寻甸县公安局

2023年重大项目支出绩效自评报告

项目名称：    寻甸县公安局重大项目其他公安支出

部门名称：     寻甸县公安局

评价机构：     寻甸县公安局

2024年5月

评价小组成员：

目录

一、 项目基本情况

（一）项目概况

（二）项目绩效目标

（三）项目组织管理情况  

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价的目的和依据

（二）绩效评价工作方案制定过程

（三）绩效评价原则、评价方法

（四）绩效评价工作过程

（五）绩效评价的局限性

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

（二）绩效目标完成情况

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

（二）项目过程情况分析

（三）项目产出情况分析

（四）项目效益情况分析

五、主要经验及做法

六、存在的问题及原因分析

七、建议和改进措施

八、其他需要说明的问题

附件一：成本效益分析报告

附件二：评价指标

附件三：工作底稿

附件四：问卷调查

附件五：项目收入支出决算表

根据《寻甸回族彝族自治县财政支出绩效评价管理办法》、《寻甸回族彝族自治县县本级财政预算绩效目标管理暂行办法》及寻财绩[2024]1号文件要求，县公安局对2023年度执法办案经费、信息化建设经费、其他公安支出经费进行了绩效自评价。现将评价情况报告以下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目立项背景

在市公安局和县委、县政府的领导下，认真落实上级公安机关的各项安排部署，因地制宜、主动作为，以入户走访为牵引、以严打工作为常态，以规范执法为抓手，全力推进各项公安业务工作，积极应对各种风险挑战，克服诸多困难，党委班子凝心聚力、全局民警无私奉献，用辛勤汗水开创了全县政治安全、社会稳定、县域和谐的良好局面。

2、项目实施内容及完成情况

寻甸县公安局年度预算2023年度预算内其他公安支出经费500万元，项目预算执行500万元，执行率100%。

（二）项目绩效目标

一是打好反恐维稳攻坚战，确保国家政治安全和社会治安稳定。二是深入推进专项工作，保持违法犯罪严打高压态势。三是坚持严防严管，筑牢公共安全生命防线。

（三）组织及管理情况

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价的目的和依据。

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程。

1、前期调研。成立绩效评价领导小组。

2、研究文件。熟悉财政下发的绩效评价相关文件，掌握绩效评价工作方法。

3、绩效评价指标体系及工作方案的设计。制定符合本单位本项目的个性化的绩效指标评价体系。

（三）绩效评价原则、评价方法

1、绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

2、绩效评价方法。包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。采取书面评价与实地考察相结合的方式。书面评价主要依据被评价单位提供自评书面材料进行评价，在此基础上进行实地考察，根据自评书面材料和实地考察情况，按评价程序由评价机构出具评价报告。

（四）绩效评价工作过程

1、前期准备

（1）接受委托，确定审计评价组。

（2）培训审计评价组成员。

2、组织实施

（1）实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况。

（2）收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。

（3）根据了解到的情况和收据到的资料，并结合实地调研，制定符合实际的评价指标体系。

（4）现场评价。评价人员到项目现场采取听取汇报、查看账册、收集资料、现场勘察、专家评审、社会问卷调查、座谈、询查、复核、抽查、测试、回访等方式，对有关情况进行核实，对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析，提出评价意见。

3、分析评价

（1）根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料。

（2）根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

（3）根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判。

（4）在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

（5）形成绩效评价工作底稿。

（6）形成评价结论并撰写评价报告。

（五）绩效评价的局限性。

由于本次绩效评价工作人员均为县公安局领导及工作人员，不具有专业的绩效评价经验，故本绩效评价报告结果有一定的局限性。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

寻甸县公安局有信息化建设项目、执法办案经费项目、其他公安支出项目财政支出绩效自评，并出具了《寻甸公安局重大项目支出绩效自评报告》，根据该报告，寻甸县信息化建设项目、执法办案经费项目、其他公安支出项目财政支出的管理、使用及效益情况绩效自评综合得分为90分、自评结果等为“优”。

（二）绩效目标实现情况

1、突出抓关键，坚守政治安全底线。

2、突出抓常态，严防公共安全风险。

3、突出抓整治，严打突出违法犯罪。

4、突出抓基础，巩固基层治理基底。

5、突出抓改革，提升警务运行效能。

6、突出抓重点，增强队伍核心战力。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，得0.3分；项目立项符合行业发展规划和政策要求，得0.3分；项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得0.3分；项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则，得0.3分；项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复，得0.3分；项目按照规定的程序申请设立，得0.3分；审批文件、材料符合相关要求，得0.5分；事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得0.7分；项目有绩效目标，得0.5分；项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.4分；项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.3分；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.3分；将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得0.5分；通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得0.5分；与项目目标任务数或计划数相对应，得0.5分；项目预算编制经过科学论证，得0.5分；项目预算内容与项目内容匹配，得0.5分；项目预算额度测算依据充分，按照标准编制，得0.5分；项目预算确定的项目投资额或资金量与工作作任务相匹配，得0.5分；项目预算资金分配依据充分，得1分；项目资金分配额度合理，得0.5分；项目预算资金分配与项目单位或地方实际相适应，得0.5分。

（二）项目过程情况分析

实际资金到位率为100%，得2分；项目资金按照计划执行，预算执行率100%，得2分；项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，得0.5分；项目资金的拨付有完整的审批程序和手续，得0.5分；项目资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途，得1分；项目资金不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得2分；中心已制定或具有相应的财务和业务管理制度，得1分；财务和业务管理制度合法、合规、完整，得1分；遵守相关法律法规和相关管理规定，得1分；项目调整及支出调整手续完备，得1分；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，得2分；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，得1分。

（三）项目产出情况分析

寻甸县公安局2023年度预算内其他公安支出经费执行率100%，预计本年完成100%，无偏差。

（四）项目效益情况分析

项目实施所产生的社会效益是全面落实县委、县政府关于群众安全感满意度提升“两个确保一个坚决扭转”的工作要求，切实提升全县公安机关综合整治工作成效，助推2023年全县群众安全感满意度测评“进位争先”， 印发《寻甸回族彝族自治县公安局群众安全感满意度提升执行工作方案》，组建下设“一办九组”，紧盯社会治安乱点整治、违法犯罪打击、噪音扰民整治、社会面巡逻防控、交通安全整治、执法突出问题整治、扫黑除恶专项斗争、宣传发动、问责问效等工作。得7分；经济效益是坚持“宣传防范、拦截劝阻、止付冻结、打击治理”齐头并进的总体思路，开展打击治理电信网络诈骗违法犯罪，积极营造全民反诈的工作氛围，得6分；生态效益是组织开展深入开展“昆仑行动”，全力打击危害药品安全、破坏生态环境资源、侵犯知识产权和制售伪劣商品、涉野生动物犯罪等违法犯罪。得4分；可持续影响是围绕“五大战役”，严打严查跨境违法犯罪，深入推动劝投逼返工作落到实处，得3分；社会公众或服务对象对项目是以“三清工作”大会战、疫情防控形势下行业场所整治等工作为抓手，对辖区重点单位、出租房、网吧、桑拿洗浴、歌舞娱乐、加油站等场所开展多轮次统一行动、区域集中清查、常态滚动整治、专项任务查处，实施效果的满意程度为100%，得10分。

五、主要经验及做法

在以后年度项目执行过程中，运用结果及时掌控项目的进展和资金使用情况，有效预防及纠正偏离预算绩效目标的行为，保证支出执行率与预算指标相匹配。

六、存在的问题及原因分析

（一）存在问题。

1、资金分配方法不科学。

2、装备经费未建立健全业务装备动态管理机制。

3、办案业务及装备费与日常公用经费混同使用。

（二）原因分析。

1、当前，资金分配主要依据干警人数、办案数、地方财力状况、办案经费实际支出水平等因素确定，其中干警人数、地方财力状况、办案经费实际支出水平通常情况下一定时期时不变的，实际上决定分配资金的主要因素是办案数，而且参照的是上年办案数。这就会引起上年办案数多、本年办案数少却资金较充足，上年办案数少、本年办案数多却资金反而不足的问题。

2、虽然县局的装备得到了一定的改善，但与公安部要求的业务装备配备标准相比，还有很大差距。民警防护防暴器材没有及时更新。每个派出所都配备了防弹背心、防弹头盔、防刺服，防暴服、防刺靴等防护设备，但需要及时的更换，部分防护器材有消耗的要及时给予补充,动态管理上存在一定的差距。

3、政法经费体制改革“分级负担、分级管理”要求，县级公安机关公用经费中的办案业务经费和业务装备经费由中央、省级和同级财政共同负担。在转移支付资金办案业务经费和业务装备经费下达后，地方财政因财力问题，会相应调减地方财政保障力度，使得办案业务费与日常公用经费混同使用。

七、建议和改进措施

1、进一步完善财务制度，规范财经纪律，进一步完善项目资金管理制度。

2、加强财务人员培训，不断提高财务人员素质。

3、严格按《新政府会计制度》记账核算，加强对原始凭证的审核。规范原始凭证的编制，记账凭证的填制，做好记账和报账工作。

八、其他需要说明的问题

附件1

成本效益分析报告

1.经济性分析

寻甸县公安局依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2023年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。

2.效率性分析

寻甸县公安局由县财政直接支付，商品和服务支出、预算执行率100%。工作完成方面，有关工作均已按相关规定在年度内完成。

3.效益性分析

2023年寻甸县公安局围绕目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了较好的社会效益。

（1）经济效益

2023年寻甸县公安局无欠帐，职工收入较上年有所增。

（2）生态效益

一是单位绿化覆盖率40%以上；二是排污达标，无卫生死角。

（3）社会公众满意度

通过对10份社会公众或服务对象满意度调查问卷统计分析，服务对象对寻甸县公安局工作开展情况满意，得分100分。

附2

寻甸县公安局2023年项目支出绩效评价指标体系

附件3

工作底稿

附件4

寻甸回族彝族自治县公安局2023年部门项目支出绩效评价调查问卷（受益人群）

发放问卷:11份  收回问卷：11份  有效问卷：11份