寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年度部门决算
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寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产占有使用情况表
十四、2023年度部门整体支出绩效自评表
十五、2023年度项目支出绩效自评表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能
（一）主要职能
贯彻执行党和国家以及省、市关于文化、旅游工作的方针、政策和法律法规，负责对全县文化遗产的申报、保护和开发工作。负责全县性文化社团组织的资格审查，管理全县文化旅游事业，指导文化艺术创作与生产，管理全县重大文化活动，统筹安排国家划拨的文化旅游事业经费，规划、指导重点文化旅游设施建设，受理文化旅游经费项目申报，负责对全县文化市场管理和综合执法。
（二）2023年度重点工作任务概述
2023年，县文化和旅游局在市文化和旅游局的大力指导和县委、县政府的正确领导下，深入学习习近平总书记关于文化和旅游工作的重要讲话和指示批示精神，立足实际，突出重点，强化措施，狠抓落实，紧紧围绕年度重点工作目标任务，不断持续深入挖掘文旅资源，提升监管服务质量，全方位推动全县文旅事业高质量发展。
1.抓学习，强基础，基层党建不断夯实
（1）强化政治理论学习。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，聚焦习近平总书记关于文化和旅游工作重要论述及考察云南重要讲话和对云南工作的重要指示批示精神，坚持思想引领、学习在先，严格落实“第一议题”、理论学习中心组、“三会一课”和组织生活会等制度，进一步强化局党组中心组、基层党组织和个人自学“三级联动”学习机制。依托“三会一课”、主题党日等形式，抓好“4+4”书目学习，带头使用“学习强国”“云岭先锋”“干部在线”等学习平台，做到真学真懂真信，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。
（2）抓牢意识形态工作。严格落实意识形态工作责任制，学习贯彻中央、省市县委关于意识形态工作和网络意识形态工作相关决策部署和会议精神，定期专题研究、分析研判意识形态工作。深入推进“党建+文旅”行动，从党建带群文提质、党建带文艺繁荣、党建带书香阅读、党建带文博活力、党建带旅游提速5个方面，全面打造文旅党建示范带品牌。
（3）强化廉洁防线意识。一是严格落实“两个责任”，逐级签订党风廉政建设责任书。聚焦重要节假日等关键时间节点和婚丧嫁娶事宜进行廉洁提醒，警示干部职工廉洁过节、廉洁办事；组织观看廉政警示教育片，以身边典型教育身边人，推动干部职工强化纪律规矩意识。二是深化廉政风险排查防控工作，聚焦“人”“财”“物”等关键领域，紧盯要害部门、关键岗位。
（4）加强组织队伍建设。按照“围绕中心、建设队伍、服务群众”的工作定位，结合开展争当“实干家”、整治“太平官”“大兴调查研究”等工作，坚持“四用四不用”导向，破解干部作风顽疾，激励干部担当作为，持续深化作风革命、效能革命。
2.夯基础，抓落实，大力推动旅游发展
聚焦产业链建设，全力推进项目建。围绕全域旅游发展“吃、住、行、游、购、娱”6大核心要素，以现有文旅产业升级和新增产业项目引进为重点开展文体旅产业项目工作。联动相关职能部门和各乡镇（街道）对全县的文旅资源情况进行全面踏勘摸底，落实“工作项目化、项目清单化、清单具体化”的要求，探索委托招商、购买服务新模式，提高项目谋划水平，为精准招商和完成各项支撑性经济指标奠定基础。
3.多形式，重创新，突出文化惠民质效
（1）免费开放情况。“四馆一中心”免费开放累计接待各类观众14.17万人次，发布文化咨询动态255条，数字展播内容138条，公共文化云平台点击浏览量9万余次，开展志愿服务活动13次；全县建有农家书屋191个，图书流通点20个；图书馆图书流通累计25492册、接待读者15200余人次，发布线上推文共561篇，点击浏览量2.9万余次，举办展览15期，开展线下活动17场次，图书业务培训11期；美术馆举办各类专题展览3次，开展公益培训活动3次，660余人次，推出线下展品530余件；红军长征柯渡纪念馆组织开展进红色文化校园宣讲活动6次，到江西开展省外馆际交流学习活动1次，举办特色主题展览2次（4.29长征过云南主题展+1903商圈红色文化展），惠及群众2万余人。
（2）文化服务设施建设。印发了《关于推动寻甸回族彝族自治县公共文化服务高质量发展的实施意见》，深入推进图书馆、文化馆总分馆体系建设，目前建成文化馆分馆16个，图书馆分馆16个，特色分馆2个（柯渡“云上乡愁书院”、凤龙湾小镇孔雀书屋）；不断加快智慧文化馆、图书馆、纪念馆体系建设，实现县、乡、村及各特色馆图书通借通还；补充完善和丰富云南公共文化云昆明市数字化网络平台服务功能，畅通线上线下公共文化服务供给；配合市级完成国家公共文化服务体系示范区创建的复核验收工作；圆满完成了第七次国家公共图书馆评估定级工作，县图书馆获国家三级馆认定；整合社会力量加强完善公共文化服务设施，让公共文化服务向社区、乡村、楼盘、商圈等扩展延伸，新建新型公共文化空间6个（分别是：江山阅读点、新时代文明实践中心阅读点、牛文化展示中心、塘子大村民俗馆、黑颈鹤文化馆、金所街道泽铁社区泽铁村史馆），近2年累计创建16个，为群众提供更便捷高效、丰富多元的公共文化服务。
（3）丰富群众文化生活。联动景区、乡镇、协会等，先后举办了“寻行新禧 大美华甸”新春光影秀暨2023年寻甸县新春文化大联欢晚会、塘子落灯节系列活动、文化科技卫生“三下乡”活动、“花开寻甸·遇见浪漫”文化进景区活动、“魅力风采·舞动寻甸”群众文化广场舞大赛、“开斋节”“花山节”“立秋节”“火把节”“丰收节”等系列文化活动，牵头完成昆明市第七届运动会开（闭）幕式活动，惠及群众30余万人；指导各乡镇开展各类大小文艺文化活动达270余场次，惠及群众达16余万人；开展寻甸县2023年“我们的中国梦·七彩云南情·戏曲进乡村文化进万家”惠民演出活动96场次；积极参与各类比赛，文艺类获得市级二等奖1项，优秀组织奖4项；图书诵读类获得市级“霁月清风”奖、“正声雅音”奖、“最佳创意奖”和“优秀组织奖”。
（4）强化文化遗产保护利用。一是完成塘子清真寺（市级文保）瓦屋面抢险加固工程项目并通过省、市文物专家初验。二是完成纪念馆可移动文物数字化系统建设，打造长征文化新空间，提升红军长征柯渡纪念馆附属设施公共文化服务能力。三是编制长征国家文化公园（寻甸段）建设保护规划，目前已通过县红色文化资源保护利用工作领导小组评审，下步将报省市征求意见，并报县深化改革委员会研究审定。四是初步完成长征国家文化公园（寻甸段）标识系统的制安工作。五是完成《寻甸革命史迹·文物篇》书籍编撰工作。六是积极组织开展“世界遗产日”系列宣传活动，加强非遗项目申报和非遗项目展陈交流，积极推动非遗项目活化利用，加强非遗人才培育。
4.明责任，抓落实，行业监管持续加强
一是规范行政审批。严格按照相关法律、法规、条例要求，规范审批行为，简化审批手续，改进审批方式，提高审批效率；切实做好行政审批的受理、发证、换证及年审工作。全年共受理许可审批事项39件，咨询50余件。歌舞娱乐场所设立审批26件，其中设立1件、延续20件、变更5件；网吧变更2件，网吧注销2件；文化艺术类非学科类校外培训机构受理7件，其中审核办结5件，艺术考级备案2件，“双公示”行政许可1件，审查政府采购招标公告16件。
二是强化文旅市场综合治理。持续推进游客购物“30天无理由退货”，依法整治“不合理低价游”、强迫购物等市场乱象，以“一部手机游云南”为平台，扎实推进智慧旅游建设。聚焦全县旅游市场的难点、痛点问题，继续强化部门联动、整合工作力量，持续推进旅游市场秩序整治工作，提升全县旅游环境。
三是强化专项护航行动。持续开展“剑网”“清源”“护苗”“固边”“秋风”“扫黄打非”“养老诈骗”“自建房”等专项行动，加大文化、旅游市场联合检查力度，加大对文化娱乐场所、旅游景区景点、旅行社咨询点等重点文化、旅游企业、社会艺术水平考级的监管力度，进一步规范文化旅游市场经营秩序，创造良好的文化旅游环境，确保全县文化旅游市场健康繁荣、有序发展。全年共办理网络纠纷案件1件，非法出版物案件1件，涉旅案件1件，收缴非法出版物6000余册，已立案审查；共处理“一部手机管旅游”投诉件9件，游客购物退货件29件，市长热线件56件。各类投诉均得到了有效处理，办结率100%，有效提升了投诉满意度。
5.强宣传，促引流，文旅吸引力不断提高
结合国家安全教育日、全国防灾减灾日、食品安全宣传周、全国安全生产月、“三下乡”等活动，通过集中宣传、设立咨询台、发放宣传页、推送视频链接等方式，开展形式多样、内容丰富的普法宣传活动。举办寻甸县2023年“巧渡金沙长征路·共赴万里新征程”重走长征路红色线路宣传活动，通过专家访谈、徒步活动、媒体宣传、特色展览等形式，提升寻甸红色文化知名度和影响力。举办“千寻一甸·牧野今夏”文旅推介促消费活动，系统展示寻甸文旅新形象，围绕主城区客群加强暑期游客宣传引流。结合不同的季节、时令、节气和市场热点，推出寻甸“春节游”线路、生态游线路、红色文化之旅两日游寻甸红色之旅精品线路等，丰富产品供给宣传。组织参加2023年普陀区对口帮扶地区联合特色产品展销和文旅项目推介活动及2023创意云南宣传推介活动，针对上海市场开展宣传推介。启动新媒体宣传运营推广合作，不断扩展和完善微信公众号、视频号、抖音号、小红书等平台文旅宣传引流扩面增效。高质量完成“寻游四季”寻甸县旅游线路发布暨文化和旅游宣传推介会活动，不断提高寻甸的知名度、美誉度和吸引力。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、文化科、旅游科、政策法规科。所属单位6个，分别是：
1.文化市场综合执法大队
2.文化馆
3.图书馆
4.红军长征柯渡纪念馆
5.文物管理所
6.美术馆
（二）决算单位构成
纳入寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年度部门决算编报的单位共7个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：
1.文化和旅游局机关
2.文化市场综合执法大队
3.文化馆
4.图书馆
5.红军长征柯渡纪念馆
6.文物管理所
7.美术馆
纳入寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年末实有人员编制68人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制0人），事业编制57人（含参公管理事业编制14人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员3人），参照公务员法管理事业人员9人，非参公管理事业人员47人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员41人（离休0人，退休41人）。
年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。
车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年度收入合计3322.77万元。其中：财政拨款收入3267.27万元，占总收入的98.33%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入55.50万元，占总收入的1.67%。与上年相比，收入合计减少1077.84万元，下降24.49%。其中：财政拨款收入减少1120.86万元，下降25.54%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加43.03万元，增长345.07%。主要原因是项目资金减少导致财政拨款收入减少，外单位拨入工作经费增加，导致其他收入增加。
二、支出决算情况说明
寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年度支出合计3351.01万元。其中：基本支出1597.50万元，占总支出的47.67%；项目支出1753.51万元，占总支出的52.33%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少3810.74万元，下降53.21%。其中：基本支出增加18.73万元，增长1.19%；项目支出减少3829.46万元，下降68.59%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是人员经费增加，导致基本支出增加，项目资金减少导致项目支出减少。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障寻甸回族彝族自治县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1597.50万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1513.85万元，占基本支出的94.76％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费83.65万元，占基本支出的5.24％。（人均情况由各部门自行确定）
（二）项目支出情况
2023年度用于保障寻甸回族彝族自治县文化和旅游局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1753.51万元。其中：基本建设类项目支出362.83万元。具体项目开支及开展工作情况：文化保护传承利用工程第一批中央基建投资预算资金162.83万元，用于国家长征文化公园（寻甸段）建设，重点文旅项目建设补助资金200万元，用于一丘田善态生态农庄基础设施建设补助。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年度一般公共预算财政拨款支出3059.08万元,占本年支出合计的91.29%。与上年相比减少1109.47万元，下降26.62%,主要原因是项目支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出3.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于2013199 其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出和2013399 其他宣传事务支出；
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出2027.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的66.27%。主要用于2070101行政运行支出1043.97万元，2070104图书馆支出3万元,2070109群众文化支出117.03万元，2070111文化创作与保护支出1.6元，2070113旅游宣传支出20.94元，2070199其他文化和旅游支出526.67万元，2070201行政运行支出63.86万元，2070204文物保护支出145.90万元，2070205博物馆支出49.95万元，2070299其他文物支出25.73万元，2079999其他文化旅游体育与传媒支出28.58万元。
8.社会保障和就业（类）支出240.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.86%。主要用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出135.23万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出48.97万元，2080599其他行政事业养老支出2.07万元，2080801死亡抚恤金支出54.27万元；
9.卫生健康（类）支出684.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.37%。主要用于2100410 突发公共卫生事件应急处理支出561.93万元，2101101行政单位医疗支出24.56万元，2101102事业单位医疗支出44.18万元，2101103公务员医疗补助支出48.91万元，2101199其他行政事业单位医疗支出4.65万元；
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
19.住房保障（类）支出104.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.40%。主要用于2210201住房公积金支出；
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2023年无该类支出发生；
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.4万元，决算为2.42万元，完成年初预算的100.83%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为2.4万元，决算为2.36万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的97.36%，完成年初预算的98.33%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.06万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的2.64%，完成年初预算的106%，具体是国内接待费支出决算0.06万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.40万元，支出决算为2.42万元，完成年初预算的100.83%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为2.40万元，决算为2.36万元，完成年初预算的98.33%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.06万元，完成年初预算的106%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因年初未预算公务接待费用。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.18万元，下降7.01%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.06万元，增长2.66%；公务接待费支出决算减少0.24万元，下降79.22%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是例行节约，公务接待费用减少。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于文化旅游工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次10人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展文化旅游相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年机关运行经费支出64.90万元，比上年增加16.07万元，增长32.91%，主要原因是日常办公支出增加。单位机关运行经费主要用于文化旅游局工作宣传等基本支出及办公经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局资产总额538.79万元，其中，流动资产132.85万元，固定资产402.48万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产3.46万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加30.17万元，其中固定资产增加80.99万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值17.99万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0.1万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。(国有资产占有使用情况表详见附表)
三、政府采购支出情况
2023年度，部门政府采购支出总额820.44万元，其中：政府采购货物支出375.68万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出444.76万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位2023年度没有其他需要说明的重要事项。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
政府性基金预算：是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
其他收入：单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性物资储备等资本性支出。
项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
机关运行经费:为保障行政单位和参照公务员法管理事业单位运行使用一般公共政拨款资金购买货物和服务的各项经费,即使用一般公共预算财政拨款资金安排的基本支出中的日常公用经费。
流动资产：单位可以在一年内变现或者耗用的资产，包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等，按价值进行反映。
固定资产：是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用期限超过1年（不含1年），单位价值在规定标准以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备。
在建工程：是指单位已经发生必要支出,但尚未完工交付使用的各种建筑(包括新建、改建、扩建、修缮等) 、设备安装工程和信息系统建设工程。
无形资产：是指政府会计主体拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。
资本性支出：资本性支出是指通过它所取得的财产或劳务的效益，可以给予多个会计期间所发生的那些支出。如：购建固定资产、无形资产等的支出都是资本性支出。
“三公”经费决算数：指各级各部门（含下属单位）用一般公共预算财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。
监督索引号53012903035701111
寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2023年决算报表
