寻甸回族彝族自治县社会保险中心2024年部门整体支出绩效自评报告

项目名称： 寻甸回族彝族自治县社会保险中心整体支出

部门名称： 寻甸回族彝族自治县社会保险中心

评价机构： 寻甸回族彝族自治县社会保险中心

2025年5月

目录

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况

（六）政府采购情况

（七）固定资产情况

二、绩效目标

三、评价思路和过程

（一）评价思路

（二）评价目的

（三）评价依据

（四）评价对象及评价时段

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

（二）具体绩效分析

五、主要经验做法

六、存在的问题

七、改进措施及建议

附件1 成本费用分析报告

附件2 部门职能分解及2024年工作完成情况

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告

附件5工作底稿

附件6收入支出决算总表

寻甸回族彝族自治县社会保险中心

2024年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

寻甸县社会保险中心属参照公务员法管理事业单位，内设6个科室，编制数为17人，其中参公事业管理编制16人，工勤编制数为1人。

（二）部门职能

主要职能：1.负责全县统参企业，机关事业单位，个体工商户，灵活就业人员的养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金的核定征收管理，以及负责养老保险、工伤保险、失业保险待遇的发放工作；2.负责编制全县社保基金预决算报表，确保基金的专款专用安全运行，协同有关部门对社保基金做好监督和稽核工作；3.负责离退休人员领取待遇以及工伤保险定期待遇资格认证，对移交社区人员进行社会化管理以及服务工作。

（三）部门工作完成情况

2024年我单位工作重点主要包括:1.完成2024年基金预算相关征缴任务以及社会保险参保扩面任务；2.按时足额发放企业离退休职工养老待遇、机关事业单位退休人员养老待遇，以及工伤定期待遇，及时支付工伤保险。

1.城镇职工基本养老保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县城镇职工基本养老保险参保人数4.6788万人，完成全年目标任务4.62万人的101.27%。其中，企业职工参保人数2.8477万人，完成全年目标任务2.82万人的100.98%。扩面增效任务完成3905人，完成全年目标任务3900人的100.13%。

2.工伤保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县工伤保险参保人数为3.2895万人，完成全年目标任务3.10万人的106.11%。

3.失业保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县失业保险参保人数为1.9810万人，完成全年目标任务1.98万人的100.05%。

4.严守基金安全，按时足额发放社会保险待遇。

2024年1-12月，全县机关事业单位退休人员4112人，累计发放养老待遇39993.23万元，月平均养老金8153.31元。全县企业职工离退休人员3892人，累计发放养老待遇15155.01万元，月平均养老金3244.91元。发放企业职工丧葬抚恤待遇84人446.39万元。发放工伤保险定期待遇960人次322.86万元，支付工伤医疗费279人236.81万元，支付一次性医疗补助金39人97.07万元，支付一次性伤残补助金90人615.82万元，支付工亡补助金4人418.6万元，共计发放工伤保险待遇1368人次1691.16万元。发放失业保险金6279人次1133.34万元，代缴职工医保1680人次76.03万元，发放技能提升补贴370人48.1万元，发放稳岗返还211.88万元，惠及221家企业，6384人，共计发放失业保险待遇1257.47万元。

机关事业单位退休“中人”养老金计发及清算工作开展情况。截至2024年12月，退休“中人”为2343人，其中：2022年12月31日前退休“中人”1630人已全部准确计发待遇并清算补发完成，2023年退休“中人”400人中已准确计发并清算补发完成398人。

（四）部门资金来源及使用情况

1.资金落实情况

2024年度财政拨款收入9189.6万元，其中基本支出8811.29万元，项目支出378.31万元。

基本支出包含2080109社会保险经办机构378.92万元，2080505机关事业基本养老保险缴费支出29.12万元，2080599其他行政事业单位养老支出8338.51万元，2101101行政单位医疗16.4万元，2101103公务员医疗补助8.56万元，2210201住房公积金支出21.84万元。

项目支出包含2080109社会保险经办机构支出25.49万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.8万元，2080599其他行政事业单位养老支出347.96万元

2.实际支出情况

2024年度财政年初预算收入数9189.66万元，较上年预算数8555.17万元,增加7.42%，2024年支出合计9189.6万元，较上年8555.77万元增加7.4%，原因是2024年全县机关事业单位退休人员增加，统筹外养老金支出增加。所以收入和支出较上年增加。

工资福利支出300.83万元，主要用于支付单位职工工资、奖金以及各类社保费缴纳；商品和服务支出25.16万元，主要支撑单位基本运行，包括办公费、水电费等支出；对家庭和个人补助支出8863.62万元，主要用于机关事业单位退休人员统筹外项目的发放、企业离退休人员的独生子女奖励金以及对企业离退休人员的生活补助。

（五）预算资金管理情况

1.预算管理状况

寻甸回族彝族自治县社会保险中心严格按照年初预算执行，预算管理基本到位，预算完成率较高。寻甸县社会保险中心2024年度“三公经费”支出0.10万元，全部为公务接待费。

2023年度“三公经费”支出0.18万元，全部为公务接待费。较上年度“三公经费”支出减少4%，原因为本年度上级检查调研减少，支出减少。

2024年我单位国内接待费支出0.10万元，共安排国内公务接待2批次，接待人次20人。

2.制度建设及执行状况

寻甸回族彝族自治县社会保险中心对公务外出差旅费、公务接待费提出了具体标准和要求，对会议费等公用费用进一步规范审批流程，不断规范费用管理。

寻甸回族彝族自治县社会保险中心日常公用经费管理能严格执行相关制度，费用报销按照报账流程审核审批，由分管领导、归口管理处室、财务人员按费用性质、类别最后把关审批。

（六）固定资产情况

2024年末单位实有资产合计4.64万元（其中：流动资产1.11万元，固定资产3.53万元）；净资产合计4.29万元。2024年度固定资产较上年减少21.73%，原因为本年度部分资产计提折旧完。资产分为流动资产和固定资产，具体包括：库存现金、银行存款、其他应收款和固定资产。固定资产、办公家具和用品严格按照《寻甸回族彝族自治县社会保险中心内部控制基本制度》进行配置和处置。严格按照财务管理的相关要求，建立了固定资产和办公用品使用、审批、稽核等内部管理规范。

二、绩效目标

（一）部门总目标

寻甸回族彝族自治县社会保险中心在县委县政府的领导下，大力推进法制建设、社保队伍建设、基础设施建设，不断强化社会服务意识，提高服务水平，在企业养老保险、机关事业养老保险、机关事业职业年金、工伤保险的统征和发放等各项工作中取得重大进展和明显成就，围绕目标责任书下达的目标责任开展工作，确保目标责任全面完成。

（二）部门项目具体计划目标

1.做好全县统参企业，机关事业单位，个体工商户，灵活就业人员的养老保险，工伤保险，失业保险，职业年金的核定征收管理，以及负责养老保险、工伤保险、失业保险待遇的发放工作。

2.负责编制全县社保基金预决算报表，确保基金的专款专用安全运行，协同有关部门对社保基金做好监督和稽核工作；

3.做好离退休人员领取待遇以及工伤保险定期待遇资格认证，对移交社区人员进行社会化管理以及服务工作。

4.预决算公开：寻甸回族彝族自治县社会保险中心按照政府统一部署，在规定时间内在县人社保府网站上进行了2024年度预算公开。

5.资金资产管理：资产管理按照我单位制定的《寻甸回族彝族自治县社会保险中心内控制度管理办法》中资产管理模块进行，建立了完整合规的固定资产台帐，合理有效使用固定资产，安全运行。

6.“三公”经费控制：寻甸回族彝族自治县社会保险中心2024年度“三公经费”支出0.10万元，全部为公务接待费。2023年度“三公经费”支出0.18万元，全部为公务接待费。2024年较上年度“三公经费”支出减少4%，原因为本年度上级检查调研减少，支出减少。2024年我单位国内接待费支出0.10万元，共安排国内公务接待2批次，接待人次20人。

7.内部控制制度建设：2018年，寻甸回族彝族自治县社会保险中心印发了《寻甸县社会保险事业管理服务局授权管理制度》、《寻甸县社会保险事业管理服务局授权管理制度“三重一大”事项集体决策制度》、《寻甸县社会保险事业管理服务局授权管理制度》、《寻甸县社会保险事业管理服务局授权管理制度岗位轮换制度》、《寻甸县社会保险事业管理服务局授权管理制度内部控制评价与监督制度》、《寻甸回族彝族自治县社会保险事业管理服务局授权管理制度财务管理制度》等文件，寻甸回族彝族自治县社会保险中心制度建设健全，并且都能严格按文件要求实施。

8.项目绩效总目标及社会效益：寻甸回族彝族自治县社会保险中心参保登记管理、缴费基数核定、个人账户管理、定点服务机构管理、待遇领取资格认证、待遇审核、待遇支付、费用结算、基金财务、稽核监督等业务环节操作流程进行业务操作，严格按照《社会保险法》、《云南省基本养老保险经办业务规程(试行)》及相关政策法规办理，上级部门会议精神及工作部署深入贯彻落实。各项社保工作取得了新的进展，不少工作取得了较好成绩，得到了上级部门的肯定。

三、评价思路和过程

（一）评价思路

确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的

通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据

1.《中华人民共和国预算法》；2.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；3.《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）；4.《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）；5.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县本级部门预算绩效自评管理暂行办法》的通知》（寻财绩〔2018〕9号）；6.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县县本级财政支出预算事前绩效评估管理暂行办法》的通知》（寻财〔2018〕30号）；7.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发寻甸回族彝族自治县县本级预算绩效跟踪管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2019〕1号）；8.寻甸回族彝族自治县社会保险中心提供的基础资料；9.评价工作人员通过现场调查、核实等获得的资料等。

（四）评价对象及评价时段

本次评价对象为寻甸回族彝族自治县社会保险中心部门整体支出，评价时段为2024年1月1日至2024年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结果

2024年，寻甸回族彝族自治县社会保险中心认真落实县委县政府决策部署，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务。根据《寻甸回族彝族自治县社会保险中心部门整体支出绩效评价指标体系》评分，寻甸回族彝族自治县社会保险中心得分95分，部门整体支出绩效为“优秀”。

（二）主要绩效

1.城镇职工基本养老保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县城镇职工基本养老保险参保人数4.6788万人，完成全年目标任务4.62万人的101.27%。其中，企业职工参保人数2.8477万人，完成全年目标任务2.82万人的100.98%。扩面增效任务完成3905人，完成全年目标任务3900人的100.13%。

2.工伤保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县工伤保险参保人数为3.2895万人，完成全年目标任务3.10万人的106.11%。

3.失业保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县失业保险参保人数为1.9810万人，完成全年目标任务1.98万人的100.05%。

4.严守基金安全，按时足额发放社会保险待遇。

2024年1-12月，全县机关事业单位退休人员4112人，累计发放养老待遇39993.23万元，月平均养老金8153.31元。全县企业职工离退休人员3892人，累计发放养老待遇15155.01万元，月平均养老金3244.91元。发放企业职工丧葬抚恤待遇84人446.39万元。发放工伤保险定期待遇960人次322.86万元，支付工伤医疗费279人236.81万元，支付一次性医疗补助金39人97.07万元，支付一次性伤残补助金90人615.82万元，支付工亡补助金4人418.6万元，共计发放工伤保险待遇1368人次1691.16万元。发放失业保险金6279人次1133.34万元，代缴职工医保1680人次76.03万元，发放技能提升补贴370人48.1万元，发放稳岗返还211.88万元，惠及221家企业，6384人，共计发放失业保险待遇1257.47万元。

机关事业单位退休“中人”养老金计发及清算工作开展情况。截至2024年12月，退休“中人”为2343人，其中：2022年12月31日前退休“中人”1630人已全部准确计发待遇并清算补发完成，2023年退休“中人”400人中已准确计发并清算补发完成398人。

（三）具体绩效分析

1.部门决策方面，部门决策设立部门目标、部门职能、资源配置3个二级指标

（1）部门目标设立部门中长期规划目标的明确性与合理性、年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心设立了部门中长期规划，中长期规划目标明确，并发布实施，得2分；年度工作目标以市社会保险中心下发的社保基金分解任务为准，具有明确性与合理性，得2分；年度工作计划与年度工作目标基本一致，得2分；寻甸回族彝族自治县社会保险中心已编制整体支出绩效目标申报表，设定了绩效目标，绩效目标鱼部门职能和年度工作目标具有一致性，的3分；部门年度重点工作与工作计划明确，分解为具体明细任务下达各科室，得2分。部门决策总评价分12分，评价得分11分。

（2）部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室及下属单位职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心职能设定以“三定”方案为准，职能描述明确，设定依据充分，得1分；年度工作目标明确，均在“三定”方案明确的范围内，得4分；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配，得3分；制定了具体科室岗位职责，得1分。部门职能总评价分10分，实际得分8分。

（3）资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心年初预算人员编制基数按2024年实有在编人员17人编制，基本支出根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制基本合理，得1.5分；项目支出按县财政局下达的预算编制文件上报了预算编审表，经县财政局对预算编制进行了审核，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况，得4分；根据人力资源配置合理性调查问卷，大部分员工认为单位人员偏少，任务重，得分2.5分；根据固定资产卡片账，寻甸回族彝族自治县社会保险中心办公电脑共15台，打印机6台，办公资源基本能满足办公需要，配置基本合理，得2分；本年度重点项目全部完成，未出现因资金不足而未完成的情况，得3分。资源配置总评价分13分，实际得分13分。

部门决策总评价分35分，评价得分33分。

2.部门管理方面，部门管理设立预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5个二级指标

（1）预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公经费”控制率、预算调整情况4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心2024年支出合计9189.6万元，较上年8555.77万元增加7.4%，原因是2024年全县机关事业单位退休人员增加，统筹外养老金支出增加。所以收入和支出较上年增加。进一步保证资金的专款专用，得3分；寻甸回族彝族自治县社会保险中心2024年度“三公经费”支出0.10万元，全部为公务接待费。较上年度“三公经费”支出减少4%，得0分；寻甸回族彝族自治县社会保险中心预算调整均根据预算执行情况进行调整，且上报了预算追加手续，调整程序规范，得2分。预算管理评价得分6分，评价得分6分。

（2）财务管理设立财务管理制度健全性及执行情况、资金使用合规性、财务监控的有效性3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》的基础上，寻甸回族彝族自治县社会保险中心制定了《寻甸回族彝族自治县社会保险中心财务管理制度》、《寻甸回族彝族自治县社会保险中心关于开展“三重一大”事项规定决策实施方案的通知》、《寻甸县社会保险中心内部控制评价与监督制度》，2018年进一步建立了《寻甸回族彝族自治县社会保险中心内部控制基本制度》、《寻甸回族彝族自治县社会保险中心“三重一大”管理办法》、《寻甸回族彝族自治县社会保险中心财务收支管理办法》管理制度基本健全，符合《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内控控制规范（试行）》等相关法规的规定，经检查，寻甸回族彝族自治县社会保险中心各项管理制度基本得到有效执行，得1分；寻甸回族彝族自治县社会保险中心资金使用经单位负责人审批，重大资金支出均经集体决策；寻甸回族彝族自治县社会保险中心预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分；财务监控方面，寻甸回族彝族自治县社会保险中心财务人员对单据审核后支付，每月与财政、地税、银行进行四方对账，得1分。财务管理总评价分6分，评价得分6分。

（3）人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心实际在编人数17人，得1分；寻甸回族彝族自治县社会保险中心每年度根据《昆明市公务员考核实施办法（试行）》、《昆明市事业单位工作人员考核实施办法（试行）》对公务员和事业单位工作人员考核，得1分。人力资源管理总评价分2分，实际得分1分。

（4）资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心建立了《寻甸回族彝族自治县国有资产管理办法》，制度符合相关法律法规规定，得1分；寻甸回族彝族自治县社会保险中心固定资产在用率100%，得1分。资产管理总评价分2分，实际得分2分。

（5）业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心制定了《寻甸回族彝族自治县社会保险管理服务局2024年度工作计划》、《寻甸回族彝族自治县社会保险管理服务局2024年度重点工作方案》、《寻甸回族彝族自治县社会保险管理服务局“三重一大”事项集体决策制度》、《寻甸县社会保险管理服务局内部控制制度建设实施方案》的通知（寻社保通〔2018〕5号）、《关于成立寻甸县社会保险管理服务局内部控制领导小组的通知》（寻社保通〔2018〕4号）等管理方案，并基本得到执行，得1分；政府采购向县财政局上报了采购计划，按批准的采购方式组织采购，采购方式、采购程序规范，得1分；在监督考核方面，寻甸回族彝族自治县社会保险中心将目标责任分解落实下达，并进行了考核打分，得1分。业务管理总评价分3分，实际得分3分。

部门管理总评价分20分，评价得分17分。

3.部门绩效分析

部门绩效分设立部门产出、部门效果和部门可持续发展3个二级指标

（1）部门产出设立参保人数增长率、社会保险基金征缴率、老社会化发放率、服务对象满意度工作完成情况4个三级指标；综合考察2024年重点项目的完成度，全部完成，得2分。

经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心为了确保社会的稳定与发展，保证千家万户的切身利益；使全县企业离退休人员能按时领到养老金，确保企业退休职工能够维持其基本生活水平，我机构在工作中认真做好养老金按时按数发放工作，杜绝了拖欠现象的发生，做到足额按时发放，获得了广大退休职工的好评；同时做好企业退休职工的生存认证工作，对于死亡人员及时销户，停止发放养老金，防止养老金冒领多领，确保基本养老金账户的安全。

社会会化发放率达100%，全县机关事业单位退休人员4112人，累计发放养老待遇39993.23万元，月平均养老金8153.31元。全县企业职工离退休人员3892人，累计发放养老待遇15155.01万元，月平均养老金3244.91元。发放企业职工丧葬抚恤待遇84人446.39万元。发放工伤保险定期待遇960人次322.86万元，支付工伤医疗费279人236.81万元，支付一次性医疗补助金39人97.07万元，支付一次性伤残补助金90人615.82万元，支付工亡补助金4人418.6万元，共计发放工伤保险待遇1368人次1691.16万元。发放失业保险金6279人次1133.34万元，代缴职工医保1680人次76.03万元，发放技能提升补贴370人48.1万元，发放稳岗返还211.88万元，惠及221家企业，6384人，共计发放失业保险待遇1257.47万元。

机关事业单位退休“中人”养老金计发及清算工作开展情况。截至2024年12月，退休“中人”为2343人，其中：2022年12月31日前退休“中人”1630人已全部准确计发待遇并清算补发完成，2023年退休“中人”400人中已准确计发并清算补发完成398人。全部按时足额发放，无欠费待遇现象。企业离退休人员慰问按时按量完成，切实提高企业离退休人员满意度。2024年我单位拨付仁德社保中心节日慰问费，共计170000元，慰问人次达200人。切实提高离退休干部以及企业单位的满意度，满意度为95%以上，得3分。

部门产出总评价分18分，实际得分18分。

部门可持续发展设立队伍建设情况、信息共享公开情况和长效管理创新情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县社会保险中心进行了窗口服务人员集中培训、稽核人员资格证学习考试，但并非所有的员工都进行业务培训，得2分，寻甸回族彝族自治县社会保险中心2024年度部门预算、部门决算、部门整体支出和项目绩效自评报告已向社会公开，并在规定时间内公开，且公开内容符合规定，得2分；寻甸回族彝族自治县社会保险中心充分利用管理平台，创新服务供给方式，为部门的可持续性发展提供了强有力的支撑，得2分。部门可持续发展总评价分6分，评价得6分。

经过评价分析，社保管理服务水平提高。“三个100%” 质量稳步提升，参保率保持在100%，得5分；基金征缴率87.34%，得4分；社会化发放率100%，得5分；离退休人员资格认证完成度100%，得5分；通过满意度调查问卷，满意度为99%。得5分。部门效果总评分25分，评价得分25分。

部门整体支出绩效总评价分45分，评价得分44分。

寻甸回族彝族自治县社会保险中心得分95分，部门整体支出绩效为“优秀”。

五、主要经验做法

1.积极清理往来款项。对于常年挂账的往来，应与业务部门对接，分析形成的原因与现有状况，研究具体解决办法，在政策允许的范围内，尽可能的盘活资产，保障国有资产的安全。

2.强化社会保险资金保障。确保社保基金征缴，保证养老金足额发放，保障收支平衡，略有盈余。

六、存在的问题

一是因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。二是随着工资水平提高，养老金增资不断增长，寻甸经济发展比较落后，要更加重视社保征缴工作，确保参保职工的合法权益。三是社保业务范围广、工作量大、人手不够。四是工作经费短缺，许多工作没有专项工作经费

七、改进措施及建议

建议：加强与各单位的联系和协作，发挥社会参与功能，整合社会资源，优化资源配置，建立监督机制，加大奖惩力度；加强对二级单位的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理人员，建立绩效评价的长期机制。

附件1

成本效益分析报告

一、经济性分析

寻甸回族彝族自治县社会保险中心依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2024年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。

收入情况：2024年我单位收入总额为9189.66万元。所有收入均为财政拨款收入。

支出情况：2024年全年我单位支出总额为9189.6万元。

二、效率性分析

寻甸回族彝族自治县社会保险中心工资由县财政按月直接支付，商品和服务支出、对个人和家庭的补助按预算进度执行，预算执行率100%。工作完成方面，涉及机关事业养老保险、企业养老保险的统征业务和养老金发放；负责支付工伤保险待遇；企业离退休困难人员慰问。

三、效益性分析

寻甸回族彝族自治县社会保险中心围绕2024年目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了较好的社会效益。

1.经济效益

寻甸回族彝族自治县社会保险中心各类人群享受职工养老保险、工伤保险政策的覆盖面、参保人数增长率

（1）城镇职工基本养老保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县城镇职工基本养老保险参保人数4.6788万人，完成全年目标任务4.62万人的101.27%。其中，企业职工参保人数2.8477万人，完成全年目标任务2.82万人的100.98%。扩面增效任务完成3905人，完成全年目标任务3900人的100.13%。

（2）工伤保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县工伤保险参保人数为3.2895万人，完成全年目标任务3.10万人的106.11%。

（3）失业保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县失业保险参保人数为1.9810万人，完成全年目标任务1.98万人的100.05%。

2.社会效益

切实履行社会化管理服务工作，提高离退休老干部的满意度。2024年对家庭和个人补助支出8863.62万元，比去年8151.45增加712.71万元，主要用于机关事业单位退休人员统筹外项目的发放、企业离退休人员的独生子女奖励金以及对企业离退休人员的生活补助。

3.社会公众满意度

2024年我单位多种方式开展了离退休人员资格认证工作，对于行动不便或者居住地较远的老干部，单位工作人员进行上门认证或者电话咨询认证，社会保险中心开展了重阳节以及春节两次困难退休人员慰问活动，2024年我单位拨付仁德社保中心节日慰问费，共计170000元，慰问人次达200人。

四、可持续性分析

寻甸回族彝族自治县社会保险中心作为县政府工作部门，负责全县统参企业，机关事业单位，个体工商户，灵活就业人员的养老保险，工伤保险，职业年金的核定征收管理，以及负责养老保险、工伤保险待遇的发放工作；负责编制全县社保基金预决算报表，确保基金的专款专用安全运行，协同有关部门对社保基金做好监督和稽核工作；负责离退休人员领取待遇以及工伤保险定期待遇资格认证，对移交社区人员进行社会化管理以及服务工作，是维护社会和谐发展必不可少的力量，在今后的工作中，相关工作仍将持续开展。

附件2

部门职能分解及2024年度工作完成情况

2024年，寻甸县社会保险中心精诚团结、脚踏实地、务实重干、多措并举，全面推进社会保险各项工作进程。根据安排，对2024年以来的各项工作开展情况总结如下：

一、目标任务完成情况

（一）城镇职工基本养老保险扩面增效完成情况。寻截至2024年12月31日，寻甸县城镇职工基本养老保险参保人数4.6788万人，完成全年目标任务4.62万人的101.27%。其中，企业职工参保人数2.8477万人，完成全年目标任务2.82万人的100.98%。扩面增效任务完成3905人，完成全年目标任务3900人的100.13%。

（二）工伤保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县工伤保险参保人数为3.2895万人，完成全年目标任务3.10万人的106.11%。

（三）失业保险扩面增效完成情况。截至2024年12月31日，寻甸县失业保险参保人数为1.9810万人，完成全年目标任务1.98万人的100.05%。

（四）企业退休人员社会化管理服务情况。目标99.8%，完成100%。

二、开展的亮点及重点工作

1.坚持高位统筹，有序开展社会保险扩面增效工作。召开2024年基本养老保险扩面增效工作推进会议，印发《2024年寻甸县基本养老保险扩面增效工作目标任务分解计划》，将目标任务层层分解到各乡镇（街道）。围绕争当服务基层排头兵，实行科局级领导带领分管部门挂钩联系乡镇（街道），全面落实包保责任，加强扩面增效工作政策业务培训及工作督导。建立月调度常态化工作机制，及时掌握各乡镇（街道）工作进展情况，实时跟踪和督促乡镇（街道）社保扩面增效工作进度，确保工作机制有力，扩面增效工作得以顺利开展。

2.严守基金安全，按时足额发放社会保险待遇。按照省市统一安排部署，落实好各项社会保险待遇发放及调整政策，严格执行《云南省社会保险中高风险业务关键环节内部控制基本要求》及《云南省社会保险经办机构基金支付流程及财务结算管理规定（暂行）》相关要求，建立基金支付稽核审批流程，完善分级审核制度，做好养老保险、工伤保险、职业年金、失业补助金等各项待遇发放工作。2024年1-12月，全县机关事业单位退休人员4112人，累计发放养老待遇39993.23万元，月平均养老金8153.31元。全县企业职工离退休人员3892人，累计发放养老待遇15155.01万元，月平均养老金3244.91元。发放企业职工丧葬抚恤待遇84人446.39万元。发放工伤保险定期待遇960人次322.86万元，支付工伤医疗费279人236.81万元，支付一次性医疗补助金39人97.07万元，支付一次性伤残补助金90人615.82万元，支付工亡补助金4人418.6万元，共计发放工伤保险待遇1368人次1691.16万元。发放失业保险金6279人次1133.34万元，代缴职工医保1680人次76.03万元，发放技能提升补贴370人48.1万元，发放稳岗返还211.88万元，惠及221家企业，6384人，共计发放失业保险待遇1257.47万元。

机关事业单位退休“中人”养老金计发及清算工作开展情况。截至2024年12月，退休“中人”为2343人，其中：2022年12月31日前退休“中人”1630人已全部准确计发待遇并清算补发完成，2023年退休“中人”400人中已准确计发并清算补发完成398人。

3.走村入户，推动“康乃馨”行动常态化。按照落实“社保服务进家门、落实保障到个人”的服务理念和适老化服务的要求，组织县、乡、村三级社保服务先锋队，利用节假日、“赶集日”，结合12333主题宣传日、农村劳动力转移就业“百日行动”“春风行动”、“走进奔跑者”主题宣传暨《工伤保险条例》颁布实施20周年纪念宣传等一系列主题活动，积极开展各类社会保险政策宣传服务活动，深入企业、建筑工地和乡镇、社区个体工商户中，开展“康乃馨”社保服务行动，及时将新政策“送上门”。围绕企业经办人员在社保业务上遇到的难点、热点问题，从职工养老保险、工伤保险的缴费基数、参保费率、经办流程，以及失业保险的参保流程、稳岗返还政策、技能提升补贴政策等各方面详细解读。还通过发放宣传材料、“面对面”答疑，“一对一”指导等形式，让用人单位和广大职工进一步掌握社会保险经办流程和各项惠企政策，确保各项惠企惠民政策落细落实。截至12月31日，社保服务先锋队累计开展服务903次，累计服务3250人次（含乡镇基层社保服务先锋队服务情况）。

4.精准摸排，健全完善“一户一档”实名库。在全县范围内开展“实名库”摸排核查工作，按照乡不漏村、村不漏组、组不漏户、户不漏人、人不漏项“五不漏”进行摸排。摸清各户人员的基本信息、参保情况、缴费档次、群体类别、就业情况、经济收入状况、参保意愿等基础信息。进一步明确提升重点群体占比，切实做到“找到人、盯住人、底数清，情况明”，结合各户实际情况分层分类动员参保，重点以家庭经济基础好、种养殖大户、稳定就业务工人员为对象，鼓励至少一人参加企业职工养老保险，形成以点带面参保扩面趋势，努力实现“一户一职保”目标。10月份，开展“一户一档”重复信息核对修正工作，删除重复信息1136条，修正信息796条，进一步完善“一户一档”实名库。

5.开展“社银合作”，切实提高社保服务水平。于6月19日首批启动运行中国农业银行寻甸仁德支行“社银合作”服务点，经办事项清单涵盖社会保障卡、城镇职工基本养老保险、工伤保险和职业年金“三险”业务共51项，实现高频社保事项“一站式”服务。积极做好宣传、推广、引导和业务培训，加强数据共享和信息安全保障，确保群众的个人信息和社保资金安全。充分发挥银行“网点多、范围广、业务强”的服务优势，打造“15分钟社保便民服务圈”，让群众享受到“家门口”便捷、高效的社保经办服务，不断增强广大群众的获得感、幸福感和满意度。截至12月份，寻甸县“社银合作”网点已受理办理社保业务89件，其中非查询类37件。

6.强化风控管理，抓好社保基金管理和稽核工作。一是建立健全重要、特殊业务集体会审机制，制定了《寻甸县社会保险中心社会保险基金风险处置预案》《高风险业务核查机制》《寻甸县社会保险中心重大、特殊业务事项集体审核制度》等一系列基金安全风险防控制度，严格执行日常经办、严格按制度抓好落实，着力提升风险防控管理水平。二是及时接收人社部、省、市下发疑点数据进行严格核查，同时开展各险种违规参保、重复领待、死亡冒领、“假人”骗领、服刑人员违规领取养老金等疑点数据筛查。积极比对人社局提供的公安、法院、民政、卫健、医保等部门数据名册，建立健全与县外各部门数据共享比对和协查机制。通过疑点数据核查及时追缴违规领取社保基金，确保基金安全。2024年云南省社会保险系统、稽核风控系统下发疑点数据31条，已全部整改完成上报。三是加强与税务、市场监管等部门的数据共享比对，选取符合参保条件且具备缴费能力的未参保市场主体，开展重点参保稽核；加强对中高风险业务经办和待遇发放的数据稽核；针对历史上有用人单位工作经历而未参保的职工等重点群体，开展专项稽核，维护劳动者的合法权益。

7.扩宽渠道方式，深入宣传扩大参保扩面成效。一是利用多种媒介开展社会保险政策宣传，通过张贴公告海报、发放资料、QQ微信群、公众号、电话短信、上门宣讲等多种渠道宣传社会保险政策和参保扩面成效，让更多群众了解社保政策、提高养老保险参保意识，动员稳定就业的人员参加保障水平更高的城镇职工养老保险，进一步推动基本养老保险扩面增效工作落地见效。二是利用各乡镇、村委会线下的各类培训班、党员活动日、赶集日等契机，深入大街小巷，到个体工商户和群众家中，宣传灵活就业养老保险政策，现场演示灵活就业保险参保缴费具体操作流程等方式，让群众对参保政策和办事流程一目了然，切实提高群众“知晓度、支持度、参与度”，鼓励广大群众积极参加城镇职工基本养老保险，共享社会保障发展新成果。三是聚焦新就业群体，到电子商务产业园、快递网点等开展政策宣传，向快递员、外卖员、网约车司机等新就业形态劳动者分发宣传材料、宣传社会保险政策，针对快递网点优先参加工伤保险的政策作详细解读。鼓励引导相关企业及就业者积极参加职工养老保险、工伤保险，进一步提高快递等新兴领域行业和从业人员的参保意识、维权意识、工伤预防意识，着力为新就业群体合法权益提供坚强保障。

三、存在问题及困难

1.企业参保扩面难度较大。寻甸县属于典型的农业大县，县域内工矿企业不多，企业小、散、弱，相对大的企业多为化工企业，受经济下行影响，大部分企业经营困难，新增参保职工人数较少，离职人员逐年增加，特别是南磷集团自2014年9月以来累计欠缴养老保险费8900多万元，企业职工逐月逐年减少，企业参保扩面难度较大。

2.灵活就业人员扩面困难。一是因经济基础差、缴费年限长、适缴年龄限制、不能补缴等原因导致群众参保积极性不高，且群众普遍反映职工养老保险缴费金额过高，想参保但无力缴费。二是有意愿参保、具备经济能力缴费的群体大多集中在45-55岁年龄段，连续缴满最低缴费年限后，已远超退休年龄，只能选择放弃参保。三是自2023年起，城乡居民养老保险新增最高9000元档次，企业职工养老保险最低缴费档次近一万元，很多参保群众在对比了缴费档次、能否补缴、死亡退费金额几方面因素后，更倾向于停止缴纳企业职工养老保险转交城乡居民养老保险。四是自发布《实施渐进式延迟法定退休年龄的决定》后，因最低缴费年限提高，有关“延长缴费或者一次性缴费的办法”等配套政策未下发，有很多灵活就业人员担心到退休年龄还需再缴好几年，不愿意继续参保缴费，要求办理停保、转保、退费等，导致参保扩面越发困难。

四、下步工作重点

1.落实社会保险扩面增效任务目标。不断提升服务水平和服务能力，加大与乡镇街道、社区对接联系，摸清重点参保扩面对象，建立参保对象精准扩面数据库，依托“康乃馨行动”、社保服务先锋队和各乡镇基层服务组织，开展“一对一”“面对面”参保动员，引导重点参保扩面对象参加企业职工养老保险。进一步细化工作措施，压实工作责任，推动扩面增效工作取得实效，确保完成每年市局下达的社会保险任务计划。

2.继续做好社会保险待遇发放工作。确保养老保险、工伤保险、失业保险各项待遇按时足额发放。执行灵活就业人员全年按月正常缴费规定，确保灵活就业到龄人员及时办理退休手续。按照省市安排部署做好机关事业单位新增中人养老金待遇常态化计发清算工作；按要求做好职业年金待遇计发；按照国家和省市的统一部署，做好各项社会保险待遇发放及调整政策，及时兑现到位。完善机关事业单位养老保险制度改革。按照省市安排，做好机关事业单位中人待遇清算工作，确保各项社保待遇按时足额发放。

3.加强跨部门数据比对应用机制。加强业务数据共享和业务协同能力，提升与公安、民政、司法、医保、卫生健康、市场监管、交通等部门间数据交换比对分析和数据共享协作能力；规范待遇领取资格认证，多渠道及时获取参保人、待遇领取人死亡、服刑、婚姻等关键信息，不符合领待资格的及时停发待遇，切实开展待遇领取资格静默认证、数字认证等多样化认证方式，确保待遇资格认证率达100%。

4.持续实施社保服务“康乃馨”行动。落实“社保服务进家门、落实保障到个人”的服务理念，不断提升社保服务先锋队的业务能力和服务水平，按照适老化服务的要求，开展社保“三出三进三深入”常态化上门服务，不断提高社保服务“质感”和“温度”，为参保对象提供更加贴心、暖心、便捷的服务。

附件3

寻甸回族彝族自治县社会保险中心

2024年部门整体支出绩效评价指标体系

附件4

寻甸回族彝族自治县社会保险中心

2024年部门整体支出绩效评价调查问卷

（受益人群）

发放问卷:50份 收回问卷：50份 有效问卷：48份

附件5

工作底稿

附件6 2024年收入支出决算总表

附件7 2024年整体支出绩效目标表