中共寻甸回族彝族自治县委员会党校

2025年部门整体支出绩效自评报告

项目名称： 中共寻甸回族彝族自治县委员会党校整体支出

部门名称： 中共寻甸回族彝族自治县委员会党校

评价机构： 中共寻甸回族彝族自治县委员会党校

2026年5月

目录

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况

（六）政府采购情况

（七）固定资产情况

二、绩效目标

三、评价思路和过程

（一）评价思路

（二）评价目的

（三）评价依据

（四）评价对象及评价时段

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

（二）具体绩效分析

五、主要经验做法

六、存在的问题

七、改进措施及建议

附件1 成本费用分析报告

附件2 部门职能分解及2025年工作完成情况

附件3 评价指标体系

附件4 部门整体支出满意度测评汇总表

附件5工作底稿

附件6 部门收入支出决算表

中共寻甸回族彝族自治县委党校

2025年部门整体支出绩效自评报告

根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》及寻财绩〔2020〕1号文件要求，我单位对2025年度部门整体支出的管理、使用及效益情况进行了绩效自评价。现将评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

县委党校是党领导的培养党的领导干部的学校，是党委的重要部门，是培训党的各级领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库。

中国共产党寻甸回族彝族自治县委员会党校2025年末实有人员编制29人。其中：行政编制人8（含行政工勤编制0人），事业编制21人；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员3人），事业人员16人。

（二）部门职能

1.贯彻落实党中央、省委、市委关于党校（行政学院、社会主义学院）工作的方针政策和决策部署，贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》《社会主义学院工作条例》《干部教育培训工作条例》及相关法律法规。

2.发挥干部教育培训主阵地主渠道作用，有计划地组织开展党校和行政学校、社会主义学校范围内各级各类学员教育培训，负责对学员在培训期间的表现进行考核，提出考核意见。

3.开展马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

4.对学员进行马克思列宁主义、党的创新理论教育，开展党性教育。

5.围绕省、市、县的重点工作，开展重大理论问题和现实问题研究，承担县委、县政府下达的调研任务，为县委、县政府决策咨询服务。

6.承办县委、县政府安排及各级部门和其他企事业单位委托举办的各类专题研讨班。

7.开展同省市内外干部教育培训、研究机构的合作与交流。

8.参与县委、县政府关于党校工作政策以及干部培训计划的制定工作。

9.组织实施县委党校及乡镇（街道）党校教学计划、教学内容、师资调配、学制设置和教学考评等办学模式，对乡镇（街道）党校进行业务指导。

10.完成上级部门交办的其他任务。

（三）部门工作完成情况

聚焦主责主业，线上线下相结合，高质量完成副科级干部进修班等基本培训班次9期8430人次，同步完成积极分子和发展对象、县直机关党务干部、公务员初任培训等主体班次9期844人次。积极承接委托班次27期4275人次。抓实“双提升”行动，严格督促线上教学进度，开展线下教学4期1368人次，实现77人顺利毕业。争取云南开放大学基层教学点信息化提升工程项目，获得上级补助21.9万元，建成教考一体化智能机房1个。扎实推进学科建设，开展集体备课、质量打磨等教研活动13场次，新开发课程11门（其中案例教学课程2门），实现案例教学零突破。选拔1名教师参加昆明市党校系统教学技能竞赛，获县区党校组综合第二名并被推荐参加省委党校竞赛，取得全省县级党校第1小组讲课第4名的成绩。2名教师获评云南省乡土文化能人。完成市级党校系统课题6项，列昆明市县区党校前列。

（四）部门管理制度

资金管理使用过程中，根据单位实际情况和行业特点，认真执行《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、政府会计制度》、现行的财务制度、规定。加强资金使用管理的力度，严格执行各项财务制度，独立核算。

(五）部门资金来源及使用情况

1.2025年资金收入总体情况。

2025年度收入合计722.88万元，其中财政拨款收入542.89万元，占总收入75.00%；其中其他收入179.90万元，占总收入25.00%。

上年结转9.23万元，其中：基本支出结转0万元。

2. 资金支出总体情况。

按部门预算支出经济分类科目分，2025年总支出698.47万元。其中：工资福利支出509.77万元，占72.98%；商品和服务支出186.07万元，占26.64%；对个人和家庭的补助2.64万元，占0.38%。

一般公共预算支出功能分类科目，本年支出698.47万元，其中：205类教育支出563.46万元，占80.67%； 208类社会保障和就业支出52.90万元，占7.57%；210类卫生健康支出43.22万元，占6.19%；221类住房保障支出38.89万元，占5.57%。

3.预算资金管理情况。

（1）预算管理状况。

中共寻甸县委党校严格按照年初预算执行，预算管理基本到位，预算完成率较高。2025年三公经费实际支出0.04万元，2024年三公经费实际支出0万元。本年三公经费支出增加0.04万元。

（2）制度建设及执行状况。

中共寻甸县委党校对公务外出差旅费、公务接待费提出了具体标准和要求，对会议费等公用费用进一步规范审批流程，不断规范费用管理。

中共寻甸县委党校日常公用经费管理能严格执行相关制度，费用报销按照报账流程审核审批。

（六）政府采购情况

中共寻甸县委党校2025年度政府采购1.77万元。

（七）固定资产情况

截至2025年12月31日，中共寻甸县委党校资产年末数为697.88万元，其中货币资金118.56万元；固定资产年末净值数为36.78万元，无形资产年末净值数为42.35万元；预付账款500万元；应付职工薪酬0.013万元，其他应交税费1.95万元，其他应付款0万元，应缴财政款0万元。净资产合计697.88万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

1.按预算规划执行基本支出经费，保障单位人员及科室正常开展工作。

2.完成项目预算培训经费涉及的工作任务，全面高效完成培训任务。

3.完成上级党校及县委、县政府安排的工作任务。

（二）部门项目具体计划目标

2025年年初县级未安排纳入项目绩效评价的专项资金。

三、评价思路和过程

（一）评价思路。确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据

1.《中华人民共和国预算法》；2.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；3.《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）；4.《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）；5.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县本级部门预算绩效自评管理暂行办法》的通知》（寻财绩〔2018〕9号）；6.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县县本级财政支出预算事前绩效评估管理暂行办法》的通知》（寻财〔2018〕30号）；7.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发寻甸回族彝族自治县县本级预算绩效跟踪管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2019〕1号）；8.寻甸回族彝族自治县财政局提供的基础资料；9.评价工作人员通过现场调查、核实等获得的资料等。

（四）评价对象及评价时段

本次评价对象为中共寻甸县委党校部门整体支出，评价时段为2025年1月1日至2025年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结果。

2025年，中共寻甸县委党校认真落实县委县政府决策部署，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务。根据《中共寻甸县委党校部门整体支出绩效评价指标体系》评分，中共寻甸县委党校得分96分，部门整体支出绩效为“优秀”。

2.主要绩效。

严格按财经法规及制度使用、管理资金,成效明显,主要体现在以下几个方面：

一是资金使用效益高。表现在:1保障职工工资、津补贴和各项应发工资及时足额发放，没有出现拖欠职工工资、离退休费用等现象；2保障职工社会保险费、公积金及时缴纳；3资金使用列支合理。

二是资金使用社会效益好。保障各项工作的顺利进行；完成了上级及县委、县政府部门交办的工作任务。

(二)具体绩效

1.部门决策方面：部门决策设立部门目标、部门职能、资源配置3个二级指标。

（1）部门目标设立部门中长期规划目标的明确性与合理性、年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，中共寻甸县委党校设立了部门中长期规划，中长期规划目标明确，并发布实施，得2分；年度工作目标以与县政府签订的《目标责任书》为准，具有明确性与合理性，得2分；年度工作计划与年度工作目标基本一致，得2分；中共寻甸县委党校已编制整体支出绩效目标申报表，设定了绩效目标，但绩效目标合理性、绩效指标明确性与年度工作任务不完全匹配，扣1分，得5分。部门决策总评价分12分，自评得分11分。

（2)部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，中共寻甸县委党校设定以“三定”方案为准，职能描述明确，设定依据充分，得1分；年度工作目标明确，均在“三定”方案明确的范围内，得4分；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配，得4分；制定了具体科室岗位职责，得1分。部门职能总评价分10分，自评得分10分。

（3）资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，中共寻甸县委党校年初预算人员编制基数按2025年实有在编人员26人，基本支出根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制基本合理，得3分；项目支出按县财政局下达的预算编制文件上报了预算编审表，经县财政局对预算编制进行了审核，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况，得4分；根据人力资源配置合理性调查问卷，大部分员工认为工作任务偏重，且存在普遍加班的现象，扣1分，得分1分；根据固定资产卡片账，办公资源基本能满足办公需要，配置基本合理，得2分；本年度重点项目全部完成，得3分。资源配置总评价分14分，实际得分12分。 部门决策总评价分36分，自评得分34分。

2. 部门管理方面：部门管理设立预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5个二级指标。

（1)预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公”经费控制率、预算调整情况4个三级指标。经过评价分析，中共寻甸县委党校2025年度按规定标准预算，得1分；2025年本级财政项目支出预算数166.24万元，实际支出166.24万元，预算执行率100%，得4分。中共寻甸县委党校2025年度“三公”经费实际支出比2024年增加0.04万元。得0.5分；中共寻甸县委党校预算调整均根据预算执行情况进行调整，且上报了预算追加手续，调整程序规范，得1分。预算管理评价得分7分，自评得分6.5分。

（2）财务管理设立财务管理制度健全性及执行情况、资金使用合规性、财务监控的有效性3个三级指标。经过评价分析，中共寻甸县委党校在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》的基础上，制定了相关的规定，基本得到有效执行，得1分；中共寻甸县委党校资金使用经单位负责人审批，重大资金支出均经集体决策；中共寻甸县委党校预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分；财务监控方面，中共寻甸县委党校财务人员对单据审核后支付，得1分。财务管理总评价分6分，自评得分6分。

（3）人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，中共寻甸县委党校实际在编人数26人，低于核定编制29人，得1分；中共寻甸县委党校现行的财务制度，每年度根据《昆明市公务员考核实施办法（试行）》、中共寻甸县委党校工作内部管理制度对单位工作人员进行考核，得1分。人力资源管理总评价分2分，实际得分2分。

（4）资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。经过评价分析，中共寻甸县委党校建立了财产物资管理制度，制度符合相关法律法规规定，得1分；中共寻甸县委党校固定资产在用率100%，得1分。资产管理总评价分2分，自评得分2分。

（5）业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。经过评价分析，中共寻甸县委党校制定了相关的制度，并得到执行，得1分；政府采购向县财政局上报了采购计划，按批准的采购方式组织采购，采购方式、采购程序规范，得1分；在监督考核方面，中共寻甸县委党校将目标责任分解落实下达，并进行了考核打分，得1分。业务管理总评价分3分，自评得分3分。

部门管理总评价分20分，自评得分19.5分。

具体绩效总分56分，自评得分52.5分。

（三）部门绩效

1. 部门产出8项指标24分。单位任务完成、项目实施、培训完成情况及人数、县本级项目经费预算执行时间、项目完成时间、人员经费及公用经费使用、保障县本级人员经费基本支出预算、项目成本控制率。经过评价分析，中共寻甸县委党校完成了年度目标工作任务，完成培训任务，按时支付项目资金，职工工资纳入统发、社保缴费及时。自评得分24分。

2. 部门效果8项指标14分。单位无欠债，职工收入较上年有所增加、全年培训人数达标率、行风评议在60%以上名次、干部培训保障、扶贫工作成效宣传、单位及住宿区绿化率40%以上，排污达标，无卫生死角，单位职工工作环境生活条件有所改善、继续做到无欠债。经过评价分析，中共寻甸县委党校无欠债，职工收入较上年有所增加、全年培训人数达标率100%、行风评议在60%以上名次、干部培训保障得到保障、扶贫工作成效宣传效果较好，单位做到继续做到无欠债。部门效果8项指标14分，自评13.5分。

3. 满意度指标1项指标6分。职工满意度。经过评价分析，职工满意度90%以上，自评得分6分。

部门绩效总分44分，自评得分43.5分。

中共寻甸县委党校部门整体支出绩效自评得分97分。

五、主要经验做法

一是突出基本培训，高质量完成教学任务。二是抓实“双提升”行动，助力乡村人才振兴。三是扎实推进学科建设，夯实办学基础。四是坚持党建引领，纵深推进从严治校。

六、存在的问题

一是教学培训能力仍需提升。现有师资队伍整体素质不够高，知识更新慢、调研能力不强，知识结构不能满足培训需要。部分培训内容针对性、实用性、时效性不强，分众化互动式讲学少、案例课程开发少。二是部分现场教学点建设有待加强。 目前建成现场教学点25个，其中只有市级五星级1个，市级四星级3个，市级三星级1个，其余20个尚未达到星级标准，有待加强建设与管理，才能更好满足培训需求。三是科研工作整体质量不高。受行政后勤、跟班管理和“双提升”教学等繁重事务挤压，教师难以腾出充足时间潜心钻研，加之科研经费保障机制尚不健全，导致整体科研工作能力提升受限。

七、改进措施及建议

深入学习贯彻习近平总书记关于党校工作的重要论述，全面落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》和全国、全省、全市党校（行政学院）工作会议精神，以“高质量育才、高水平献策”为目标，用好“研究性开展工作”方法，推动党校内涵式高质量发展实现新突破，服务好“两城三区·和美寻甸”建设。一是围绕党的二十届四中全会精神，分类分级做好党员、干部教育培训和基层宣讲，推动全会精神入脑入心、走深走实。二是聚焦“十五五”时期全县高质量发展，把基层干部和党员经常性培训作为重要任务，扎实开展基本培训。三是进一步深化教学科研改革，推进学科建设，加强课程体系建设和教学方式创新，努力打造特色培训品牌和科研资政高地，全面提升办学质量。

附件1：

中共寻甸回族彝族自治县委党校

2025年成本效益分析报告

一、经济性分析

中共寻甸县委党校，依据实有在编人员、公用经费标准等编制预算，确保预算编制合理。

（一）收入情况

2025年度收入合计722.88万元，其中财政拨款收入542.89万元，占总收入75.00%；其中其他收入179.90万元，占总收入25.00%。

上年结转9.23万元，其中：基本支出结转0万元。

（二）支出情况

按部门预算支出经济分类科目分，2025年总支出698.47万元。其中：工资福利支出509.77万元，占72.98%；商品和服务支出186.07万元，占26.64%；对个人和家庭的补助2.64万元，占0.38%。

一般公共预算支出功能分类科目，本年支出698.47万元，其中：205类教育支出563.46万元，占80.67%； 208类社会保障和就业支出52.90万元，占7.57%；210类卫生健康支出43.22万元，占6.19%；221类住房保障支出38.89万元，占5.57%。

二、效率性分析

（一）工资统发

教职工工资纳入财政统发，按月及发放。

（二）日常公用支出及对家庭和个人补助支出

按预算进度支付商品服务支出、遗属生活补助等。

三、效益性分析

中共寻甸县委党校围绕目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了良好的社会效益。

（一）经济效益

按年末实有人数人计算，人均工资福利支出19.61万元。其中：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，人均140.51万元；养老保险、职业年金、医疗保险、医疗补助、其他社保缴费，人均5.19万元。人均日常公用经费0.76万元。

（二）社会公众满意度

发出《中共寻甸县委党校2025年部门整体支出绩效评价调查问卷》26份，收回26份，满意度平均分90分以上。

四、可持续性分析

（一）认真编制部门预算，保障教职工工资、“五险一金”按月及时发放和缴交。

（二）按规定标准编制公用经费预算，保障学校的正常运转

行政事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝722.88÷722.88×100%=100%。

年终执行数不含上年结转和结余收入数。

预算支出完成率＝698.47÷698.47×100%=100%。

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝512.41÷532.23×100%=96.27%。

公用支出比率＝19.83÷532.23×100%=3.73%。

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝512.41÷26=19.70（万元）

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝542.89÷722.88×100%=75.10%。

附件2：

中共寻甸回族彝族自治县委党校

2025年工作总结和2026年工作计划

一年来，县委党校认真贯彻习近平总书记关于党校工作的重要论述，瞄准一流县级党校建设目标，推动党校工作取得了新的进步。

一、2025年工作总结

（一）突出基本培训，高质量完成教学任务。制定基本培训方案，全年完成各级各类培训超1.7万人次，其中主体班次涵盖副科级干部、村（社区）“两委”、党员等关键群体，线上线下结合实现培训全覆盖；承接市县级部门委托班次27期，服务企业及县直部门4275人次，送课上门26场直达基层一线，协助省市集体学习12次，有效提升干部政治素养与履职能力。

（二）抓实“双提升”行动，助力乡村人才振兴。招录农村行政管理、农林经济管理专业新生59名，通过线上督学与线下专题教学（4期1368人次）提升教学质量，77名学员顺利毕业；深化“田间课堂”实践模式，获云南开放大学授牌铸牢中华民族共同体意识教育实践基地，争取21.9万元建成教考一体化智能机房，为智慧教学提供硬件保障，推动农业现代化人才培养与乡村产业需求精准对接。

（三）扎实推进学科建设，夯实办学基础。制定《学科建设2024-2026年行动方案》，构建“1+1+3”学科矩阵（马克思主义理论核心学科、党性教育重点学科及统战文化、公共管理、县域经济特色学科）。全年新开发课程11门（含案例教学2门，实现案例教学零突破），升级原有课程10门；1名教师获昆明市党校系统教学竞赛县区组第二名并被推荐参加省委党校竞赛，取得全省县级党校第1小组讲课第4名的成绩；完成市级课题6项（列昆明县区党校第一），2项成果获县级领导批示，5条精品现场教学路线深挖“红”“绿”“特”资源，推动教研成果转化为决策实效。

（四）坚持党建引领，纵深推进从严治校。扛牢全面从严治党主体责任，争取县委出台《中共寻甸回族彝族自治县委党校教育 培训费收支管理办法》，进一步规范党校财务制度；开展党风廉政专题会议4次，整改问题24个，通过警示教育、“一把手”谈话等强化纪律约束；以“第一议题”学习、主题党日等深化理论武装，修订意识形态承诺书，筑牢思想防线。党建与业务深度融合，完成支部换届、党员发展等工作，带团建志愿服务5次，切实发挥党校“红色阵地”作用。

二、2026年工作计划

县委党校的工作虽然取得了一定成绩，但仍然存在较多问题和不足。一是教学培训能力仍需提升。现有师资队伍整体素质不够高，知识更新慢、调研能力不强，知识结构不能满足培训需要。部分培训内容针对性、实用性、时效性不强，分众化互动式讲学少、案例课程开发少。二是部分现场教学点建设有待加强。 目前建成现场教学点25个，其中只有市级五星级1个，市级四星级3个，市级三星级1个，其余20个尚未达到星级标准，有待加强建设与管理，才能更好满足培训需求。三是科研工作整体质量不高。受行政后勤、跟班管理和“双提升”教学等繁重事务挤压，教师难以腾出充足时间潜心钻研，加之科研经费保障机制尚不健全，导致整体科研工作能力提升受限。

下一步，县委党校将深入学习贯彻习近平总书记关于党校工作的重要论述，全面落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》和全国、全省、全市党校（行政学院）工作会议精神，坚持高质量育才、高水平献策，以实干实绩坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。一是围绕党的二十届四中全会精神，开发高质量课程，配合组织、宣传部门分类分级做好党员、干部教育培训和基层宣讲，推动全会精神入脑入心、走深走实。二是聚焦“十五五” 时期全县高质量发展，健全党员、干部基本培训机制，紧扣主题主线加强党的创新理论学习，大力推广案例教学，努力打造有特色、有成效培训品牌。三是进一步深化科研改革与创新，推动“人人进学科组”“一专多能”，推进“双名计”（名师、名课），鼓励教师开发新专题、撰写调研报告和理论文章，完善教学科研制度，强化师资培训，不断开创工作新局面。

附件3：

中共寻甸回族彝族自治县委党校2025年部门整体支出绩效评价指标体系

附件4：

中共寻甸县委党校2025年部门整体支出绩效评价调查问卷

汇总。发放问卷：26份，收回问卷：26份，有效问卷：26份，平均分：98.85。

附件5:工作底稿

附件6：

收入支出决算总表

编制单位：中国共产党寻甸回族彝族自治县委员会党校                  2025年度                                                      金额单位：万元

2025-2027年部门整体支出绩效目标