寻甸县文化和旅游局2025年部门整体支出绩效自评报告
寻甸县文化和旅游局2025年部门整体支出绩效自评报告
项目名称：寻甸县文化和旅游局部门整体支出
部门名称：寻甸县文化和旅游局部门（单位）
评价机构：寻甸县文化和旅游局
2026年5月
目录
一、摘要
二、部门概况
（一）部门机构设置、编制
（二）部门职能
（三）部门工作完成情况
（四）部门管理制度
（五）部门资金来源及使用情况
（六）政府采购情况
（七）固定资产情况
三、绩效目标
四、评价思路和过程
（一）评价思路
（二）评价目的
（三）评价依据
（四）评价对象及评价时段
五、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
（二）具体绩效分析
六、主要经验做法
七、存在的问题
八、改进措施及建议
附件1成本费用分析报告
附件2部门职能分解及2025年工作完成情况表
附件3评价指标体系
附件4问卷调查报告
附件5工作底稿
附件6寻甸县文化和旅游局2025年收入支出决算明细表（单位：元）
寻甸县文化和旅游局2025年度部门整体支出绩效评价报告
为切实做好2025年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《寻甸县本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2018〕9号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈、查阅材料等方式听取情况，检查基本支出、有关账目，收集整理支出相关资料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制
寻甸县文化和旅游局是一个独立核算单位，执行《政府会计制度》，属于县财政一级预算单位。统一社会信用代码：11530129015155697F。共有以下4个事业单位和1个参公管理事业单位，分别是：寻甸县图书馆、寻甸县文化馆、寻甸县红军长征柯渡纪念馆、寻甸县文物管理所及1个参公管理单位寻甸县文化市场综合行政执法大队。机构编制管理部门核定编制人数77人，其中行政编制11人，事业编制66人。截止2025年12月31日全局年末实有人数122人，其中在职人员75人，退休人员47人。
（二）部门职能
贯彻执行党和国家以及省、市关于文化、旅游工作的方针、政策和法律、法规；负责对全县文化遗产的申报、保护和开发利用；负责全县性文艺体育社团组织的资格审查；管理全县文化旅游事业，指导文化艺术创作与生产，管理全县重大文化活动，统筹安排国家划拨的文化旅游事业经费，规划、指导重点文化旅游设施建设；受理文化旅游经费项目申请、审报；负责对全县文化市场管理和综合执法；办理文化旅游行业许可证照。
（三）部门工作完成情况
2025年，县文化和旅游局在县委、县政府的正确领导和市文化和旅游局的有力指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实省市县旅游高质量发展大会精神，对照年初提出的工作目标任务，全力推进公共文化服务体系建设，夯实文旅融合根基，创新文旅发展思路，提升文旅惠民质量，群众文化获得感不断提升，文旅事业取得长足进步。
1.以招商为重点，各项经济指标稳中有进。一是招商引资指标。1至12月县文旅招商分局完成招商引资9781万元，完成县级下达目标任务数2亿元的48.91%；二是固定资产投资指标。1至12月，完成固定资产投资2082万元，完成任务数的104.10%。三是GDP核算指标。当期文化、体育和娱乐业营业收入现价增长速度（错月）2025年预期目标达8%。抽样单位为云南丹彤集团文化旅游有限公司，1-12月营业收入为2026万元，增速为0.3%。四是旅游综合花费增速指标。全县累计接待游客389.24万人次，旅游总花费33.23亿元，同比分别增长13.76%、17.24%。
2.文化阵地建设提质增效。持续推进“四馆一中心”数字化建设，丰富服务内容和服务形式；争取资金100余万元，打造县城24个网红打卡点及“双塔”光影秀，丰富市民的文化体验，推动公共文化服务走进群众。支持河口镇15万元，用于北大营旅游驿站布展和新型文化空间建设。
3.深化公共文化服务供给。深化公共文化场馆免费开放，“四馆一中心”累计接待游客及市民18.4万余人次。举办展览15次，共展出作品（展板）2380余件，接待参观观众4.2万余人次；发布文化活动、文化咨询、志愿服务等推文1120余条，视频30条，文化直播1场，累计访问量达6.2万余次；通过优化借阅流程，不断提高服务效率，全县图书流通14.75万余册，其中县图书馆流通2万余册，新增办证读者130余人（全县累计办证1万余人），图书周转率显著提高。
4.文化惠民活动丰富多彩。一是成功举办了“寻找来‘甸’的感觉”2025年寻甸县新春文化大联欢晚会活动等县级活动9场次，惠及群众23万余人次；开展“文化大篷车•千乡万里行”送戏下乡惠民演出活动96场次，惠及群众12万余人次；指导乡镇（街道）开展各类主题文化惠民活动400余场次，惠及群众60万余人次极大丰富了群众精神文化生活。二是开展各类文化艺术培训20余场900余人次。三是开展“写春联送春联”惠民文化活动9场，赠送群众春联10000余幅，美术作品60余幅；创作快板《文明新风润寻甸》、舞蹈《急令传金沙》、音诗画《马灯下的渡江令》、戏剧《花衣裳》、歌曲《寻找来电的感觉》等文艺作品7个。
5.文化遗产保护传承续文脉。一是文物保护利用。持续推进“四普”工作，完成三普文物（148项）实地调查复核及数据录入工作；发现文物线索13项并完成实地勘验与数据采集；争取资金5万元，支持易隆社区打造历史文化新空间。新增市级文物保护单位3项；完成县级文物保护单位保护范围和建设控制地带划定11项；争取资金80万元完成县级文物保护单位蟒蛇桥抢救性修缮工程，完成市级文物保护单位乐朗李家宅院应急抢险加固工程；塘子清真寺瓦屋面抢险加固工程顺利通过验收。二是非遗保护传承。加强非遗人才培育，整合资金20万元，开设“寻甸县民族手工业（苗族蜡染）技艺传承培训班”，举办“非遗+”活动1场次；争取上级补助资金50万元，用于六哨发嘎彝族生态传统保护区的保护传承工作；新增市级非遗代表性姓名1项目、市级传承人1名。三是赓续红血脉。举办了寻甸县开展纪念中央红军巧渡金沙江暨红军长征过寻甸90周年系列活动暨“万万火急渡江令”发布90周年纪念活动，同时开展2025年“巧渡金沙九十载伟大转折启新篇”重走长征路打卡挑战赛，300余名社会各界徒步爱好者参加了比赛，全方位展示寻甸红色文旅魅力。
6.重点文旅活动引爆市场，品牌影响力显著提升。一是文旅活动促引流消费。以“寻找来甸的感觉”为主题，以特色文旅活动为抓手，抢抓文旅市场旺季，丰富文旅产品供给，创新多元消费场景，多端发力宣传引流，文化旅游市场热度持续攀升。二是主题活动促招商引资。举办了寻甸会客厅主题活动3场（“智企云滇・春城文旅菁英汇”“云上草海・e网情深”昆滇网络名人互动活动、“乐聚寻甸・共筑绿色未来”招商引资推介会），现场签约项目5个，总投资额超5亿元。三是举办“旅居云南·山水寻甸・慢享生活”文化和旅游资源宣传暨旅居产业招商引资推介会，对全县拟重点打造的14个旅居村和旅居酒店进行了重点推荐，并围绕“6个景区共生型旅居村、8个乡村体验型旅居村、9个酒店民宿度假点”提出打造“日游景区嗨玩・夜住民宿烧烤”旅居新场景、“田园牧歌幻彩乡愁”美好新生活、“一房一景全时度假”躺平式旅居新体验发展思路，同时发布了《旅居寻甸村长联络簿》，为寻甸旅居发展奠定基础。
7.文旅项目加速推进，产业基础持续夯实。一是聚焦北大营片区、柯渡丹桂片区、塘子片区、倘甸片区、羊街片区，全力推进重点项目17个；目前建成投产项目2个、开工未投产项目5个、基本具备开工条件项目6个、正在开展前期招商引资项目4个。二是编制完成《寻甸县河口镇北大营“云上草海”旅游区发展规划》，围绕“云上草海”旅游场景定位，累计投入资金2945万元优先推进交通、水电、通信、驿站、标识牌等基础配套建设；争取到省级专项彩票公益金300万元，用于云上栈道——北大营乡村文旅综合体改造提升项目。三是旅居村与民族村寨建设成效初显，将七星镇老村子、塘子街道塘子大村成功申报为市级乡村旅居试点村。老村子已建成乡村娱乐区、滨水休闲区、特色民宿体验区、山林徒步游览区等。通过“政府引导+村民自营”模式，改造闲置老房子24套，建成民宿及农家乐8户，张家小院、合欢树下、老村子驿站民宿已开始营业。四是争取资金90万元，用于凤合镇戈利卡、七星镇窝子田、塘子街道易隆打造民族村寨旅游提升示范村项目建设；争取到“甸沙乡民族团结进步示范乡创建农文旅融合产业发展项目”资金500万元，用于道路扩宽改建、研学基地建设、村内老房子改造及非遗手工坊项目建设等。五是摸清旅游家底，梳理报送旅游单体资源1206项，为下步整合开发奠定基础。
8.区域合作齐发力，发展动能不断增强。一是高位统筹。召开了寻甸县2025年文旅产业高质量发展暨昆明北部自然野趣旅游线路打造工作推进会议，对未来三年文化旅游高质量发展工作进行安排部署，明确了六个“聚焦”、六个“来甸”的发展方向和工作任务，并印发《寻甸县文旅产业高质量发展三年行动方案》。二是区域联动。与东川区、禄劝县洽谈“昆明北部自然野趣旅游线路”整合，推动资源串点成线，共商文旅融合与招商合作，主动融入昆明北部县区自然野趣旅游线路品牌打造，推进北大营景区创建国家3A级旅游景区准备工作。三是强化宣传。充分利用微信、抖音等线上新媒体，宣传推介寻甸文旅资源。全年共发布文旅推文242条、视频232个，浏览量301.15万次。掌上春城、昆明日报、中国网、昆明信息港、云南信息报、春城晚报、开屏新闻、都市时报、云南网、昆明新闻、新华网客户端、新华网等媒体平台持续发力宣传报道寻甸50余条次。
9.以监管为抓手，营造良好文旅市场环境。一是审批服务提效能，营商环境更便利。全年共受理许可审批事项48件，咨询70余件。二是监管执法严规范，市场秩序保平稳。开展各类执法检查40余次，出动执法人员240余人次，检查文旅企业231家次，立案2起，排查重大安全隐患1件，一般隐患77件，均整改完毕；检查带团导游6人，检查旅游团队行程单35份，重点监管旅行社分支点5家。妥善处理一部手机管旅游投诉管理平台投诉件8件，“30天无理由退货”2件退款4232元，12345热线办理41件，办结率100%，满意度99%。
（四）部门管理制度
寻甸县文化和旅游局2025年部门整体支出绩效自评报告
项目名称：寻甸县文化和旅游局部门整体支出
部门名称：寻甸县文化和旅游局部门（单位）
评价机构：寻甸县文化和旅游局
2026年5月
目录
一、摘要
二、部门概况
（一）部门机构设置、编制
（二）部门职能
（三）部门工作完成情况
（四）部门管理制度
（五）部门资金来源及使用情况
（六）政府采购情况
（七）固定资产情况
三、绩效目标
四、评价思路和过程
（一）评价思路
（二）评价目的
（三）评价依据
（四）评价对象及评价时段
五、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
（二）具体绩效分析
六、主要经验做法
七、存在的问题
八、改进措施及建议
附件1成本费用分析报告
附件2部门职能分解及2025年工作完成情况表
附件3评价指标体系
附件4问卷调查报告
附件5工作底稿
附件6寻甸县文化和旅游局2025年收入支出决算明细表（单位：元）
寻甸县文化和旅游局2025年度部门整体支出绩效评价报告
为切实做好2025年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《寻甸县本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2018〕9号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈、查阅材料等方式听取情况，检查基本支出、有关账目，收集整理支出相关资料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制
寻甸县文化和旅游局是一个独立核算单位，执行《政府会计制度》，属于县财政一级预算单位。统一社会信用代码：11530129015155697F。共有以下4个事业单位和1个参公管理事业单位，分别是：寻甸县图书馆、寻甸县文化馆、寻甸县红军长征柯渡纪念馆、寻甸县文物管理所及1个参公管理单位寻甸县文化市场综合行政执法大队。机构编制管理部门核定编制人数77人，其中行政编制11人，事业编制66人。截止2025年12月31日全局年末实有人数122人，其中在职人员75人，退休人员47人。
（二）部门职能
贯彻执行党和国家以及省、市关于文化、旅游工作的方针、政策和法律、法规；负责对全县文化遗产的申报、保护和开发利用；负责全县性文艺体育社团组织的资格审查；管理全县文化旅游事业，指导文化艺术创作与生产，管理全县重大文化活动，统筹安排国家划拨的文化旅游事业经费，规划、指导重点文化旅游设施建设；受理文化旅游经费项目申请、审报；负责对全县文化市场管理和综合执法；办理文化旅游行业许可证照。
（三）部门工作完成情况
2025年，县文化和旅游局在县委、县政府的正确领导和市文化和旅游局的有力指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实省市县旅游高质量发展大会精神，对照年初提出的工作目标任务，全力推进公共文化服务体系建设，夯实文旅融合根基，创新文旅发展思路，提升文旅惠民质量，群众文化获得感不断提升，文旅事业取得长足进步。
1.以招商为重点，各项经济指标稳中有进。一是招商引资指标。1至12月县文旅招商分局完成招商引资9781万元，完成县级下达目标任务数2亿元的48.91%；二是固定资产投资指标。1至12月，完成固定资产投资2082万元，完成任务数的104.10%。三是GDP核算指标。当期文化、体育和娱乐业营业收入现价增长速度（错月）2025年预期目标达8%。抽样单位为云南丹彤集团文化旅游有限公司，1-12月营业收入为2026万元，增速为0.3%。四是旅游综合花费增速指标。全县累计接待游客389.24万人次，旅游总花费33.23亿元，同比分别增长13.76%、17.24%。
2.文化阵地建设提质增效。持续推进“四馆一中心”数字化建设，丰富服务内容和服务形式；争取资金100余万元，打造县城24个网红打卡点及“双塔”光影秀，丰富市民的文化体验，推动公共文化服务走进群众。支持河口镇15万元，用于北大营旅游驿站布展和新型文化空间建设。
3.深化公共文化服务供给。深化公共文化场馆免费开放，“四馆一中心”累计接待游客及市民18.4万余人次。举办展览15次，共展出作品（展板）2380余件，接待参观观众4.2万余人次；发布文化活动、文化咨询、志愿服务等推文1120余条，视频30条，文化直播1场，累计访问量达6.2万余次；通过优化借阅流程，不断提高服务效率，全县图书流通14.75万余册，其中县图书馆流通2万余册，新增办证读者130余人（全县累计办证1万余人），图书周转率显著提高。
4.文化惠民活动丰富多彩。一是成功举办了“寻找来‘甸’的感觉”2025年寻甸县新春文化大联欢晚会活动等县级活动9场次，惠及群众23万余人次；开展“文化大篷车•千乡万里行”送戏下乡惠民演出活动96场次，惠及群众12万余人次；指导乡镇（街道）开展各类主题文化惠民活动400余场次，惠及群众60万余人次极大丰富了群众精神文化生活。二是开展各类文化艺术培训20余场900余人次。三是开展“写春联送春联”惠民文化活动9场，赠送群众春联10000余幅，美术作品60余幅；创作快板《文明新风润寻甸》、舞蹈《急令传金沙》、音诗画《马灯下的渡江令》、戏剧《花衣裳》、歌曲《寻找来电的感觉》等文艺作品7个。
5.文化遗产保护传承续文脉。一是文物保护利用。持续推进“四普”工作，完成三普文物（148项）实地调查复核及数据录入工作；发现文物线索13项并完成实地勘验与数据采集；争取资金5万元，支持易隆社区打造历史文化新空间。新增市级文物保护单位3项；完成县级文物保护单位保护范围和建设控制地带划定11项；争取资金80万元完成县级文物保护单位蟒蛇桥抢救性修缮工程，完成市级文物保护单位乐朗李家宅院应急抢险加固工程；塘子清真寺瓦屋面抢险加固工程顺利通过验收。二是非遗保护传承。加强非遗人才培育，整合资金20万元，开设“寻甸县民族手工业（苗族蜡染）技艺传承培训班”，举办“非遗+”活动1场次；争取上级补助资金50万元，用于六哨发嘎彝族生态传统保护区的保护传承工作；新增市级非遗代表性姓名1项目、市级传承人1名。三是赓续红血脉。举办了寻甸县开展纪念中央红军巧渡金沙江暨红军长征过寻甸90周年系列活动暨“万万火急渡江令”发布90周年纪念活动，同时开展2025年“巧渡金沙九十载伟大转折启新篇”重走长征路打卡挑战赛，300余名社会各界徒步爱好者参加了比赛，全方位展示寻甸红色文旅魅力。
6.重点文旅活动引爆市场，品牌影响力显著提升。一是文旅活动促引流消费。以“寻找来甸的感觉”为主题，以特色文旅活动为抓手，抢抓文旅市场旺季，丰富文旅产品供给，创新多元消费场景，多端发力宣传引流，文化旅游市场热度持续攀升。二是主题活动促招商引资。举办了寻甸会客厅主题活动3场（“智企云滇・春城文旅菁英汇”“云上草海・e网情深”昆滇网络名人互动活动、“乐聚寻甸・共筑绿色未来”招商引资推介会），现场签约项目5个，总投资额超5亿元。三是举办“旅居云南·山水寻甸・慢享生活”文化和旅游资源宣传暨旅居产业招商引资推介会，对全县拟重点打造的14个旅居村和旅居酒店进行了重点推荐，并围绕“6个景区共生型旅居村、8个乡村体验型旅居村、9个酒店民宿度假点”提出打造“日游景区嗨玩・夜住民宿烧烤”旅居新场景、“田园牧歌幻彩乡愁”美好新生活、“一房一景全时度假”躺平式旅居新体验发展思路，同时发布了《旅居寻甸村长联络簿》，为寻甸旅居发展奠定基础。
7.文旅项目加速推进，产业基础持续夯实。一是聚焦北大营片区、柯渡丹桂片区、塘子片区、倘甸片区、羊街片区，全力推进重点项目17个；目前建成投产项目2个、开工未投产项目5个、基本具备开工条件项目6个、正在开展前期招商引资项目4个。二是编制完成《寻甸县河口镇北大营“云上草海”旅游区发展规划》，围绕“云上草海”旅游场景定位，累计投入资金2945万元优先推进交通、水电、通信、驿站、标识牌等基础配套建设；争取到省级专项彩票公益金300万元，用于云上栈道——北大营乡村文旅综合体改造提升项目。三是旅居村与民族村寨建设成效初显，将七星镇老村子、塘子街道塘子大村成功申报为市级乡村旅居试点村。老村子已建成乡村娱乐区、滨水休闲区、特色民宿体验区、山林徒步游览区等。通过“政府引导+村民自营”模式，改造闲置老房子24套，建成民宿及农家乐8户，张家小院、合欢树下、老村子驿站民宿已开始营业。四是争取资金90万元，用于凤合镇戈利卡、七星镇窝子田、塘子街道易隆打造民族村寨旅游提升示范村项目建设；争取到“甸沙乡民族团结进步示范乡创建农文旅融合产业发展项目”资金500万元，用于道路扩宽改建、研学基地建设、村内老房子改造及非遗手工坊项目建设等。五是摸清旅游家底，梳理报送旅游单体资源1206项，为下步整合开发奠定基础。
8.区域合作齐发力，发展动能不断增强。一是高位统筹。召开了寻甸县2025年文旅产业高质量发展暨昆明北部自然野趣旅游线路打造工作推进会议，对未来三年文化旅游高质量发展工作进行安排部署，明确了六个“聚焦”、六个“来甸”的发展方向和工作任务，并印发《寻甸县文旅产业高质量发展三年行动方案》。二是区域联动。与东川区、禄劝县洽谈“昆明北部自然野趣旅游线路”整合，推动资源串点成线，共商文旅融合与招商合作，主动融入昆明北部县区自然野趣旅游线路品牌打造，推进北大营景区创建国家3A级旅游景区准备工作。三是强化宣传。充分利用微信、抖音等线上新媒体，宣传推介寻甸文旅资源。全年共发布文旅推文242条、视频232个，浏览量301.15万次。掌上春城、昆明日报、中国网、昆明信息港、云南信息报、春城晚报、开屏新闻、都市时报、云南网、昆明新闻、新华网客户端、新华网等媒体平台持续发力宣传报道寻甸50余条次。
9.以监管为抓手，营造良好文旅市场环境。一是审批服务提效能，营商环境更便利。全年共受理许可审批事项48件，咨询70余件。二是监管执法严规范，市场秩序保平稳。开展各类执法检查40余次，出动执法人员240余人次，检查文旅企业231家次，立案2起，排查重大安全隐患1件，一般隐患77件，均整改完毕；检查带团导游6人，检查旅游团队行程单35份，重点监管旅行社分支点5家。妥善处理一部手机管旅游投诉管理平台投诉件8件，“30天无理由退货”2件退款4232元，12345热线办理41件，办结率100%，满意度99%。
（四）部门管理制度
寻 寻甸县文化和旅游局制定并严格执行了《中共寻甸回族彝族自治县文化和旅游局党组“三重一大”议事决策制度》、《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局财务管理制度》、《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局内部控制制度》。
（五）部门资金来源及使用情况
1.资金总体情况
全年收入2388.72万元，其中一般公共预算财政拨款收入2246.05万元，占全年收入的94.03%，政府性基金预算收入0.12万元，占全年收入的0.005%，其他收入142.55万元，占全年收入的5.97%。
2.资金收支具体情况
2025年度收入合计2388.72万元。其中：财政拨款收入2246.17万元，其他收入142.55万元。
全年支出2383.40万元，其中财政拨款支出2246.17万元，占全年支出的94.24%，其他支出137.23万元，占全年支出的5.76%。基本支出为1582.76万元，项目支出800.64万元。工资福利支出1474.67万元，商品和服务支出891.93万元，对个人和家庭的补助支出10.62万元，资本性支出6.18万元。
3.预算资金管理情况
（1）预算管理状况
寻甸县文化和旅游局严格按照年初预算执行，预算管理基本到位，预算完成率较高。2025年三公经费支出3.19万元，2024年三公经费支出3.38万元，比去年减少5.53%，原因是厉行节约，严控“三公”经费支出。
（2）制度建设及执行状况
严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单四签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。
（六）政府采购情况
2025年我单位政府采购支出为308.92万元，其中货物采购支出44.92万元，服务采购支出264.00万元。全年政府采购审批预算金额与政府采购金额一致，执行率100%。
（七）固定资产情况
2025年固定资产总值为1330.81万元，比上年减少48.34万元，2025年我单位处置了一批资产。
二、绩效目标
（一）部门总目标
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕县委、县政府的决策部署，以长征国家文化公园建设、创建省级文明城市及“美丽县城”建设、“干部回乡规划乡村振兴”为契机，以党的建设为统领，全域旅游为带动，坚持“宜融则融、能融尽融、以文促旅、以旅彰文”的总思路，不断推进文化、旅游产业发展，加快文化旅游基础设施建设步伐，把加快发展第三产业作为建设现代经济体系的重中之重，奋力打造新的经济增长极，努力开创文化旅游工作新格局。
（二）部门项目具体计划目标
1.强化党建引领和文旅阵地建设。充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，紧盯县委、县政府明确的目标任务，提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，鼓足“挑重担、扛重责”的精气神，形成比学赶超、创先争优的浓厚氛围，践行“四力”，发扬“三牛精神”，努力出实招、干实事、创实绩，主动作为、多作贡献。坚持全面从严治党，严格遵守党章党规党纪，严格执行中央八项规定及其实施细则精神，坚决防止形式主义、官僚主义，教育引导党员干部坚定理想信念，牢固树立正确的权力观、政绩观、事业观。坚持“坚决把牢底线、积极开展正面引导”工作目标，强化意识形态领域引导和管理。强化阵地管理，加强对舞台艺术、剧节目、群众文化活动、行业内出版物、节庆活动以及涉外经营性演出等内容审查，积极开展网上正面宣传，强化网络舆情监管。
2.推进文化铸魂和文化赋能双向发力。一是持续提升公共文化服务水平。持续推进国有文艺院团改革工作，健全文化馆、图书馆总分馆制体系，提升“四馆一中心”免费开放水平和数字化建设，拓展“文化云”平台服务功能，加大公益培训和活动的力度；新争创一批新型文化空间。二是持续加大文艺创作力度。聚焦“举旗帜、聚民心、育新人、兴文化、展形象”的使命任务”加强文艺精品创作和文化人才、非遗传承人才的培育，创作一批歌曲、快板、戏剧、舞蹈等各类文艺精品，以送戏曲进乡村惠民演出为契机，谋划一系列群众喜闻乐见的主题文艺宣讲演出活动。三是持续增强文化遗产的活化利用。持续推进第四次全国文物普查工作，完成第八批市级文物保护单位申报工作，推出一批高水平的革命文物系列展览，探索馆校合作机制，让文物“活”起来。四是持续丰富文化活动聚人气促发展。创新活动形式，高质量组织和策划火把节、花山节等民俗节庆活动、特色文旅活动和各类文化惠民活动，深入实施优秀传统文化“六进”普及工程，传承民俗文化、挖掘民间瑰宝。积极动员社会力量参与到送戏下乡活动中来，引导乡镇（街道）推出“村晚”品牌活动不断满足和丰富群众文化生活。让“文化+”“节庆+”“活动+”成为既能丰富群众精神文化生活的养分，也能成为助力产业发展的推手。
3.强化基础设施和服务能力建设。突出品牌引领，全面整合资源，构建以建设“旅游产业大县”工作目标为导向的工作机制体系，从各方凝聚合力推动寻甸旅游产业发展。积极争取将“寻甸县A级景区设备更新项目”“寻甸县乡村旅游基础设施更新改造项目”“寻甸县老旧酒店改造提升项目”列入重点扶持项目，逐步完善产业配套，补齐短板弱项，推动景区景点提质增效，提升旅游承载力、基础设施功能和服务能力。
4.丰富业态体验和旅游产品供给。充分挖掘利用寻甸特色文化和旅游资源，强化文旅产业项目招商引资，积极引进旅游项目，大力发展康养旅游、红色旅游、乡村旅游及其他新兴业态，提升旅游业态丰富性和饱和度，探索打造“文旅沉浸式体验”新场景，拓展旅游消费新领域，推进全域全季旅游，让“寻游四季”内容更加多元精彩。强化文旅融合提升景区建设管理水平，开发引流新模式和消费新场景，推进县域内景区景点加快改造升级、提档晋级，持续跟踪潜力景区创建A级景区品牌，提升标准性和综合影响力。
5.推动内部聚团和跨县合作增效。精准定位目标客群策划推广优质旅游线路，加强旅行社、商协会等资源导入串点成线，完善线路配套保障，提升文旅经济带动作用。持续强化与昆明北部县区及周边县区联动合作，打破线路串联的距离、时间、空间限制，推动资源共享、优势互补、发展共享。
6.加快项目落地和提升项目支撑。持续跟踪服务好牛栏江“泉谷花乡”、中国美院美育实践基地、北大营低空飞行营地、凤龙湾水上运动训练基地等14个重点文旅产业项目，及时分析研究解决项目落地推进和企业发展过程中的问题和困难，加快项目建设进度，加速形成新的旅游产品供给、丰富业态体验。
7.强化行业监管和优化市场环境。一是聚焦全县旅游市场的难点、痛点问题，继续强化部门联动、整合工作力量，持续推进旅游市场秩序整治，提升全县旅游环境。二是进一步做好游客投诉及购物退货工作，不断提升游客投诉处理及购物退货满意度。三是重点开展好全县A级旅游景区讲解员培训，旅游住宿企业、餐饮企业等涉旅服务技能和安全生产知识培训，全力提升全县文旅行业服务水平和服务质量。四是持续开展“剑网”“清源”“护苗”“固边”“扫黄打非”等专项行动，加大文化、旅游市场联合检查力度，加大对文化娱乐场所、旅游景区景点、旅行社咨询点等重点文化、旅游企业、社会艺术水平考级的监管力度，进一步规范文化旅游市场经营秩序，创造良好的文化旅游环境，确保全县文化旅游市场健康繁荣、有序发展。
三、评价思路和过程
（一）评价思路
确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。
（二）评价目的
通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
（三）评价依据
1.《中华人民共和国预算法》；
2.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；
3.《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）；
4.《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）；
5.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县本级部门预算绩效自评管理暂行办法》的通知》（寻财绩〔2019〕9号）；
6.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县县本级财政支出预算事前绩效评估管理暂行办法》的通知》（寻财〔2019〕30号）；
7.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发寻甸回族彝族自治县县本级预算绩效跟踪管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2019〕1号）；
8.部门中长期规划目标、相关规划、部门“三定”方案、部门职能文件。部门收入和支出结构；项目和资金管理情况；资金使用的节约性；资金使用效果等。
（四）评价对象及评价时段
评价对象为我局2025年全年支出情况，时段为2025年1月1日至2025年12月31日。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
2025年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2025年度评价得分为97分，整体支出绩效为“优秀”。
（二）具体绩效分析
1.部门决策方面。部门决策设立部门目标、部门职能、资源配置3个二级指标。
（1）部门目标设立年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局设立了部门年度目标，年度目标明确，并发布实施；年度工作目标以与县委签订的《目标责任书》为准，具有明确性与合理性；年度工作计划与年度工作目标基本一致；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局已编制整体支出绩效目标申报表，设定了绩效目标，绩效目标与年度工作任务完全匹配。
（2）部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室及下属单位职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局职能设定以“三定”方案为准，职能描述明确，设定依据充分；年度工作目标明确，均在“三定”方案明确的范围内；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配；制定了具体科室岗位职责。
（3）资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局年初预算人员编制基数按2025年实有在编人员75人编制，基本支出根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制基本合理；项目支出按县财政局下达的预算编制文件上报了预算编审表，经县财政局对预算编制进行了审核，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况；办公资源基本能满足办公需要，配置基本合理；本年度重点项目全部完成，未出现因资金不足而未完成的情况。部门决策总评价分35分，评价得分34分。
2.部门管理方面。部门管理设立预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5个二级指标。
（1）预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公经费”控制率、预算调整情况4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年度基本支出预算指标总额1581.26万元，实际支出1581.26万元，基本支出预算执行率100%；项目支出2025年本级财政下达预算指标总额664.90万元，对应支出664.90万元，项目支出预算执行率100%。寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2024年减少5.53%。寻甸回族彝族自治县文化和旅游局预算调整均根据预算执行情况进行调整，且上报了预算追加手续，调整程序规范。
（2）财务管理设立财务管理制度健全性及执行情况、资金使用合规性、财务监控的有效性3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》、《政府会计制度》的基础上，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局制定了《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局财务管理制度》、《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局内部控制制度》，管理制度基本健全，符合《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内控控制规范（试行）》等相关法规的规定，经检查，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局各项管理制度基本得到有效执行；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局资金使用经单位负责人审批，重大资金支出均经集体决策；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；财务监控方面，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局财务人员对单据审核后支付，每年对拨付乡镇（街道办事处）资金进行核账。
（3）人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局实际在编人数75人，与核定编制77人有所减少；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局每年度根据《昆明市公务员考核实施办法（试行）》、对公务员考核。
（4）资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局根据《寻甸回族彝族自治县行政事业单位国有资产管理办法》执行，管理符合相关法律法规规定；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局固定资产在用率100%。
（5）业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局制定了《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年度工作计划》，并基本得到执行；政府采购方式、采购程序规范；在监督考核方面，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局将目标责任分解落实下达，并进行了考核打分。部门管理总评价分20分，评价得分19分。
3.部门绩效分析。部门绩效分设部门产出、部门效果和部门可持续发展3个二级指标。
（1）部门产出设立重点项目完成情况、政府采购项目完成率、考核任务完成率3个三级指标。
经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年文化、旅游发展项目建设项目全部完成。各项目标任务考核完成情况良好。
（2）部门效果设立投诉信访降低率、公共文化服务覆盖率、政策宣传知晓率3个三级指标。经过评价分析，通过满意度调查问卷，满意度为99.5%。
（3）部门可持续发展设立队伍建设情况、信息共享公开情况和长效管理创新情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局部门全体人员每年至少接受一次业务或政策等培训，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年度部门预算已向社会公开，并在规定时间内公开，且公开内容符合规定，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局充分利用管理平台，创新服务供给方式，为部门的可持续性发展提供了强有力的支撑。部门整体支出绩效总评价分45分，评价得分44分。
寻甸回族彝族自治县文化和旅游局得分97分，部门整体支出绩效为“优秀”。明细见附件3
五、主要经验做法
严格控制，加强预算管理。根据《预算法》及本级预算编制相关规定，完善预算编制程序与管理制度，进行预算编制及财务资源配置，做到预算编制有目标。同时根据局机关内控制度规定，厉行节约，将预算支出按金额大小设立审批权限，并认真执行国家的相关法律法规。继续严格控制“三公”经费支出。控制“三公”经费的规模和比例，严格“三公”经费支出的审核审批流程，进一步加强“三公”经费的管理。
六、存在的问题
1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。
2.工作经费短缺。许多专项工作没有工作经费。
七、改进措施及建议
1.细化预算编制工作。进一步加强局机关预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围（包括政府采购预算）尽可能的全面，不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。
2.加强预算执行管理。遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。
3.保障预算执行进度。加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成，发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模，提高预算完成率。
寻甸县文化和旅游局制定并严格执行了《中共寻甸回族彝族自治县文化和旅游局党组“三重一大”议事决策制度》、《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局财务管理制度》、《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局内部控制制度》。
（五）部门资金来源及使用情况
1.资金总体情况
全年收入2388.72万元，其中一般公共预算财政拨款收入2246.05万元，占全年收入的94.03%，政府性基金预算收入0.12万元，占全年收入的0.005%，其他收入142.55万元，占全年收入的5.97%。
2.资金收支具体情况
2025年度收入合计2388.72万元。其中：财政拨款收入2246.17万元，其他收入142.55万元。
全年支出2383.40万元，其中财政拨款支出2246.17万元，占全年支出的94.24%，其他支出137.23万元，占全年支出的5.76%。基本支出为1582.76万元，项目支出800.64万元。工资福利支出1474.67万元，商品和服务支出891.93万元，对个人和家庭的补助支出10.62万元，资本性支出6.18万元。
3.预算资金管理情况
（1）预算管理状况
寻甸县文化和旅游局严格按照年初预算执行，预算管理基本到位，预算完成率较高。2025年三公经费支出3.19万元，2024年三公经费支出3.38万元，比去年减少5.53%，原因是厉行节约，严控“三公”经费支出。
（2）制度建设及执行状况
严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单四签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。
（六）政府采购情况
2025年我单位政府采购支出为308.92万元，其中货物采购支出44.92万元，服务采购支出264.00万元。全年政府采购审批预算金额与政府采购金额一致，执行率100%。
（七）固定资产情况
2025年固定资产总值为1330.81万元，比上年减少48.34万元，2025年我单位处置了一批资产。
二、绩效目标
（一）部门总目标
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕县委、县政府的决策部署，以长征国家文化公园建设、创建省级文明城市及“美丽县城”建设、“干部回乡规划乡村振兴”为契机，以党的建设为统领，全域旅游为带动，坚持“宜融则融、能融尽融、以文促旅、以旅彰文”的总思路，不断推进文化、旅游产业发展，加快文化旅游基础设施建设步伐，把加快发展第三产业作为建设现代经济体系的重中之重，奋力打造新的经济增长极，努力开创文化旅游工作新格局。
（二）部门项目具体计划目标
1.强化党建引领和文旅阵地建设。充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，紧盯县委、县政府明确的目标任务，提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，鼓足“挑重担、扛重责”的精气神，形成比学赶超、创先争优的浓厚氛围，践行“四力”，发扬“三牛精神”，努力出实招、干实事、创实绩，主动作为、多作贡献。坚持全面从严治党，严格遵守党章党纪党规，严格执行中央八项规定及其实施细则精神，坚决防止形式主义、官僚主义，教育引导党员干部坚定理想信念，牢固树立正确的权力观、政绩观、事业观。坚持“坚决把牢底线、积极开展正面引导”工作目标，强化意识形态领域引导和管理。强化阵地管理，加强对舞台艺术、剧节目、群众文化活动、行业内出版物、节庆活动以及涉外经营性演出等内容审查，积极开展网上正面宣传，强化网络舆情监管。
2.推进文化铸魂和文化赋能双向发力。一是持续提升公共文化服务水平。持续推进国有文艺院团改革工作，健全文化馆、图书馆总分馆制体系，提升“四馆一中心”免费开放水平和数字化建设，拓展“文化云”平台服务功能，加大公益培训和活动的力度；新争创一批新型文化空间。二是持续加大文艺创作力度。聚焦“举旗帜、聚民心、育新人、兴文化、展形象”的使命任务”加强文艺精品创作和文化人才、非遗传承人才的培育，创作一批歌曲、快板、戏剧、舞蹈等各类文艺精品，以送戏曲进乡村惠民演出为契机，谋划一系列群众喜闻乐见的主题文艺宣讲演出活动。三是持续增强文化遗产的活化利用。持续推进第四次全国文物普查工作，完成第八批市级文物保护单位申报工作，推出一批高水平的革命文物系列展览，探索馆校合作机制，让文物“活”起来。四是持续丰富文化活动聚人气促发展。创新活动形式，高质量组织和策划火把节、花山节等民俗节庆活动、特色文旅活动和各类文化惠民活动，深入实施优秀传统文化“六进”普及工程，传承民俗文化、挖掘民间瑰宝。积极动员社会力量参与到送戏下乡活动中来，引导乡镇（街道）推出“村晚”品牌活动不断满足和丰富群众文化生活。让“文化+”“节庆+”“活动+”成为既能丰富群众精神文化生活的养分，也能成为助力产业发展的推手。
3.强化基础设施和服务能力建设。突出品牌引领，全面整合资源，构建以建设“旅游产业大县”工作目标为导向的工作机制体系，从各方凝聚合力推动寻甸旅游产业发展。积极争取将“寻甸县A级景区设备更新项目”“寻甸县乡村旅游基础设施更新改造项目”“寻甸县老旧酒店改造提升项目”列入重点扶持项目，逐步完善产业配套，补齐短板弱项，推动景区景点提质增效，提升旅游承载力、基础设施功能和服务能力。
4.丰富业态体验和旅游产品供给。充分挖掘利用寻甸特色文化和旅游资源，强化文旅产业项目招商引资，积极引进旅游项目，大力发展康养旅游、红色旅游、乡村旅游及其他新兴业态，提升旅游业态丰富性和饱和度，探索打造“文旅沉浸式体验”新场景，拓展旅游消费新领域，推进全域全季旅游，让“寻游四季”内容更加多元精彩。强化文旅融合提升景区建设管理水平，开发引流新模式和消费新场景，推进县域内景区景点加快改造升级、提档晋级，持续跟踪潜力景区创建A级景区品牌，提升标准性和综合影响力。
5.推动内部聚团和跨县合作增效。精准定位目标客群策划推广优质旅游线路，加强旅行社、商协会等资源导入串点成线，完善线路配套保障，提升文旅经济带动作用。持续强化与昆明北部县区及周边县区联动合作，打破线路串联的距离、时间、空间限制，推动资源共享、优势互补、发展共享。
6.加快项目落地和提升项目支撑。持续跟踪服务好牛栏江“泉谷花乡”、中国美院美育实践基地、北大营低空飞行营地、凤龙湾水上运动训练基地等14个重点文旅产业项目，及时分析研究解决项目落地推进和企业发展过程中的问题和困难，加快项目建设进度，加速形成新的旅游产品供给、丰富业态体验。
7.强化行业监管和优化市场环境。一是聚焦全县旅游市场的难点、痛点问题，继续强化部门联动、整合工作力量，持续推进旅游市场秩序整治，提升全县旅游环境。二是进一步做好游客投诉及购物退货工作，不断提升游客投诉处理及购物退货满意度。三是重点开展好全县A级旅游景区讲解员培训，旅游住宿企业、餐饮企业等涉旅服务技能和安全生产知识培训，全力提升全县文旅行业服务水平和服务质量。四是持续开展“剑网”“清源”“护苗”“固边”“扫黄打非”等专项行动，加大文化、旅游市场联合检查力度，加大对文化娱乐场所、旅游景区景点、旅行社咨询点等重点文化、旅游企业、社会艺术水平考级的监管力度，进一步规范文化旅游市场经营秩序，创造良好的文化旅游环境，确保全县文化旅游市场健康繁荣、有序发展。
三、评价思路和过程
（一）评价思路
确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。
（二）评价目的
通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
（三）评价依据
1.《中华人民共和国预算法》；
2.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；
3.《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）；
4.《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）；
5.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县本级部门预算绩效自评管理暂行办法》的通知》（寻财绩〔2019〕9号）；
6.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县县本级财政支出预算事前绩效评估管理暂行办法》的通知》（寻财〔2019〕30号）；
7.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发寻甸回族彝族自治县县本级预算绩效跟踪管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2019〕1号）；
8.部门中长期规划目标、相关规划、部门“三定”方案、部门职能文件。部门收入和支出结构；项目和资金管理情况；资金使用的节约性；资金使用效果等。
（四）评价对象及评价时段
评价对象为我局2025年全年支出情况，时段为2025年1月1日至2025年12月31日。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
2025年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2025年度评价得分为97分，整体支出绩效为“优秀”。
（二）具体绩效分析
1.部门决策方面。部门决策设立部门目标、部门职能、资源配置3个二级指标。
（1）部门目标设立年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局设立了部门年度目标，年度目标明确，并发布实施；年度工作目标以与县委签订的《目标责任书》为准，具有明确性与合理性；年度工作计划与年度工作目标基本一致；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局已编制整体支出绩效目标申报表，设定了绩效目标，绩效目标与年度工作任务完全匹配。
（2）部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室及下属单位职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局职能设定以“三定”方案为准，职能描述明确，设定依据充分；年度工作目标明确，均在“三定”方案明确的范围内；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配；制定了具体科室岗位职责。
（3）资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局年初预算人员编制基数按2025年实有在编人员75人编制，基本支出根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制基本合理；项目支出按县财政局下达的预算编制文件上报了预算编审表，经县财政局对预算编制进行了审核，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况；办公资源基本能满足办公需要，配置基本合理；本年度重点项目全部完成，未出现因资金不足而未完成的情况。部门决策总评价分35分，评价得分34分。
2.部门管理方面。部门管理设立预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5个二级指标。
（1）预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公”经费控制率、预算调整情况4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年度基本支出预算指标总额1581.26万元，实际支出1581.26万元，基本支出预算执行率100%；项目支出2025年本级财政下达预算指标总额664.90万元，对应支出664.90万元，项目支出预算执行率100%。寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2024年减少5.53%。寻甸回族彝族自治县文化和旅游局预算调整均根据预算执行情况进行调整，且上报了预算追加手续，调整程序规范。
（2）财务管理设立财务管理制度健全性及执行情况、资金使用合规性、财务监控的有效性3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》、《政府会计制度》的基础上，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局制定了《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局财务管理制度》、《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局内部控制制度》，管理制度基本健全，符合《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内控控制规范（试行）》等相关法规的规定，经检查，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局各项管理制度基本得到有效执行；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局资金使用经单位负责人审批，重大资金支出均经集体决策；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；财务监控方面，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局财务人员对单据审核后支付，每年对拨付乡镇（街道办事处）资金进行核账。
（3）人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局实际在编人数75人，与核定编制77人有所减少；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局每年度根据《昆明市公务员考核实施办法（试行）》、对公务员考核。
（4）资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局根据《寻甸回族彝族自治县行政事业单位国有资产管理办法》执行，管理符合相关法律法规规定；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局固定资产在用率100%。
（5）业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局制定了《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年度工作计划》，并基本得到执行；政府采购方式、采购程序规范；在监督考核方面，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局将目标责任分解落实下达，并进行了考核打分。部门管理总评价分20分，评价得分19分。
3.部门绩效分析。部门绩效分设部门产出、部门效果和部门可持续发展3个二级指标。
（1）部门产出设立重点项目完成情况、政府采购项目完成率、考核任务完成率3个三级指标。
经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年文化、旅游发展项目建设项目全部完成。各项目标任务考核完成情况良好。
（2）部门效果设立投诉信访降低率、公共文化服务覆盖率、政策宣传知晓率3个三级指标。经过评价分析，通过满意度调查问卷，满意度为99.5%。
（3）部门可持续发展设立队伍建设情况、信息共享公开情况和长效管理创新情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局部门全体人员每年至少接受一次业务或政策等培训，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2025年度部门预算已向社会公开，并在规定时间内公开，且公开内容符合规定，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局充分利用管理平台，创新服务供给方式，为部门的可持续性发展提供了强有力的支撑。部门整体支出绩效总评价分45分，评价得分44分。
寻甸回族彝族自治县文化和旅游局得分97分，部门整体支出绩效为“优秀”。明细见附件3
五、主要经验做法
严格控制，加强预算管理。根据《预算法》及本级预算编制相关规定，完善预算编制程序与管理制度，进行预算编制及财务资源配置，做到预算编制有目标。同时根据局机关内控制度规定，厉行节约，将预算支出按金额大小设立审批权限，并认真执行国家的相关法律法规。继续严格控制“三公”经费支出。控制“三公”经费的规模和比例，严格“三公”经费支出的审核审批流程，进一步加强“三公”经费的管理。
六、存在的问题
1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。
2.工作经费短缺。许多专项工作没有工作经费。
七、改进措施及建议
1.细化预算编制工作。进一步加强局机关预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围（包括政府采购预算）尽可能的全面，不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。
2.加强预算执行管理。遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。
3.保障预算执行进度。加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成，发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模，提高预算完成率。
附件1-5
附件6：收入支出决算总表
