭义务教育阶段失学辍学情况，脱贫人口医保参保率达100%，落实报销倾斜9050人次，排查住房安全23户，升级供水设施12处。扎实做好扶贫项目资产后续管理，规范328项扶贫项目资产监管，盘活3项闲置资产并实现资产收益17万元。收益全额用于巩固拓展脱贫攻坚成果和村级公益事业，夯实乡村振兴基础。圆满完成巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接5年过渡期各项目标任务。三是社会保障坚实有力。2025年，基本医疗保险参保12743人、参保率101.12%，城乡居民养老保险参保9588人、参保率101.87%，两项参保率均位列全县第一；累计为292名残疾人发放护理补贴27560元，完成686名残疾人2025年度“减免医保”认证，为156名三、四级持证残疾人发放养老保险补助2.99万元；发放孤儿及事实无人抚养儿童补助18万余元、高龄老人补助23万余元、临时救助资金52万余元。紧盯“不漏一户、不落一人”目标，实现建档立卡脱贫人口医保、养老保险应保尽保，参保率均达100%。依托东西部劳务协作、本地帮扶车间，引导3688名脱贫户及监测户稳定就业，开发公益性岗位134个，发放工资103.764万元。发放创业贷款8笔240万元，开展就业技能培训3次、引导性培训900人。抓实兵役与优抚工作，输送优质兵员4名，大学生占比100%；为233名退役军人、50名现役军人悬挂光荣牌283块，发放优抚资金62万余元。全力推进抗旱保供水，投入专项资金18万元建成应急工程6个，累计惠及572户2412名群众、4000余头（只）牲畜，切实保障群众生产生活需求，让发展成果温暖千家万户。四是文旅惠民活动亮点纷呈。我乡持续完善文旅保障，落实专项资金，配合县级培训3次。聚焦群众需求，开展送春联、全民阅读及文旅志愿服务等活动9期，服务群众2150余人次；完成文物巡查及基层队伍培训各2期。规范市场秩序，开展经营场所检查4期。深挖彝族文化内涵，成功举办“寻游四季”火把节系列活动，吸引游客2.3万人次，打响了地方特色品牌。

（三）3.生态治理纵深推进，宜居环境全面焕新。一是环境治理提质增效，人居环境焕新颜。聚焦体制机制创新，林长制从“全面建立”到“全面见效”，累计完成人工造林1575亩、退耕还林530.8亩、森林抚育3969亩，各项指标均超规划要求。深入推进农村人居环境整治提升，扎实开展“四旁四边”绿化美化行动，成功创建省级森林村庄1个，高标准建成覆盖3个村委会的省级国土绿化示范项目，乡村生态颜值与绿化档次同步提升。完成全乡38株古树名木清查、挂牌建档及常态化健康监测；筑牢森林消防安全防线，全年无火灾事故发生；以练促战强化应急处置能力，在全县消防大练兵竞赛中斩获第一名。二是清洁家园再发力，生态颜值再刷新。全乡8个村委会102个自然村（组）实现垃圾收集设施全覆盖，配备保洁员166名、清运车2辆，建立“户集、村收、乡集中处理”生活垃圾处置机制，生活垃圾日产日清率达100%。生活垃圾热解处理站日均处理垃圾10吨，实现无害化、减容化处置；新建污水处理设施规范化处理污水达28吨，处理率超96%。农村卫生厕所实现全域覆盖，全乡人居环境面貌焕然一新。三是河道整治再深化，宜居水平再提升。深入开展“河长清河”专项行动，累计开展3轮集中整治，投入人力340人次，整治河道24公里，清理积存垃圾、淤泥38吨，河道行洪能力与水域生态环境显著改善。严格落实河长巡河制度，全年巡河22次，以问题为导向实行清单管理，排查整改河道保洁、岸线管理等问题3个，全部闭环销号，夯实河长制工作根基，确保巡有实效、改有结果。

（四）4.社会治理创新突破，平安根基愈发牢固。一是强化源头治理，筑牢平安根基。构建“源头预防精准化、矛盾化解多元化、安全管控立体化、法治保障常态化”治理体系，实现连续16年“四零上访”、连续6年无命案，两次获省级“连续三年无命案乡镇”奖励。2025年治安警情同比下降15%以上，矛盾纠纷化解率、群众安全感满意度均稳定在98%以上，位居全县前列，为新时代“枫桥经验”赋能，打造滇中基层社会治理“联合样本”。二是抓实安全保障，护航乡村振兴。常态化开展重点领域安全隐患排查整治，整合多部门力量完成应急演练6次，覆盖群众1500余人次，提升全民安全意识。从严整治校园周边环境，开展文化市场联合检查4期，净化社会环境，以坚实安全支撑助力乡村振兴。三是深化联动普法，夯实平安防线。持续健全“2+3+N”矛盾纠纷联动化解机制，主动联动公安、司法、法庭、妇联等部门力量，聚焦婚姻家庭、邻里关系等重点领域矛盾纠纷，强化源头排查、多元调处、闭环化解，全年成功化解各类矛盾纠纷43起，化解率达100%，有效维护了辖区社会和谐稳定。以普法强基专项行动为抓手，聚焦命案防控、电信诈骗等重点领域，抓实重点人员管控、精准普法和重点场所常态化管理，筑牢平安建设屏障。

（五）5.自身建设不断加强，政府效能得到提升。持续用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，坚持在乡党委领导下开展工作。整改巡察反馈问题59个、审计反馈问题21个、三资清查反馈问题233个。主动接受人大法律监督、工作监督和政协民主监督。坚持“过紧日子”，按照上级要求严控“三公”经费；扎实开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，持续整治群众身边不正之风和腐败问题，切实把学习成果转化为破解发展难题、推动高质量发展、增进民生福祉的具体成效，以过硬作风和实干实绩践行使命担当。

（四）部门管理制度。

1、建立健全规章制度。根据县人民政府和财政局制定印发的财务管理制度及费用管理办法，认真制定了《联合乡财务管理制度》、公务卡结算等相关规章制度，严格制度、按程序办理。

2、完善报账手续，及时报账。严格执行资金管理制度，完善报账相关审核、审批手续，规范报账资料，保证报账资料完整、齐全；加快报账进度，按规定时间、要求进行报账。

3、加强资金管理，规范使用资金，加大报账资料审核。加大对项目资金日常使用的监督管理力度，规范资金使用范围，确保资金安全、不得擅自扩大支出范围，建立健全财务制度和会计核算体系，按照标准考核、监督，确保资金安全、有效、完整，提高资金使用效率。同时，加大对报账资料审核力度，防止跨期发票、假发票等不合规票据，保证资金支出的真实性与完整性，定期对长期闲置资金进行清理，按季发放资金《催拨通知书》，提高资金使用效益。

4、建立项目建设管理长效机制，加强项目实施管理。加强资金和项目管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目、责任到项目，并落实绩效管理各项要求，建立项目建设管理长效机制，加强项目实施管理；加强政府采购管理，规范合同订立条款内容，严格按合同执行。规范项目验收工作，加强技术验收检查，确保工程量真实性和工程质量可靠性。

（五）部门资金来源及使用情况。

1、资金收入情况

2025年联合乡收入决算2819.15万元。其中：一般公共预算拨款收入2308.89万元，政府性基金财政拨款收入223万元，其他收入287.26万元。

2、资金支出情况

2025年联合乡支出决算2656.16万元。其中，一般公共服务支出1121.91万元；国防支出1万元；公共安全支出4.75万元，文化旅游体育与传媒支出60.27万元；社会保障和就业支出139.97万元；卫生健康支出87.01万元；节能环保支出0.5万元；城乡社区支出11.33万元；农林水支出919.05万元；交通运输支出2万元；住房保障支出83.36万元；灾害防治及应急管理支出2万元；其他支出223万元。

（六）政府采购情况。

2025年度，联合乡政府采购支出总额971.23万元，其中：政府采购货物支出32.33万元，政府采购工程支出938.9万元。

（七）固定资产情况。

2025年末联合乡固定资产原值1031.88万元，与上年的1005.19万元相比增加26.69万元。

联合乡采购固定资产、无形资产严格按照《寻甸回族彝族自治县人民政府办公室关于印发寻甸回族彝族自治县行政事业单位国有资产配置标准的通知》（寻政办发﹝2017﹞14号文）、《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发<寻甸回族彝族自治县行政事业单位国有资产处置实施细则>的通知》《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）、《昆明市市级行政事业单位国有资产管理办法》（昆政办[2012]10号）、《昆明市市级行政事业单位国有资产处置实施细则》（昆财绩〔2012〕5号）等文件进行配置和处置。严格按照财务管理的相关要求，建立了固定资产和办公用品使用、审批、稽核等内部管理规范。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

1、完成上级下达一般公共财政预算收入、招商引资任务、主动争取上级资金和政策资金、全社会固定资产投资任务。

2、完成经济总收入增长10%以上，农民人均纯收入增长10%以上。

3、完成乡村振兴等基础设施建设等。

4、完成公共文化服务、劳动转移就业、居民基本养老保险、医疗保险。

5、严控无序建房违法建房及城乡清洁工程。

6、完成森林防火及园林绿化等工作。

（二）部门项目具体计划目标。

1.数量目标：一般公共预算收入完成率100%，规模以上固定投资完成90%以上，招商引资完成90%以上，农村劳动力转移95%以上，完成惠农补贴资金对付100%。

2.质量指标：质量达标率达95%以上。

3.进度目标：一季度完成25%，二季度完成50 %，三季度完成75 %，四季度完成100 %.

4.社会效益：行风评议在95%以上名次。

5.经济效益：税收收入完成率100%，农村常住居民人均可支配收入较上年稳步提升。

6.生态效益：完成新增绿地面积，攀援植物种植98%以上，人居环境明显改善95%以上。

7.可持续发展影响：单位职工工作环境、生活条件较以前有所改善；农村基础设施建设及集镇建设促进本乡发展，促进经济文化发展，进而改变贫困落后状况；机关工作运转保障率95%以上。

8.社会公众或服务对象满意度：满意度以20个调查对象为限，满意度大于95%。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：1、确认当年度部门整体支出的绩效目标。2、梳理部门内部管理制度及存量资源。3、分析确定当年度部门整体支出的评价重点。4、构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门基本情况、预算制定与明细部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。在收集资料的基础上，根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》及寻财绩[2018]9号文件要求，在指标设置中通过定量和定性相结合、目标与结果比较、投入与效果比较等方法设置指标体系。通过设置指标的实现值、标准值、权值的记分方法体系来评价每个指标的最终得分，以最终得分来综合评价项目的绩效，并形成绩效评价报告。

（四）评价对象及评价时段。对寻甸县联合乡2025年度整体财政支出的管理、使用及效益情况进行绩效自评价。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2025年联合乡认真落实县委县政府决策部署，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项重点工作，较好的完成了各项目标任务，根据《寻甸回族彝族自治县联合乡整体支出评价指标体系》评分，寻甸回族彝族自治县联合乡得分93，部门整体支出绩效为“优秀”。

2、主要绩效。

寻甸县联合乡履行职责职能，严格按财经法规及制度使用、管理资金,成效明显,主要体现在以下几个方面：

（1）资金使用经济效益高。

一是保障了职工工资,津补贴和追加工资的及时足额发放,没有出现拖欠职工工资,离退休费用等现象；二是保障了各项工作的正常运转,资金支付正常；三是财政供养人员控制较好；四是资金使用无虚列支出及随意使用现象,无大额现金支付现象。

（2）资金使用社会效益好。

一是保障了联合乡工作的顺利进行；二是保障了扶贫经费开支；三是完成了县委、县政府交办的一系任务。

（二）具体绩效分析。

1.部门决策方面，部门决策设立部门目标、部门职能、资源配置3个二级指标。

（1）部门目标设立部门中长期规划目标的明确性与合理性、年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县联合乡设立了部门中长期规划，中长期规划目标明确，能够与部门职能相适应得2分；年度工作目标以与县政府签订的《目标责任书》为准，具有明确性与合理性，与部门中长期规划目标一致，得2分；年度工作计划与年度工作目标基本一致，得1.5分；寻甸回族彝族自治县联合乡已编制整体支出绩效目标申报表，设定了绩效目标，绩效目标与年度工作目标完全匹配，得3分；绩效指标设定根据部门工作目标和任务进行了细化、量化，绩效指标可以衡量，得3分；部门目标总评价分12分，评价得分11.5分。

（2）部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室及下属单位职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县联合乡职能设定以“三定”方案为准，职能描述明确，设定依据充分，得1分；年度工作目标明确与部门职能适应，得4分；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配，得3分；制定了具体科室岗位职责，得1分。部门职能总评价分10分，实际得分9分。

（3）资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县联合乡年初预算人员编制基数按2024年实有在编人员67人，基本支出根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制合理，得2分；项目支出按县财政局下达的预算编制文件上报了预算编审表，经县财政局对预算编制进行了审核，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况，得4分；人力资源投入合理，得分1分；根据固定资产卡片账，寻甸回族彝族自治县联合乡办公资源基本能满足办公需要，配置基本合理，得2分；本年度重点项目全部完成，未出现因资金不足而未完成的情况，得3分。资源配置总评价分13分，实际得分12分。 部门决策总评价分35分，评价得分32.5分。

2. 部门管理方面，部门管理设立预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5个二级指标。

（1）预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公”经费控制率、预算调整情况4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县联合乡2025年度一般公共预算基本支出指标总额1746.05元，实际支出1677.82万元，基本支出预算执行率96.09%，得1分；部门项目资金预算安排965.87万元，年度决算支出数为978.33万元，结转资金0万元，项目支出预算执行率100%，得4分。寻甸回族彝族自治县联合乡2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数为15.18万元，比上年的25.62万元相比减少了10.44万元，下降了40.75%。主要原因是2025年减少非必要支出。其中因公出国（境）费0万元，公务用车运行维护费7.16万元，公务接待费8.02万元，得1分，预算调整根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整，预算管理评价得7分。

（2）财务管理设立财务管理制度健全性及执行情况、资金使用合规性、财务监控的有效性3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县联合乡在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》的基础上，寻甸回族彝族自治县联合乡制定了《寻甸县联合乡财务管理制度》、《寻甸县联合乡公务接待管理制度》、《寻甸县联合乡内控管理制度》，经检查，寻甸回族彝族自治县联合乡各项管理制度基本得到有效执行，得1分；寻甸回族彝族自治县联合乡资金使用经单位负责人审批，重大资金支出均经集体决策；寻甸回族彝族自治县联合乡预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分；财务监控方面，寻甸回族彝族自治县联合乡财务人员对单据审核后支付，每年对拨付施工单位资金进行核账，得1分。财务管理总评价分6分，评价得分6分。

（3）人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县联合乡实际在编人数67人，低于核定编制71人，得1分；寻甸回族彝族自治县联合乡每年度根据《昆明市公务员考核实施办法（试行）》、《昆明市事业单位工作人员考核实施办法（试行）》对公务员和事业单位工作人员考核，得1分。人力资源管理总评价分2分，实际得分2分。

（4）资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县联合乡建立了《寻甸回族彝族自治县国有资产管理办法》，制度符合相关法律法规规定，但不够完善得1分；寻甸回族彝族自治县联合乡固定资产在用率达不到100%，得0.5分。资产管理总评价分2分，实际得分1.5分。

（5）业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县联合乡制定了《寻甸回族彝族自治联合乡2025年度工作计划》、《寻甸回族彝族自治联合乡2025年度重点工作方案》。在监督考核方面，寻甸回族彝族自治县联合乡将目标责任分解落实下达，并进行了考核打分，得1分。业务管理总评价分3分，实际得分3分。部门管理总评价分20分，评价得分产出19.5分。

3.部门绩效分析方面：部门绩效分设立部门产出、部门效果和部门可持续发展3个二级指标。

寻甸县联合乡基本达到考核标准的实际工作数与计划工作数的比率；严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息、绩效信息及其他信息；鼓励科室改进管理、提高效率方面建立了新举措，建立人员绩效考核机制。自评得分40分。

寻甸县联合乡2025年度整体支出绩效自评总得分92分。

五、主要经验做法

在部门整体支出及项目实施全过程中，充分运用绩效评价结果，动态跟进项目推进进度，实时监管资金拨付及使用情况，及时排查整改偏差，纠正资金使用偏离绩效目标的问题，确保资金支出进度与预算指标相匹配，保障财政资金规范合规使用。持续完善内控管理制度，参照县级统一管理模式与要求，严格按照县级财政规范预算单位、乡镇财政业务管理规定，抓实日常财务管理工作。不断健全预算绩效管理机制，结合工作实际制定绩效管理工作计划，严格按照工作计划有序落实各项工作，做实做细全过程预算绩效管理。

六、存在的问题

1、预算资金统筹安排存在不确定性，前期预算编制谋划不够细致，预判能力有待提升，预算管理力度仍需加强。

2、绩效管理工作基础较为薄弱，工作氛围,不足。部分工作人员对绩效管理认知不深刻，未树立资金效益意识，对绩效评价工作重视不足。

3、绩效评价内容不够全面，研判深度不足，评价方式较为固化，加之信息化管理滞后，数据收集不完善，降低评价工作效率。

4、目前尚未建立统一规范的绩效评价指标体系，评价标准不够完善，难以适配多样化的评价需求，标准化建设难度较大。

5、绩效评价结果未能充分转化运用，结果约束力不强，未与预算分配资金管控深度结合，各部门缺少工作压力以及动力。

七、改进措施及建议

1、强化预算精细化管理。结合历年资金使用情况、业务工作实际，全面研判工作变动因素，提高预算编制前瞻性与科学性。严格按照工作需求合理测算资金，细化预算内容，增强预算统筹能力，减少资金使用不确定性，保障预算执行平稳有序。

2、健全制度管理体系，强化绩效思想认识。持续完善绩效管理相关制度，营造良好绩效管理工作氛围。常态化组织业务人员开展预算绩效知识培训，加大绩效宣传力度，转变部门固有思想，提高各部门对绩效评价工作的重视程度，树立财政资金效益意识，压实资金使用主体责任。

3、拓宽绩效评价范围，提升评价工作质量。不断延伸绩效评价深度与广度，丰富评价方式手段。加快绩效数据信息化建设，完善基础数据台账，归集整理各类业务资料，依托信息化手段提升数据整理效率，保障绩效评价结果真实、准确。

4、完善绩效评价指标标准体系。结合单位工作职能、项目类型实际，因地制宜梳理统一规范的绩效评价指标，分类建立适配不同业务、不同层级的评价标准，不断细化评价内容，搭建科学规范的评价体系，满足多样化绩效评价工作需求。

5、加大评价结果运用力度。建立绩效评价结果运用机制，强化评价结果约束力，将绩效评价结果与资金分配、预算编制、项目安排、预算执行紧密挂钩。落实奖惩管理，倒逼各部门主动重视绩效管理工作，充分发挥绩效评价导向作用，提升财政资金

附件1

成本费用分析报告

1. 经济性分析

寻甸回族彝族自治县联合乡依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2025年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。

2025年联合乡一般公共预算财政拨款收入2308.89万元，占总收入81.9%，相比于2024年的3744.37万元减少了698.2万元。2025年联合乡一般公共预算财政拨款支出2656.16万元，相比于2024年的3224.99万元减少了568.83万元，主要原因是本年度基础设施建设项目财政资金的支出减少。其中，基本支出1677.82万元，项目支出978.33万元。具体如下：

(1)一般公共服务支出1121.91万元，占一般公共预算财政拨款支出的42.23%。主要用于人大、政府、党委、财政人员工资发放，机构正常运转支出，村级人员经费等基本支出；团干补贴、市级民族宗教专项资金、党校办学经费及党员教育培训工作等项目支出。

(2)文化旅游体育与传媒支出60.27万元，占一般公共预算财政拨款支出的2.27%。主要用于文化中心人员工资发放，文化站开放正常运转等基本支出；文明讲坛建设、无线广播运维、示范区创建公共文化设施建设等项目支出。

(3)社会保障和就业支出139.97万元，占一般公共预算财政拨款支出的5.27%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费等基本支出；残疾人家庭无障碍改造、“军人之家”以奖代补市级补助等项目支出。

(4)卫生健康支出87.01万元，占一般公共预算财政拨款支出的3.28%。主要用于基本公共卫生服务项目、疫情防控等。

(5)城乡社区支出11.33万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.43%。主要用于规划中心人员工资发放，机构正常运转等基本支出；

(6)农林水支出919.05万元，占一般公共预算财政拨款支出的34.6%。主要用于农业、林业、水务人员工资发放，机构正常运转等基本支出；

(7)住房保障支出83.36万元，占一般公共预算财政拨款支出的3.14%。主要用于机关事业人员住房公积金缴费支出。

(8)灾害防治及应急管理支出2万元,占一般公共预算财政拨款支出的0.08%。主要用于安监站正常运转基本支出；

(9)国防支出1万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.04%。主要用于招募新兵经费支出。

(10)公共安全支出4.75万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.18%。主要用于维护乡镇稳定，提高乡镇人民素质。

（11）其他支出223万元，占一般公共预算财政拨款支出的8.4%。主要用于偿还往年债务。

（12）节能环保支出0.5万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.02%。主要用于农村环境整治、生态保护修复、节能减排管理，环境卫生治理、环境监督检查、业务管理及日常工作经费开支。

（13）交通运输支出2万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.08%，主要用于农村公路日常养护、道路维修整治、交通安全隐患治理、交通基础设施管护及交通管理相关工作经费支出。

2.效率性分析

寻甸回族彝族自治县联合乡工资由县财政按月直接支付，商品和服务支出、对个人和家庭的补助按预算进度执行，预算执行率100%。工作完成方面：职工社会保障缴费、遗属补助等其他工作均已按相关规定在年度内完成。

3. 效益性分析

2025年，寻甸回族彝族自治县联合乡紧盯各项目标任务推进工作落实，通过细化工作举措、强化日常管控，稳步推进各项工作有序落地，在取得一定经济效益与生态效益的同时，也收获了良好的社会效益。

（1）经济效益

各级财政投入的资金，用于我乡镇基础设施建设，改善了当地人民群众的生活条件和生活环境，农村基础设施建设及集镇建设促进本镇发展；促进经济文化发展，进而改变贫困落后状况。

（2）社会效益

寻甸县联合乡2025年各项工作取得一定的成绩。截止2025年底，我乡自然村全部通硬化路，活动场所及村小组活动室的建设，丰富了人民群众的生活，增强了人民幸福感。。

（3）生态效益

寻甸县联合乡促进生态可持续发展，减少环境污染，排污达标，无污水外流，无卫生死角，坚持生态优先、绿色发展，深入践行“绿水青山就是金山银山”的理念，坚定发展绿色联合、生态联合。社会公众满意度

（4）社会公众满意度

通过对20份社会公众或服务对象满意度调查问卷统计分析，服务对象对寻甸回族彝族自治县联合乡工作开展情况比较满意，得分99.25分。

4. 可持续性分析

寻甸回族彝族自治县联合乡作为政府工作部门，严格履行部门职责。农村基础设施建设及集镇建设促进本镇发展；促进经济文化发展，进而改变贫困落后状况。

附件2

部门职能分解及2025年度工作完成情况

2025年，是全面建设社会主义现代化国家的关键之年，也是联合乡深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神、推动“十四五”规划目标任务圆满收官的重要一年。一年来，联合乡在县委、县政府和乡党委的领导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实习近平总书记考察云南重要讲话和重要批示精神。紧紧围绕“产业富乡、文化兴乡、生态强乡”的发展思路，以推进乡村振兴战略深入实施统揽经济社会发展全局，以巩固脱贫成效为抓手，较好地完成了各项工作任务，保持了全乡经济社会各项事业稳定健康发展。

（一）经济运行稳中有进，发展根基持续夯实。一年来，我们始终坚持以经济建设为中心，聚焦提质增效、激发发展活力，全乡经济运行保持稳中有进、向好向上的良好态势。一是聚焦高质量，经济发展稳进提质。财政收支运行平稳，一般公共预算收入完成718万元，为公共服务、基础设施建设筑牢财力支撑。固定资产投资完成24285.5万元，完成率121.43%，超额完成年度目标。招商引资成效显著，引进亿元以上项目1个、亿元以下落地项目2个，续建项目2个，完成招商引资10065万元，为乡域经济发展注入动能。全年争取各级资金774.85万元，保障重点项目推进与民生改善。高效防控债务风险，化解政府债务470.36万元，筑牢债务安全防线。规范国有资产管理，完成1293项固定资产清查，账面净值451.49万元，妥善处置低效资产，提升资产使用效益，夯实乡域经济社会高质量发展基础。完成村集体经济收入277.8万元，村均收入34.7万元。二是聚力强投资，项目建设扎实推进。始终将项目建设作为稳增长、惠民生的核心抓手，凝心聚力推动重点项目落地见效。全力配合稳步推进罗泊河水库项目建设；投入476万元建成马店村种植示范基地项目，为全乡高原特色农业提质增效、转型升级注入强劲动能；投入166万元，启动实施凹子村人居环境提升整治项目，通过靶向整治，全力整治人居环境脏乱差问题，着力打造宜居宜业和美乡村风貌；投入75万元建成小白龙村人居饮水项目，群众日常生产生活用水需求得到有力保障。三是聚能优产业，特色发展势头强劲。紧扣乡村振兴主线，做强中药材、野生菌、联合山泉、苦荞、白芸豆等优势产业。中药材种植面积达1.58万亩，总产值突破7000万元；发放“中药贷”90笔，815万元；启用凹子中药材育苗基地，新引进云南药联农业有限公司入驻联合，持续推动中药材种植向标准化、产业化方向迈进，创新“基建+金融+科技+加工”发展模式，带动1000余人务工增收；云南祺深食用菌开发有限公司被巴奴集团确定为“乡村振兴野山菌产业帮扶定点工厂”，产业链得以延伸，年收购野生菌280余吨，年产值达1300万元，野生菌产业显著增长，带动群众增收进一步加强；联合山泉建成现代化生产线，稳定吸纳31名脱贫人口就业；苦荞产业精准落实种植面积10000余亩，亩产稳定在150公斤，实现产值341.25万元，成为全乡群众稳定增收的重要支撑；白芸豆产业种植面积300亩，亩产达200公斤，实现产值60万元，形成“小品种、高效益”的发展模式。特色优势产业协同发力，共同构建起“一乡多业、三产融合”的乡村产业发展新格局。四是聚心兴农业，乡村经济提质增效。始终把“三农”工作摆在重中之重的位置。在粮食生产方面，小春农作物播种面积达2.49万亩，总产3997.6吨；大春农作物播种面积达5.54万亩，总产1.06万吨。粮食生产稳中有进，耕地保护红线与粮食安全进一步加强。在畜牧养殖方面，全年存栏大小牲畜77726头（匹、只、羽），其中大牲畜11373头（匹）、山绵羊15655只、生猪19010头，家禽31688羽；全年出栏大小牲畜62469头（匹、只、羽），其中出栏肉牛4504头；出栏骡625匹；出栏山绵羊8250只；出栏生猪26725头；家禽出栏22365羽。实现肉类总产量719.5吨、禽蛋产量287.8吨，畜牧业产值达11770万元，群众畜牧业收入8410万元，产业发展成效显著。

（二）民生保障精准有力，乡村振兴底色鲜亮。一年来始终聚焦群众急难愁盼问题，持续完善民生保障体系，不断提升群众的获得感、幸福感、安全感。一是教育事业提质增效。坚决将控辍保学作为教育工作底线任务，常态化开展排查核查，全力保障适龄儿童少年不失学、不辍学，全年实现零辍学目标，九年义务教育阶段教学巩固率达100%。学业质量稳步提升，中考重点高中录取率达28.5%，较2024年提升3.2个百分点，实现教育质效双增。教育服务持续提质，争取专项资金42万元，完成中心幼儿园改造；投入10万元完成中心小学报告厅改造；联系10万元解决联合中学教学综合楼楼顶防水问题，为师生营造良好学习生活环境。助学帮扶精准发力，募集14.97万元助学基金，奖励优秀学生70名、资助困难学生16名，筑牢教育公平底线；精准落实“雨露计划”，为142名学子发放补助31.75万元。二是脱贫攻坚成果持续巩固。健全“三位一体”监测机制，依托大数据系统常态化排查1800余户，2025年新识别监测户25户109人、消除风险14户48人，为1678户脱贫户、186户监测户精准制定增收措施。持续强化“三保障”及饮水安全保障，无脱贫家庭义务教育阶段失学辍学情况，脱贫人口医保参保率达100%，落实报销倾斜9050人次，排查住房安全23户，升级供水设施12处。扎实做好扶贫项目资产后续管理，规范328项扶贫项目资产监管，盘活3项闲置资产并实现资产收益17万元。收益全额用于巩固拓展脱贫攻坚成果和村级公益事业，夯实乡村振兴基础。圆满完成巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接5年过渡期各项目标任务。三是社会保障坚实有力。2025年，基本医疗保险参保12743人、参保率101.12%，城乡居民养老保险参保9588人、参保率101.87%，两项参保率均位列全县第一；累计为292名残疾人发放护理补贴27560元，完成686名残疾人2025年度“减免医保”认证，为156名三、四级持证残疾人发放养老保险补助2.99万元；发放孤儿及事实无人抚养儿童补助18万余元、高龄老人补助23万余元、临时救助资金52万余元。紧盯“不漏一户、不落一人”目标，实现建档立卡脱贫人口医保、养老保险应保尽保，参保率均达100%。依托东西部劳务协作、本地帮扶车间，引导3688名脱贫户及监测户稳定就业，开发公益性岗位134个，发放工资103.764万元。发放创业贷款8笔240万元，开展就业技能培训3次、引导性培训900人。抓实兵役与优抚工作，输送优质兵员4名，大学生占比100%；为233名退役军人、50名现役军人悬挂光荣牌283块，发放优抚资金62万余元。全力推进抗旱保供水，投入专项资金18万元建成应急工程6个，累计惠及572户2412名群众、4000余头（只）牲畜，切实保障群众生产生活需求，让发展成果温暖千家万户。四是文旅惠民活动亮点纷呈。我乡持续完善文旅保障，落实专项资金，配合县级培训3次。聚焦群众需求，开展送春联、全民阅读及文旅志愿服务等活动9期，服务群众2150余人次；完成文物巡查及基层队伍培训各2期。规范市场秩序，开展经营场所检查4期。深挖彝族文化内涵，成功举办“寻游四季”火把节系列活动，吸引游客2.3万人次，打响了地方特色品牌。

（三）生态治理纵深推进，宜居环境全面焕新。一年来，我们始终将生态环境保护置于重要位置，全力以赴守护绿水青山，为“美丽新联合”建设夯实生态根基。一是环境治理提质增效，人居环境焕新颜。聚焦体制机制创新，林长制从“全面建立”到“全面见效”，累计完成人工造林1575亩、退耕还林530.8亩、森林抚育3969亩，各项指标均超规划要求。深入推进农村人居环境整治提升，扎实开展“四旁四边”绿化美化行动，成功创建省级森林村庄1个，高标准建成覆盖3个村委会的省级国土绿化示范项目，乡村生态颜值与绿化档次同步提升。完成全乡38株古树名木清查、挂牌建档及常态化健康监测；筑牢森林消防安全防线，全年无火灾事故发生；以练促战强化应急处置能力，在全县消防大练兵竞赛中斩获第一名。二是清洁家园再发力，生态颜值再刷新。全乡8个村委会102个自然村（组）实现垃圾收集设施全覆盖，配备保洁员166名、清运车2辆，建立“户集、村收、乡集中处理”生活垃圾处置机制，生活垃圾日产日清率达100%。生活垃圾热解处理站日均处理垃圾10吨，实现无害化、减容化处置；新建污水处理设施规范化处理污水达28吨，处理率超96%。农村卫生厕所实现全域覆盖，全乡人居环境面貌焕然一新。三是河道整治再深化，宜居水平再提升。深入开展“河长清河”专项行动，累计开展3轮集中整治，投入人力340人次，整治河道24公里，清理积存垃圾、淤泥38吨，河道行洪能力与水域生态环境显著改善。严格落实河长巡河制度，全年巡河22次，以问题为导向实行清单管理，排查整改河道保洁、岸线管理等问题3个，全部闭环销号，夯实河长制工作根基，确保巡有实效、改有结果。

（四）社会治理创新突破，平安根基愈发牢固。一年来，我们以“守土有责、守土尽责”的担当扛起发展重任，牢牢守住安全生命线，为高质量发展保驾护航。一是强化源头治理，筑牢平安根基。构建“源头预防精准化、矛盾化解多元化、安全管控立体化、法治保障常态化”治理体系，实现连续16年“四零上访”、连续6年无命案，两次获省级“连续三年无命案乡镇”奖励。2025年治安警情同比下降15%以上，矛盾纠纷化解率、群众安全感满意度均稳定在98%以上，位居全县前列，为新时代“枫桥经验”赋能，打造滇中基层社会治理“联合样本”。二是抓实安全保障，护航乡村振兴。常态化开展重点领域安全隐患排查整治，整合多部门力量完成应急演练6次，覆盖群众1500余人次，提升全民安全意识。从严整治校园周边环境，开展文化市场联合检查4期，净化社会环境，以坚实安全支撑助力乡村振兴。三是深化联动普法，夯实平安防线。持续健全“2+3+N”矛盾纠纷联动化解机制，主动联动公安、司法、法庭、妇联等部门力量，聚焦婚姻家庭、邻里关系等重点领域矛盾纠纷，强化源头排查、多元调处、闭环化解，全年成功化解各类矛盾纠纷43起，化解率达100%，有效维护了辖区社会和谐稳定。以普法强基专项行动为抓手，聚焦命案防控、电信诈骗等重点领域，抓实重点人员管控、精准普法和重点场所常态化管理，筑牢平安建设屏障。

附件3：部门整体支出绩效评价共性指标体系框架

附件4

寻甸回族彝族自治县联合乡2025年部门整体支出

绩效评价调查问卷（受益人群）

发放问卷:20份 收回问卷：20份 有效问卷：20份

附件5

工作底稿

附件6