目录

摘要

一、 项目基本情况

（一）项目概况

（二）绩效目标

二、绩效评价工作情况

(一)评价的目的

(二)绩效评价工作方案制定过程

(三)绩效评价原则、评价方法等

(四)绩效评价实施过程

(五)绩效评价的局限性

三、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

(二)绩效分析

四、成本效益分析

五、项目主要经验及做法、存在的问题和建议

(一)主要经验及做法

(二)存在的问题

(三)建议和改进措施

六、附件

附件一：指标体系

附件二：基础数据表

仁德街道办绿化站项目支出绩效自评报告

摘要

仁德街道办绿化站负责寻甸县城各干、支道行道树的种植管养，及县城各大小公园、广场绿化面积管养和绿化面积的环境卫生管护。随着寻甸县创建省级园林县城工作的开展，对绿化站的日常养护工作提出新的标准和要求，在有限的项目预算经费内做好全县的绿化管养工作，同时注重项目支出的整体绩效，是绿化站新的工作目标和挑战。

仁德街道办绿化站城乡社区环境卫生项目支出绩效自评报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的

绿化养护项目是个长期民生类项目，是政府应该承担的公共服务产品。城市绿地的养护是提升城市形象和人民生活环境的重要途径之一。俗话说“三分种植，七分养护”，这就强调了城市园林绿化工作中，养护管理的重要性。绿化养护管理严格说来，包括两方面的内容：一是“养护”，根据不同园林植物的生长需要、生长规律、生物特性及某些特定的要求，及时对园林植物采取如施肥、灌水、中耕除草、修剪、防治病虫害等园艺技术措施；另一方面是“管理”，如看管围护、绿地的清扫保洁等管理工作。搞好城市绿化养护需要充分认识其重要性，以科学的发展观为指导，贯彻生态、节约的理念，探索完善的管理模式。

为保障绿化养护工作的正常开展，县财政每年安排预算资金100万元，以不断提升绿化养护工作质量与管理水平，促进市容管理常态化，提升城市管理现代化水平。

2. 项目实施情况

（1）开展病虫害防治工作

①2018年1月至12月，绿化站组织专业人员对县城的广场、公园、行道树树杆进行树塘围堰，并对树木进行防虫，防病的监测，认真做好记录工作，建立病害台帐，控制蛀干性害虫的活虫、活卵的危害。

②2018年2-12月，绿化站利用拖式打药机1台，稀释氧化乐果、蚧必治、6次对县城的广场、公园、行道树进行树干、叶面雾式喷药，有效地控制了病虫害的危害，将病虫害的危害控制在不影响观赏效果的范围之内。

③有效开展病虫害监测与防治工作。针对病虫害发生规律，绿化站加强了病情、虫情监测预报工作，并针对具体情况及时开展防治工作。

（2）全面落实抗旱保苗工作

2018年1-12月，我县的抗旱保苗形势有所缓减。巩固绿化成果是我站的一项常抓不懈的工作，按照昆明市委、市政府及市园业局、县委、县政府、街道办的要求，绿化站高度重视，对历年以来的各类绿化地块进行了一次全面的旱情检查，采取了有力措施加强浇水灌溉，做到科学抗旱保苗，确保成活率。主要做法如下：

①进一步提高了认识。为巩固绿化成果，绿化站干部职工对这次旱灾的普遍性、抗旱保苗工作的艰巨性、及旱灾对绿化成果影响的严重性有了充分的认识,把抗旱保苗工作作为当前绿化工作的重中之重，作为头等大事来抓，下最大的决心，采取最有效的措施，以最扎实的工作作风，因地制宜地实施各种抗旱措施，为求把旱灾损失降到最低程度。

②有针对性地开展好保苗工作。对街道树木、公园、广场绿地，充分利用5辆洒水车，自动喷灌、人工浇灌等措施，加大浇水、加大管护，确保成活率和保存率。

（3）全面落实中耕除草工作

在整个植物生长期，除尽绿地内的杂草，确保绿化植物整洁、茁壮生长。

（4）全面清除绿化带、河滨公园垃圾、行道树枯木

适时清除绿化带、河滨公园内的垃圾。并对部分河道进行保洁。

（5）绿化植物景观造型修剪

2018年1月至12月根据植物长势和景观需要，及时组织技术力量对公园、绿地广场、行道树、公共绿地的树木进行整形修剪，确保了绿化带、街道、公园、广场树木整齐、美观，绿化景观效果显著，控制了树木高度，不影响行人往来车辆的交通视线，确保了电缆管线的安全。

（6）巩固成果，建立长效管理机制

固定专人巡查树木，加强巡管力度监督阻止一切损毁绿化树木及绿化设施的行为，严格执行国家有关法律、法规及有关城市园林绿化管理规定，对破坏绿化树木设施的单位或个人按有关规定进行处理。

（7）县城绿化补植补造

根据园林县城的标准要求，2018年对绿化带、行道树进行了部份补植补造。

（8）做好植物防寒防冻工作

根据植物的生长习性，即将对绿化植物开展防寒防冻处理工作。

3. 资金来源及使用情况

根据2018年县财政预算安排及《关于下达2018部门预算批复的通知》，下达仁德街道办绿化站绿化经费100万元，2018年支出绿化经费100万元，预算完成率100%。主要用于绿化小工工资发放68.54万元；洒水浇灌车辆维护运行经费12.15万元；用于材料购置费19.31元。

4. 组织及管理情况

项目日常工作由寻甸县住房和城乡建设局主管，根据属地管理原则，由仁德街道办绿化站负责具体实施。

寻甸县住房和城乡建设局，作为项目主管部门，承担县城绿化管理的责任，包括：起草园林绿化管理的地方性法规、规章草案，拟订相关政策；编制园林绿化行业中长期发展规划和年度计划；拟订园林绿化年度建设计划并组织实施；仁德财政所负责编制绿化专项经费预算并负责经费的监管和核算；仁德街道办绿化站，作为项目具体实施单位，主要负责：贯彻落实县城绿化有关法律、法规、规章、政策和行业标准，参与有关行业规划和标准的研究拟定工作；指导城市绿化业务管理工作，对绿化工程质量管理工作等进行监督检查；负责县管绿地的日常管理、绿化养护考核，承担城市绿化行政许可事项的前期踏勘工作；负责城市绿化工程的质量监督、质量评定和竣工备案管理工作，承担城市绿化赔偿、投诉工作等。

项目资金的使用，主要由绿化站财务人员负责提供临时工工资材料，其他支出发票等，经分管领导和主要领导签批后，报财政所绿化经费核算会计进行报账核销工作。

（二）绩效目标

1.总目标。根据城镇总体规划，负责对绿化工程设计、施工、验收进行管理，参与制定本县绿化管护标准，负责绿地遭受水、火、旱、风、虫病、霜冻等灾害防止，以及发生火灾时的组织补救工作，指导辖区内的绿化工作，直接管理县属公园、街道绿化。使县城绿化率和城市承载力相协调，达到调节局部气候，改善空气湿度，提高空气质量的目标。

2.年度目标。行道树存活率=现有成活行道树数／原有行道树总数*100%，目标值100%；绿化面积保持率和增长率有所提升，绿化区域环境卫生得到较大程度改善，提高本地居民生活质量和改善居民生活环境，增强居民环境意识，提高群众满意度。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。为了能更好的管好用好财政资金，确保政府投入的资金能推进项目的发展，需要通过绩效评价来对2018年度仁德街道办绿化养护专项经费安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效做出总结评价。而评价必须建立在科学、合理、完整的指标体系上进行。

（二）绩效评价工作方案制定过程

1.前期调研

表1 现场调研情况表

2. 研究文件

寻甸县在城市绿化管养方面还没有成熟完善的管养体系，制度建设滞后，上级部门在绿化建设方面不够重视，就财政预算上而言，每年100万元的财政预算还不足以满足全县的绿化管养需求，诚然，因本级财政财力有限，绿化建设的投入必然也是有限的。其次，项目实施部门并未对全年的项目实施做过一个科学合理，可行性良好的工作预案，在全年经费开支方面也未做好预算计划，报财政预算部门预审，导致在第四季度末资金缺口、运转困难等。建议上级主管部门加快制度建设，量化奖惩规则，出台县级绿化管养条例，使县城绿化管养的维护运行有法可依。

3. 绩效评价指标体系及工作方案的设计

依据公共支出绩效评价的基本原理，结合项目资金的使用现状和管理状况，我们制订项目产出、项目效益、项目满意度三大类一级指标、9项二级指标、19项三级指标。

由于本项目是个长期民生类项目，对项目的决策和立项的必要性作简化，没有专门设置决策类指标，完全对照财政要求的共性指标设计。

项目产出类指标：从产出数量、时效、质量三个方面核查。首先检查各项年度目标完成情况，在此基础上，通过现场抽查等来衡量工作质量、时效情况。

项目效益类指标：分成本质量控制有效性、可持续发展和社会评价三个部分，全面反映资金绩效。主要是：通过抽查衡量养护绿化存活率、绿化景观优良率等，并通过查阅管理与考核台账、实地走访、访谈了解管理过程等衡量现有管理机制是否健全、有效，再结合社会评价客观反映项目绩效。  

根据本次绩效评价关注的重点、资金投入量及指标的相对重要性，分别赋予不同的权重。三大类指标的权重分别为：项目产出类指标33分，项目效益类44分，项目满意度类23分。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。此次绩效自评本着科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

2.绩效评价方法。综合运用配对比较、目标管理、工作记录法等方法。

（四）绩效评价实施过程

评价工作从2019年5月21启动至2019年5月31完成。具体分为工作部署及方案制定，数据填报及核查，绩效评价资料研究，汇总分析，报告撰写等五个阶段。

（五）本次绩效评价的局限性

本次绩效自评时间紧、任务重，要保证绩效评价的真实性、可靠性、客观性对评价人员有一定的挑战，同时自评报告由预算单位撰写，不能全面反映项目实施单位的工作绩效情况，对数据分析，效果指标的分析，也会有失偏颇。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。从预算完成情况来看，项目指标下达100万元，全年实际支出100万元，预算完成率100%，从项目实施情况来看，基本完成目标管理，保证县城绿化管养区域达到预期效果，创造了一个良好的宜居环境。

2.主要绩效。全面完成景观绿化提升和整治目标任务，推进城市绿色发展；强化监管，有效提升资金使用效率，节约行政运行成本；高度重视安全管理，严把安全生产关，制定突发事件预案，确保养护工作可持续运转。

（二）具体绩效分析。

2018年仁德街道办绿化专项经费支出项目绩效综合得分90分。

产出类指标有产出数量、产出质量、产出时效3项二级指标，绿化养护面积完成率、日常养护任务完成率、养护任务完成及时率、考核合格率等5项三级指标。

（1）产出数量（10分）

A、绿化养护面积完成率（4分）：考查绿化养护面积是否完成。2017年市管道路绿化养护面积均已完成。该指标得4分。

B、日常养护任务完成率（6分）：考查作业单位是否按合同规定任务完成养护工作。通过查阅作业单位台账、合同、投标资料、访谈工作人员、抽查道路等发现，作业单位合同规定的日常养护任务均已完成。该指标得6分。

（2）产出时效（10分）

养护任务完成及时率（10分）：考核作业单位实际养护作业时间是否符合合同约定或工作计划。通过查阅作业单位台账、合同、投标资料、访谈工作人员、抽查道路等发现，作业单位养护时间、次数符合合同规定。该指标得10分。

（3）产出质量（10分）

A、考核合格率（6分）

B、作业投入合规性（4分）

效益类指标有成本质量控制有效性、可持续发展2项二级指标，养护绿化存活率、绿地景观优良率等5项三级指标。

（1）成本质量控制有效性（30分）

A、养护绿化存活率（20分）：考查绿化带植物存活情况、行道树存活情况及补植情况。经现场访谈10名绿化工人作业情况及现场查看各绿化作业路段，未发现大面积缺株情况。按完成率得分，该指标得20分。

B、绿地景观优良率（5分）：考查绿化区域内绿化是否存在长期不修剪、垃圾较多、杂草树明显、护栏破损、影响市容市貌等情况。实际调研中，我们对绿地设计了4个考核点、对道路设计了6个考核点去查看优良情况，共计抽查道路10条（含2个公园、广场）。经计算每条道路的优良率（1-未发现问题的考核点/总考核点），并汇总计算所有抽查道路的平均值，得出绿地景观总体优良率为95%。该指标得5分。

C、突发事件处理率（5分）：考查突发事件的处理情况。实际100%完成。该指标得5分。

（2）可持续发展（10分）

长效管理机制健全（10分）：考核“工作任务无遗漏、无死角；各级工作职责明确；各级管理执行到位；保洁服务买方市场充分竞争可持续”情况。该项目各级工作职责明确，管理执行较为到位，但存在考核办法需优化。该指标得10分。

满意度指标有市民满意度、作业单位满意度等2项二级指标，问卷调查、作业方满意度等2项三级指标。

（1）市民满意度

市民满意度通过问卷调查指标分析。

问卷调查：实际发放并回收了100份。问卷中满意度问题由“对县管道路绿化在美化城市方面的总体评价”、“对县区道路的树木、绿化的保护情况的满意度”、“对县区道路的树木、绿化的品种和长势的满意度”、“对县区道路绿化带内的卫生状况的满意度”、“对县区区道路树木、绿化的美观性的总体满意度”5项指标构成。分析结果显示，市民整体满意度为92%，其中：调查对象对“对我县区道路的树木、绿化的品种和长势”的满意度最高，达95%，较平均满意度高3%；对“我县区道路绿化带内的卫生状况”的满意度最低，为88%，较平均满意度低4%。

综合考虑问卷调查各指标结果，市民总体满意度为92%。

②作业单位满意度

对20名绿化作业工人进行了访谈。调查问卷中满意度问题由对“市管道路绿化在美化城市方面的总体评价”、“市管道路绿化的保护的总体评价”、“市管道路绿化的品种和长势的总体评价”、“养护管理部门的考核要求和考核标准的总体评价”、“对养护管理部门的考核方式的总体评价”、“市民在爱护绿化方面的总体评价”6项指标构成。分析结果显示，作业工人整体满意度为95%，其中：调查对象对“养护管理部门的考核方式”满意度最高，达96%；其次是对“市管道路绿化的品种和长势”、“市管道路绿化在美化城市方面的总体评价”满意度较高，均为94%；对“市民在爱护绿化方面”满意度最低，仅70%。

综上，效果指标权重23分，实际得分20分。

四、成本效益分析

（一）项目资金安排落实、总投入等情况分析

2018年度县级财政预算安排仁德街道办绿化经费为100万元，2018年度实际支出数为100万元，预算完成率100%。

（二）项目资金实际使用情况分析

1、用于绿化小工工资发放68.54万元；

2、用于工作经费12.15万元；

3、用于材料购置费19.31元

（三）项目资金管理情况分析

根据仁德街道办《仁德街道办各单位及村委会财务管理制度》、《仁德财政所财务管理制度》、会计凭证及账簿等资料，进行检查、核对、分析计算，仁德街道按照《仁德街道办机关单位内部管理制度》中财务管理制度规定的资金审批程序进行审批，制度程序得到有效执行。支出符合国家财经法规和财务管理制度的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，重大开支虽经过民主评估论证。在2018年仁德街道办按照信息公开有关规定公开相关预决算信息。财政收支基础数据信息和会计信息资料基本真实，基本完整。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

1.仁德绿化站把提高专业理论水平，掌握园林绿化相关政策、法规作为一项非常迫切的任务来抓。多次组织全站人员认真学习国家有关园林绿化工作的方针、政策、法规，做到有法可依、依法行政；认真学习病虫害防治知识，绿化植物修剪整形景观造型，植物生长各个时期的生物学特性，增强理论指导实践的能力，进一步提高全站干部职工的专业理论和技术运用水平。

2.根据年初工作目标，长效有序开展各项绿化业务工作。如，开展病虫害防治工作；全面落实抗旱保苗工作；全面落实中耕除草工作；全面清除绿化带、河滨公园垃圾、街道树死树；绿化植物景观造型修剪；巩固成果，建立长效管理机制；县城绿化补植补造；做好植物防寒防冻工作等。

（二）存在的问题；

制度体系不够健全，部分条款不合理、难操作；多因素致少数绿地养护不到位，景观效果不理想。

（三）建议和改进措施

1.完善制度体系，优化相关管理办法。

2.多措并举，进一步提升绿地景观效果。

附件6:工作底稿（参考格式）

附件2：项目支出绩效评价共性指标体系框架

仁德街道办绿化站项目资金使用情况明细表

                                          单位：万元