县审计局：

根据县审计局对单位开展2025年度预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计反馈的8个问题，我单位高度重视，第一时间召开专题整改工作会议，全面梳理问题短板、剖析问题根源、细化整改举措、压实整改责任，逐项推进问题闭环整改。目前，各项审计反馈问题整改工作已完成，现将整改情况报告如下。

一、审计反馈问题及整改情况

（一）资金支出审批程序倒置

整改情况：已完成整改。局党组组织修订完善单位内控制度，进一步明确资金支出审批权限、审批流程及各环节办理时限，强调“先审批、后支出”的刚性要求，所有费用支出、资金拨付严格履行事前申请、逐级审批流程，未经完整审批的款项一律不予支付，从源头杜绝审批程序倒置问题。

（二）存量资金未上缴财政1949.5元

整改情况：已完成整改。2026年6月25日，县退役军人事务局将存量资金1949.5元上缴县财政。

（三）利息收入未上缴516.36元

整改情况：已完成整改。2026年6月25日，县退役军人事务局将利息收入516.36元上缴县财政。

（四）专项资金使用未达到绩效目标

整改情况：已完成整改。加强项目管理培训，组织各科室及相关工作人员开展专项资金项目管理及绩效评价专题培训，提升项目管理能力、绩效意识及业务水平，确保项目实施规范、资金使用高效、绩效目标达标。

（五）预算执行进度未达标

整改情况：已完成整改。针对反馈执行进度未达标问题，我单位制定专项提速整改方案，细化年度预算执行分解计划，将预算执行任务落实到具体科室、具体责任人，明确各阶段支出时限。

（六）跨年度报销费用

整改情况：已完成整改。修订完善财务管理规定，明确费用报销时限，加强费用报销审核，在费用报销审核环节，严格核对费用发生时间、票据真实性及报销时限，对未及时报销的人员进行提醒督促，确保费用报销工作及时有序开展。

（七）未制定出台项目资金管理及绩效评价等规章制度

整改情况：已完成整改。结合上级财政资金管理、项目绩效评价相关政策要求，制定出台《寻甸回族彝族自治县退役军人事务局项目资金管理及绩效评价管理办法》。

（八）固定资产管理不规范，资产卡片账登记不完整

整改情况：已完成整改。组织财务人员及各业务科室，对单位所有固定资产进行全面清查盘点，逐一完善资产卡片账信息，确保每一项固定资产都有对应的资产卡片，卡片信息完整、准确、清晰，实现资产卡片与实物资产、会计账簿的一致。

二、下步工作打算

为切实巩固本次审计整改成果，杜绝同类问题反复反弹，实现“整改一个问题、完善一套制度、堵塞一批漏洞、规范全域管理”的整改目标，我单位将以此次审计整改为重要契机，举一反三、标本兼治、长效常治，全面夯实财务及项目资产管理基础，下一步重点抓好五方面工作。

（一）压实主体责任，健全长效制度体系。严格落实财务工作主体责任和岗位责任制，明确资金使用、项目管理、资产管控、绩效评价等工作职责，层层传导压力、压实工作责任。持续查漏补缺，结合最新财经法律法规、财政管理制度及上级工作要求，动态修订完善单位资金审批、预算管理、费用报销、项目资金使用、绩效评价、固定资产管理等配套制度，构建全覆盖、标准化、可落地、可监管的内控管理制度体系，彻底杜绝制度空白、执行不严、落实流于形式等问题，实现各项工作有章可循、有据可依、有规可管。

（二）严守流程规范，强化全链条内控管控。常态化规范财务收支、资金拨付、费用报销、预算执行、资产登记等全流程工作，严格执行“先审批、后支出、先审核、后入账”的财务管理制度，坚决杜绝审批倒置、跨期报销、手续不全、账实不符等违规问题。建立财务事项事前审核、事中监控、事后复核的全流程管控机制，对所有资金支出、项目实施、资产变动实行全过程跟踪把关，从源头防范财务运行风险，全面提升财务工作规范化水平。

（三）抓实预算管理，提升资金使用效益。强化预算刚性约束，科学精准编制年度预算，结合单位年度重点工作、项目实施计划细化预算科目、分解预算任务，提升预算编制的科学性、精准性和可执行性。建立预算执行季度分析、年终总结工作机制，动态跟踪预算执行进度，及时梳理解决预算执行滞后、使用低效等问题。严格专项资金闭环管理，常态化开展绩效自评，精准对接绩效目标优化资金使用方案，细化绩效管控举措，全力保障各项绩效指标圆满完成，切实发挥财政资金最大使用效益。

（四）细化资产管控，推进资产管理精细化。严格落实固定资产常态化管理要求，固化资产定期盘点、动态登记、及时更新工作机制，持续规范资产购置、入库、领用、调拨、维保、报废、核销全流程管理，持续完善资产卡片、台账信息，长期确保一物一卡、账卡相符、账实相符。明确资产管理专职人员岗位职责，细化管理标准，定期开展资产核查梳理，及时整改资产管理薄弱环节，杜绝资产信息缺失、登记不规范、管理松散等问题，筑牢单位固定资产管理基础。

（五）强化队伍建设，全面提升专业履职能力。建立常态化学习培训机制，定期组织财务人员、项目经办人员、资产管理人员开展财经法规、财务制度、预算管理、绩效评价、固定资产管理等专业知识培训，及时更新业务知识、更新工作理念。同时，常态化开展内部业务交流、案例复盘和自查自纠工作，提升工作人员风险防范意识、规矩意识和专业化履职能力，从人员能力层面保障各项制度落地见效。

寻甸回族彝族自治县退役军人事务局    

                                     2026年9月2日