第一部分 寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.全面贯彻党和国家的教育方针、政策及法律法规，落实上级教育行政部门的工作部署，坚持立德树人根本任务，依法规范办学；制定并实施学校发展规划、年度工作计划与教育教学改革方案，推进素质教育，促进义务教育均衡发展。

2.执行国家课程方案与课程标准，开齐开足国家规定课程，组织开展教育教学、教研教改、学业评价与质量监测；开展德育、体育、美育、劳动教育、心理健康教育、法治教育、安全教育与国防教育，促进学生德智体美劳全面发展。

3.负责功山镇初级中学教职工的聘用、考核、培训、职称评聘、奖惩与日常管理，建设高素质教师队伍；组织教师开展教研、培训、继续教育与专业发展活动，提升教育教学能力；参与领导班子的考察任命及管理。

4.严格执行国家财经法规与财务制度，编制并执行学校部门预算、决算，规范经费收支管理；统筹管理教育经费、财政拨款、事业收入与专项资金，确保资金用于教育教学与办学保障；负责学校固定资产、教学设备、图书资料、校舍场地的管理与维护，保障办学条件。

5.落实校园安全主体责任，建立安全管理制度与应急预案，开展安全教育、隐患排查与应急演练，维护校园安全稳定；负责校园后勤服务、卫生防疫、食堂管理、环境整治，保障师生学习生活条件。

6.负责学校党组织建设、党风廉政建设、思想政治工作与意识形态工作；指导工会、团委等群团组织开展工作，推进校园文化建设。

7.完成寻甸县教育体育局和功山镇党委、镇政府安排的其他工作。

（二）机构设置情况

寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学共设置7个内设机构，包括：办公室、财务室、政教处、教科室、教导处、党团办，总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.提高学校管理效能。继续深入研究“三位一体”的学校管理新举措，切实实施层级管理，把好方向，抓大放小，让班子成员精明管理，胜任教学，敢担当，能担当，舍得吃苦。打造一支团结有序，务实、能干事的班子队伍。

2.提高课堂教学效率。规范教师教学行为，加大教师工作责任心和工作实绩的评价，努力提升教师的个人品位和学校的办学品位，切实办负责任的、有时代特征的现代教育。

3.抓好后勤管理工作。加强后勤人员的业务学习，把“为教育服务”放在第一位，进一步改进作风，增强服务意识，积极提供优质服务。

4.高度重视安全教育。有针对性地对学生进行防火、防中毒、防溺水、防交通事故、防地震、防楼梯拥挤踩踏等方面的专题教育，切实增强学生的安全意识和自救自护技能。

5.加强党建工作，以贯彻落实系列行风建设和反腐败文件精神为途径，深入推进我校教育行风建设。继续加强师德师风建设。

二、预算单位基本情况

寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制101人，其中：行政编制0人，工勤人员编制5人，事业编制96人。在职实有101人，其中：财政全额保障101人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员18人，其中：离休0人，退休18人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入28,701,569.28，元，其中：一般公共预算收入28,701,569.28元，政府性基金预算收入0元，国有资本经营收入0元，纳入财政专户管理非税收入0元，事业单位事业收入0元，事业单位经营收入0元，上年结转6,258,024.34元，上级转移支付收入0元，其他自有资金0元。

与上年对比增加5,364,110.96元，主要原因分析：

1.纳入2026年年初预算的上年结转资金比2025年增加，2025年年初预算结转资金为571,618.42元；

2.2026年随班就读学生增加，造成特殊教育经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入28,701,569.28元，其中：本年收入22,443,544.94元，上年结转收入6,258,024.34元。本年收入中，一般公共预算财政拨款22,443,544.94元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加5,364,110.96元，主要原因分析：

1.纳入2026年年初预算的上年结转资金比2025年增加，2025年年初预算结转资金为571,618.42元；

2.2026年随班就读学生增加，造成特殊教育经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出28,701,569.28元。财政拨款安排支出28,701,569.28元，其中：基本支出22,391,092.46元，与上年对比减少115,303.44元，主要原因分析：在职人员减少2人，造成2026年工资福利支出预算减少。项目支出6,310,476.82元，与上年对比增加5,479,414.4元，主要原因分析：纳入2026年年初预算项目支出的上年结转资金相比2025年增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下方面：

1.“205（类）－02（款）—03（项）初中教育”支出22,119,233.82元，主要用于人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出及初中学生资助等支出。

2.“205（类）－02（款）—99（项）其他普通教育”支出84,491.00元，主要用于义务教育阶段课后服务支出。    

3.“205（类）－07（款）—01（项）特殊学校教育”支出42,626.00元，主要用于义务教育阶段随班就读学生公用经费保障商品和服务支出等支出。

4.“208（类）－05（款）—05（项）机关事业单位基本养老保险缴费”支出2,250,376.8元，主要用于单位职工养老保险缴费支出。

5.“208（类）－05（款）—06（项）机关事业单位职业年金缴费”支出420,000.00元，主要用于单位职工职业年金缴费支出。

6.“208（类）－08（款）—01（项）死亡抚恤”支出29,952.00元，主要用于单位职工遗属人员生活补助支出。

7.“210（类）－11（款）—02（项）事业单位医疗”支出1,308,429.05元，主要用于单位职工基本医疗保险缴费支出。

8.“210（类）－11（款）—03（项）公务员医疗补助”支出660,822.75元，主要用于单位职工公务员医疗补助缴费支出。

9.“210（类）－11（款）—99（项）其他行政事业单位医疗”支出97,855.26元，主要用于单位职工重特病保险等其他社会保障缴费支出。

10.“221（类）－02（款）—01（项）住房公积金”支出1,687,782.60元，主要用于单位职工住房公积金财政配套支出。

五、县对下专项转移支付情况

2026年，寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学无县对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）2026年城乡义务教育补助（普通学校公用经费）县级资金

1.项目年度绩效目标

从2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。在此基础上，将原来对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，提高到300元。对学生规模不足100人的村小学和教学点按照100人核定公用经费。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

（二） 2026年城乡义务教育补助（特殊教育公用经费）县级资金

1.项目年度绩效目标

做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。特殊教育和随班就读特殊学生7,000元/生·年。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

（三） 2026年遗属人员生活补助资金

1.项目年度绩效目标

做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

2.三级指标

（1）资金到位率=100%；

（2）年度预算执行率≥95%；

（3）部门运转=正常运转；

（4）单位人员满意度>=90%；

（5）社会公众满意度>=90%；

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无增减变化，主要原因分析：寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学为非参公管理事业单位，故无机关运行经费预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学资产总额16,559,463.09元，其中，流动资产21,406.91元，固定资产16,538,055.18元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少914,668.54元，其中固定资产减少908,125.32元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

寻甸回族彝族自治县功山镇初级中学2026年预算公开表