目录

一、摘要

二、部门概况

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况

（六）政府采购情况

（七）固定资产情况

三、绩效目标

四、评价思路和过程

（一）评价思路

（二）评价目的

（三）评价依据

（四）评价对象及评价时段

五、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

（二）具体绩效分析

六、主要经验做法

七、存在的问题

八、改进措施及建议

附件1 成本费用分析报告

附件2 部门职能分解及2023年工作完成情况表

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告

附件5工作底稿

附件6寻甸县文化和旅游局2023年收入支出决算明细表（单位：元）

寻甸县文化和旅游局2024年度部门整体支出绩效评价报告

为确实做好2024年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《寻甸县本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（寻财绩 [2018]9号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈、查阅材料等方式听取情况，检查基本支出、有关账目，收集整理支出相关资料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

寻甸县文化和旅游局是一个独立核算单位，执行《政府会计制度》，属于县财政一级预算单位。统一社会信用代码：11530129015155697F。共有以下5个事业单位和一个参公管理事业单位，分别是：公共图书馆、文化馆、美术馆、纪念馆、文物管理所及一个参公管理单位综合行政执法大队。机构编制管理部门核定编制人数75人，其中行政编制11人，事业编制64人。截止2024年12月31日全局年末实有人数114人，其中在职人员72人，退休人员42人。

（二）部门职能

贯彻执行党和国家以及省、市关于文化、旅游工作的方针、政策和法律、法规；负责对全县文化遗产的申报、保护和开发利用；负责全县性文艺体育社团组织的资格审查；管理全县文化旅游事业，指导文化艺术创作与生产，管理全县重大文化活动，统筹安排国家划拨的文化旅游事业经费，规划、指导重点文化旅游设施建设；受理文化旅游经费项目申请、审报；负责对全县文化市场管理和综合执法；办理文化旅游行业许可证照。

（三）部门工作完成情况

2024年，县文化和旅游局在县委、县政府的正确领导和市文化和旅游局的有力指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实省市旅游高质量发展大会精神，对照年初提出的工作目标任务，全力推进公共文化服务体系建设，夯实文旅融合根基，创新文旅发展思路，提升文旅惠民质量，群众文化获得感不断提升，文旅事业取得长足进步。

1.持续推进文化惠民乐民。一是深化公共文化场馆免费开放，截至目前，图书馆累计接待免费参观的团体32个，观众3.6万余人，图书流通27299册次；红军长征柯渡纪念馆免费接待观众15.91万人次；在市级公共文化云服务平台累计发布资源847项，发布推文626条，累计访问量达20945人次。二是举办各类阅读活动25场次，展出书法、农民画、美术、书法等作品2100余件，线上浏览量达22284人次。三是积极组织开展文旅志愿者进部队、进景区、进行社区活动15次，累计服务人数10万余人次，志愿服务总时长2700余小时；开展寻甸县2024年文化惠民七彩云南情•戏曲进乡村文化进万家演出96场次，惠及群众6万余人次，完成率达100%。四是县文化馆创作推出曲艺类作品《闹新房》《神秘的面具》，舞蹈《炽舞华章》，快板《寻游四季》，音乐类作品《云上寻甸》《寻甸狂欢》等多部文艺作品深受广大市民喜爱。

2.精心办好系列节庆活动。一是成功举办春节、塘子落灯节、寻游四季、开斋节、花山节、立秋节等系列民俗文化活动、农耕文化节、中国农民丰收节暨“寻甸牛”品牌宣传等县级活动12场次，惠及群众20万余人次；开展县级以下各类主题文艺文化活动300余场次，惠及群众达40万余人。二是积极参与市级组织的各类比赛，在昆明市全民阅读推广比赛活动中，选送的《我在寻甸等你》《我看海，云和月看我》都荣获优秀奖，县文化和旅游局荣获优秀组织奖；美术馆35幅作品参加云南省彩云奖评选，其中陈元飞书法作品《学书感怀数首》和方云峰摄影作品《驻村日常》入围决赛。

3.推动公共设施提档升级。一是争取资金280余万元对县文化馆、县图书馆、县美术馆进行整体提升改造和建设县文物管理所文物库房（新增历史文物室、数字文旅放映厅、文旅导览系统、诗词强交互投影装置、非遗走廊）更好满足了群众文化需求；完成全县乡镇（街道）文化站评估定级工作，评选出特级站2个，一级站2个，二级站5个，三级站7个。二是启动寻甸回县深化国有文艺院团改革工作，正在全面推进改革任务。三是新建新型文化空间6个（功山镇凤龙山青青草原农庄蔷薇书屋、甸沙乡职工之家、柯渡镇可郎村史馆、河口镇职工之家、六哨乡少年儿童友好文化空间、仁德街道月秀社区），目前累计创建21个，为群众提供更便捷高效、丰富多元的公共文化服务。

4.加强文物保护利用。一是启动了寻甸县第四次全国文物普查工作，建立普查机制，开展普查培训2次，收集整理全县148项不可移动文物数据，拟定普查工作方案、普查宣传工作方案。二是持续推进长征国家文化公园（寻甸段）项目规划建设工作，2024年3月完成长征国家文化公园（寻甸段）标识标牌系统建设项目并顺利通过验收。三是加快推进红军长征柯渡纪念馆文物本体及丹桂清真寺修缮工程、羊街磨盘寺会谈旧址修缮工程（北厢房）、柯渡蟒蛇桥抢救性修缮工程、木密关守御千户所遗址保护、石门道遗址寻甸段保护、回辉村边纵标语房檐修缮等工程项目建设；完成红军长征柯渡纪念馆可移动文物数字化保护项目建设。四是争取国家重点文物保护专项补助资金160万元，建设高标准文物库房，目前已完成项目的申报立项工作；争取资金50余万元，在寻甸文化中心1楼建设千寻牧野•一甸芳华（寻甸历史文化展馆）、红色文物展厅，项目正在推进中。五是完成第六批县级文物保护单位保护范围和建设控制地带进行划定、测量工作；完成第七批县级文物保护单位（5项）申报、评审、认定工作；积极申报第八批市级文物保护单位。

5.推进非遗传承发展。积极争取省级文化生态保护区补助资金30万元用于六哨发嘎村彝族传统文化生态保护区建设。完成第五批县级非物质文化遗产代表性项目（6项）的申报、评审、认定工作。结合传统节日，开展非遗进校园、进景区等三进活动9场，常态化开展摲且艛展演等宣传活动；印发了《寻甸回族彝族自治县关于进一步加强非物质文化遗产保护工作任务清单》，不断推进非遗传承。

6.在景区景点上提升，强化核心支撑。在A级景区创建培育方面：一是紧盯潜力点。持续做好鲁口哨、石板河、聚缘山庄等存量潜在A级景区创建点位强化业务跟踪指导服务，力争2025年实现寻甸A级景区的增量突破。二是招商引新量。结合土地等要素的成熟度筛选和策划包装推出了14个文旅开发项目面向社会全面招商，争取资金30万元完善北大营核心片区旅游专项规划，并以基本草原划定试点为契机在北大营片区、鸡街四哨片区、凤龙山片区、联合马鬃岭片区等预留4558.1亩草地用于支持未来文旅产业发展。2024年主要领导带队先后到四川成都、上海、浙江杭州等地开展文旅项目招商3次，邀请企业到寻甸考察16家27轮次，新签约项目4个，重点跟踪推进的项目14个，正在按照洽谈项目促签约、签约项目促开工、开工项目促投产、投产项目促增效等工作要求务实攻坚。在现有景区提档升级方面：一是大力植入新业态，推动景区从观光型向沉浸体验型转变，积极引入演艺、展览、游戏等新的业态，通过场景的打造、故事的设计以及互动模型的植入丰富旅游体验，给游客提供除观光以外的沉浸式体验，创造文旅消费的新场景。如暑假期间凤龙湾景区通过引进国际大马戏、非遗打铁花等的新业态丰富游客体验。二是加快景区设施设备的更新改造，提升服务管理的水平。推动和促进一丘田生态农庄、星河温泉小镇、红军长征柯渡纪念馆3个3A级景区改造升级，持续跟踪服务凤龙湾风景区4A级景区创建5A级景区。凤龙湾景区获评云南省绿美A级景区，入选全省24家绿美景区标杆典型推荐名单，新增网红打卡点6个、潜在网红打卡点13个。以A级景区创建为抓手，引导各景区景点围绕游线栈道、景区美化亮化等基础配套设施进行升级和改造，提供多样化的功能，成为新的消费载体，并进一步提升住宿、餐饮等服务设施的水平，推动特色化的升级，延长消费的链条。三是积极探索景区运营的新机制和新模式，凤龙湾通过开发夜游的产品延长服务时间扩展消费链，引入第三方专业的运营团队进行管理及合作，提升了市场化的运营水平。四是结合寻甸摪⒗仗宣传引流效果，推出绿野仙踪、五彩花卷、寻梦奇缘、云上牧歌主题自然野趣旅游线路，吸引广大游客到寻甸打卡旅游，制定印发《寻甸县规范管理提升旅游服务体验工作方案》，聚焦网红打卡点服务接待能力提升，科学规划观景、露营、停车、临时摊点集市等区域，规范游客旅游行为，提供旅游咨询、路线引导、紧急救助、医疗应急等服务。

7.强化法治建设及市场监督。一是制定《寻甸县文化和旅游局领导干部应知应会党内法规和法律法规清单》《关于做好2024年度行政执法人员学习培训工作的通知》，通过线下线上的方式组织全体执法人员开展培训学习7次，学习84学时。二是切实做好行政审批的受理、发证、换证及年审工作。截止目前，共受理许可审批事项8件，咨询50余件。歌舞娱乐场所设立审批5件，其中设立1件、延续3件、注销1件；游艺娱乐场所设立审批1件；文化艺术类非学科类校外培训机构受理4件，审核办结4件，开展延续换证提醒业务3次。勘验拟开文旅市场经营单位20家，完成全县45家文化市场经营场所统计直报。公共信用信息服务平台录入行政许可1条、行政检查21条；云南省互联网+监管系统录入行政监督检查71条；云南省行政执法监督平台录入行政检查29条、行政处罚1条。三是积极开展文化市场安全检查等专项行动及联合执法检查，办理一部手机管旅游投诉管理平台投诉件24件，其中涉旅投诉15件，12345市长热线件42件，均得到了有效处理，办结率100%，满意度99%。

（四）部门管理制度

寻甸县文化和旅游局制定并严格执行了《中共寻甸回族彝族自治县文化和旅游局党组“三重一大”议事决策制度》、《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局财务管理制度》、《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局内部控制制度》。

（五）部门资金来源及使用情况

1.资金总体情况

全年收入2408.85万元，其中一般公共预算财政拨款收入2405.75万元，占全年收入的99.87%，政府性基金预算收入416元，占全年收入的0.002%，其他收入3.1万元，占全年收入的0.128%。

2.资金收支具体情况

2024年度收入合计2408.85万元。其中：财政拨款收入2405.75万元，其他收入3.1万元。

全年支出2427.34万元，其中财政拨款支出2405.74万元，占全年支出的99.11%，其他支出21.60万元，占全年支出的0.89%。基本支出为1401.86万元，项目支出1025.49万元。工资福利支出1319.65万元，商品和服务支出1085.73万元，对个人和家庭的补助支出21.97万元，资本性支出362.83万元。

3.预算资金管理情况

（1）预算管理状况

寻甸县文化和旅游局严格按照年初预算执行，预算管理基本到位，预算完成率较高。2024年三公经费支出3.38万元，2023年三公经费支出2.43万元，比去年增加39.09%，原因是今年招商引资洽谈增多，接待费比去年增加。

（2）制度建设及执行状况

严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单四签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

（六）政府采购情况

2024年我单位政府采购支出为7.09万元，其中货物采购支出7.09万元，服务采购支出0万元。全年政府采购审批预算金额与政府采购金额一致，执行率100%。

（七）固定资产情况

2024年固定资产总值为1379.15万元，比上年增加4.83万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕县委、县政府的决策部署，以长征国家文化公园建设、创建省级文明城市及“美丽县城”建设、“干部回乡规划乡村振兴”为契机，以党的建设为统领，全域旅游为带动，坚持“宜融则融、能融尽融、以文促旅、以旅彰文”的总思路，不断推进文化、旅游产业发展，加快文化旅游基础设施建设步伐，把加快发展第三产业作为建设现代经济体系的重中之重，奋力打造新的经济增长极，努力开创文化旅游工作新格局。

（二）部门项目具体计划目标

1.强化党建引领和文旅阵地建设。充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，紧盯县委、县政府明确的目标任务，提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，鼓足“挑重担、扛重责”的精气神，形成比学赶超、创先争优的浓厚氛围，践行“四力”，发扬“三牛精神”，努力出实招、干实事、创实绩，主动作为、多作贡献。坚持全面从严治党，严格遵守党章党纪党规，严格执行中央八项规定及其实施细则精神，坚决防止形式主义、官僚主义，教育引导党员干部坚定理想信念，牢固树立正确的权力观、政绩观、事业观。坚持“坚决把牢底线、积极开展正面引导”工作目标，强化意识形态领域引导和管理。强化阵地管理，加强对舞台艺术、剧节目、群众文化活动、行业内出版物、节庆活动以及涉外经营性演出等内容审查，积极开展网上正面宣传，强化网络舆情监管。

2.推进文化铸魂和文化赋能双向发力。一是持续提升公共文化服务水平。持续推进国有文艺院团改革工作，健全文化馆、图书馆总分馆制体系，提升“四馆一中心”免费开放水平和数字化建设，拓展“文化云”平台服务功能，加大公益培训和活动的力度；新争创一批新型文化空间。二是持续加大文艺创作力度。聚焦“举旗帜、聚民心、育新人、兴文化、展形象”的使命任务”加强文艺精品创作和文化人才、非遗传承人才的培育，创作一批歌曲、快板、戏剧、舞蹈等各类文艺精品，以送戏曲进乡村惠民演出为契机，谋划一系列群众喜闻乐见的主题文艺宣讲演出活动。三是持续增强文化遗产的活化利用。持续推进第四次全国文物普查工作，完成第八批市级文物保护单位申报工作，推出一批高水平的革命文物系列展览，探索馆校合作机制，让文物“活”起来。四是持续丰富文化活动聚人气促发展。创新活动形式，高质量组织和策划火把节、花山节等民俗节庆活动、特色文旅活动和各类文化惠民活动，深入实施优秀传统文化“六进”普及工程，传承民俗文化、挖掘民间瑰宝。积极动员社会力量参与到送戏下乡活动中来，引导乡镇（街道）推出“村晚”品牌活动不断满足和丰富群众文化生活。让“文化+”“节庆+”“活动+”成为既能丰富群众精神文化生活的养分，也能成为助力产业发展的推手。

3.强化基础设施和服务能力建设。突出品牌引领，全面整合资源，构建以建设“旅游产业大县”工作目标为导向的工作机制体系，从各方凝聚合力推动寻甸旅游产业发展。积极争取将“寻甸县A级景区设备更新项目”“寻甸县乡村旅游基础设施更新改造项目”“寻甸县老旧酒店改造提升项目”列入重点扶持项目，逐步完善产业配套，补齐短板弱项，推动景区景点提质增效，提升旅游承载力、基础设施功能和服务能力。

4.丰富业态体验和旅游产品供给。充分挖掘利用寻甸特色文化和旅游资源，强化文旅产业项目招商引资，积极引进旅游项目，大力发展康养旅游、红色旅游、乡村旅游及其他新兴业态，提升旅游业态丰富性和饱和度，探索打造“文旅沉浸式体验”新场景，拓展旅游消费新领域，推进全域全季旅游，让“寻游四季”内容更加多元精彩。强化文旅融合提升景区建设管理水平，开发引流新模式和消费新场景，推进县域内景区景点加快改造升级、提档晋级，持续跟踪潜力景区创建A级景区品牌，提升标准性和综合影响力。

5.推动内部聚团和跨县合作增效。精准定位目标客群策划推广优质旅游线路，加强旅行社、商协会等资源导入串点成线，完善线路配套保障，提升文旅经济带动作用。持续强化与昆明北部县区及周边县区联动合作，打破线路串联的距离、时间、空间限制，推动资源共享、优势互补、发展共享。

6.加快项目落地和提升项目支撑。持续跟踪服务好牛栏江“泉谷花乡”、中国美院美育实践基地、北大营低空飞行营地、凤龙湾水上运动训练基地等14个重点文旅产业项目，及时分析研究解决项目落地推进和企业发展过程中的问题和困难，加快项目建设进度，加速形成新的旅游产品供给、丰富业态体验。

7.强化行业监管和优化市场环境。一是聚焦全县旅游市场的难点、痛点问题，继续强化部门联动、整合工作力量，持续推进旅游市场秩序整治，提升全县旅游环境。二是进一步做好游客投诉及购物退货工作，不断提升游客投诉处理及购物退货满意度。三是重点开展好全县A级旅游景区讲解员培训，旅游住宿企业、餐饮企业等涉旅服务技能和安全生产知识培训，全力提升全县文旅行业服务水平和服务质量。四是持续开展“剑网”“清源”“护苗”“固边”“扫黄打非”等专项行动，加大文化、旅游市场联合检查力度，加大对文化娱乐场所、旅游景区景点、旅行社咨询点等重点文化、旅游企业、社会艺术水平考级的监管力度，进一步规范文化旅游市场经营秩序，创造良好的文化旅游环境，确保全县文化旅游市场健康繁荣、有序发展。

三、评价思路和过程

（一）评价思路。确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据

1.《中华人民共和国预算法》；2.《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；3.《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）；4.《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）；5.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县本级部门预算绩效自评管理暂行办法》的通知》（寻财绩〔2019〕9号）；6.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发《寻甸回族彝族自治县县本级财政支出预算事前绩效评估管理暂行办法》的通知》（寻财〔2019〕30号）；7.《寻甸回族彝族自治县财政局关于印发寻甸回族彝族自治县县本级预算绩效跟踪管理暂行办法的通知》（寻财绩〔2019〕1号）；8、部门中长期规划目标、相关规划、部门“三定”方案、部门职能文件。部门收入和支出结构；项目和资金管理情况；资金使用的节约性；资金使用效果等。

（四）评价对象及评价时段。评价对象为我局2024年全年支出情况，时段为2024年1月1日至2024年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

2024年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2024年度评价得分为97分，整体支出绩效为“优秀”。

（二）具体绩效分析

1.部门决策方面，部门决策设立部门目标、部门职能、资源配置3个二级指标。

（1）部门目标设立年度工作目标的明确性与合理性、年度工作计划与年度工作目标的一致性、绩效目标合理性、绩效指标明确性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局设立了部门年度目标，年度目标明确，并发布实施；年度工作目标以与县委签订的《目标责任书》为准，具有明确性与合理性；年度工作计划与年度工作目标基本一致；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局已编制整体支出绩效目标申报表，设定了绩效目标，绩效目标与年度工作任务完全匹配。

（2）部门职能设立部门职能的明确性与科学性、年度工作目标与部门职能的适应性、年度具体工作与部门职能的匹配性、部门内设科室及下属单位职责的明确性4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局职能设定以“三定”方案为准，职能描述明确，设定依据充分；年度工作目标明确，均在“三定”方案明确的范围内；部门年度各类具体工作与部门职能相匹配；制定了具体科室岗位职责。

（3）资源配置设立基本支出预算合理性、项目支出预算合理性、人力资源投入合理性、办公资源投入合理性、重点项目资源分配合理性5个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局年初预算人员编制基数按2024年实有在编人员72人编制，基本支出根据县财政局给定的标准计算，基本支出预算编制基本合理；项目支出按县财政局下达的预算编制文件上报了预算编审表，经县财政局对预算编制进行了审核，预算程序合理，预算依据充分，符合资金使用范围，不存在违规资金的情况；办公资源基本能满足办公需要，配置基本合理；本年度重点项目全部完成，未出现因资金不足而未完成的情况。部门决策总评价分35分，评价得分34分。

2.部门管理方面，部门管理设立预算管理、财务管理、人力资源管理、资产管理、业务管理5个二级指标。

（1）预算管理设立基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、“三公经费”控制率、预算调整情况4个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2024年度基本支出预算指标总额1401.86万元，实际支出1401.86万元，基本支出预算执行率100%；项目支出2024年本级财政下达预算指标总额1025.49万元，对应支出1025.49万元，项目支出预算执行率100%。寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2023年增加39.09%。寻甸回族彝族自治县文化和旅游局预算调整均根据预算执行情况进行调整，且上报了预算追加手续，调整程序规范。

（2）财务管理设立财务管理制度健全性及执行情况、资金使用合规性、财务监控的有效性3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局在《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》、《政府会计制度》的基础上，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局制定了《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局财务管理制度》、《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局内部控制制度》，管理制度基本健全，符合《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内控控制规范（试行）》等相关法规的规定，经检查，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局各项管理制度基本得到有效执行；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局资金使用经单位负责人审批，重大资金支出均经集体决策；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局预算资金的使用符合预算资金的用途，未发现有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；财务监控方面，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局财务人员对单据审核后支付，每年对拨付乡镇（街道办事处）资金进行核账。

（3）人力资源管理设置在职人员控制率、人力资源管理执行情况2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局实际在编人数72人，与核定编制75人有所减少；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局每年度根据《昆明市公务员考核实施办法（试行）》、对公务员考核。

（4）资产管理设立资产管理制度健全性及执行情况、固定资产在用率2个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局根据《寻甸回族彝族自治县行政事业单位国有资产管理办法》执行，管理符合相关法律法规规定；寻甸回族彝族自治县文化和旅游局固定资产在用率100%。

（5）业务管理设立业务管理制度健全性及执行情况、政府采购规范性、监督考核情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局制定了《寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2024年度工作计划》，并基本得到执行；政府采购方式、采购程序规范；在监督考核方面，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局将目标责任分解落实下达，并进行了考核打分。部门管理总评价分20分，评价得分19分。

3.部门绩效分析

部门绩效分设部门产出、部门效果和部门可持续发展3个二级指标。

（1）部门产出设立重点项目完成情况、政府采购项目完成率、考核任务完成率3个三级指标。

经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2024年文化、旅游发展项目建设项目全部完成。各项目标任务考核完成情况良好。

（2）部门效果设立投诉信访降低率、公共文化服务覆盖率、政策宣传知晓率3个三级指标。经过评价分析，通过满意度调查问卷，满意度为99.5%。

（3）部门可持续发展设立队伍建设情况、信息共享公开情况和长效管理创新情况3个三级指标。经过评价分析，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局部门全体人员每年至少接受一次业务或政策等培训，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2024年度部门预算已向社会公开，并在规定时间内公开，且公开内容符合规定，寻甸回族彝族自治县文化和旅游局充分利用管理平台，创新服务供给方式，为部门的可持续性发展提供了强有力的支撑。部门整体支出绩效总评价分45分，评价得分44分。

寻甸回族彝族自治县文化和旅游局得分97分，部门整体支出绩效为“优秀”。明细附件3

五、主要经验做法

严格控制，加强预算管理。根据《预算法》及本级预算编制相关规定，完善预算编制程序与管理制度，进行预算编制及财务资源配置，做到预算编制有目标。同时根据局机关内控制度规定，厉行节约，将预算支出按金额大小设立审批权限，并认真执行国家的相关法律法规。继续严格控制“三公”经费支出。控制“三公”经费的规模和比例，严格“三公”经费支出的审核审批流程，进一步加强“三公”经费的管理。

六、存在的问题

1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

2.工作经费短缺，许多专项工作没有工作经费。

七、改进措施及建议

1.细化预算编制工作。进一步加强局机关预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围（包括政府采购预算）尽可能的全面，不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

　　2.加强预算执行管理。遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。

　　3.保障预算执行进度。加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成，发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模，提高预算完成率。

附件1

成本效益分析报告

1.经济性分析

寻甸回族彝族自治县文化和旅游局依据实有在编人员并参照上年度目标责任下达的目标任务和2024年度工作计划编制预算，确保预算编制合理。

全年收入2408.85万元，比上年减少27.50%，财政拨款收入2405.75万元，比上年减少60.42%，其他收入3.1万元，比上年增加94.41%。

全年支出2427.34万元，其中财政拨款支出2405.74万元，占全年支出的99.11%，其他支出21.60万元，占全年支出的0.89%。基本支出为1401.86万元，项目支出1025.49万元。工资福利支出1319.65万元，商品和服务支出1085.73万元，对个人和家庭的补助支出21.97万元，资本性支出0万元。

增减变动主要原因为人员经费减少，项目资金收入及支出减少。

2.效率性分析

寻甸回族彝族自治县文化和旅游局工资由县财政按月直接支付，商品和服务支出、对个人和家庭的补助按预算进度执行，预算执行率100%。工作完成方面，涉及基层群众文化活动开展，全县大型文化体育活动组织开展，旅游市场整治、文物保护等工作均已按相关规定在年度内完成。

3.效益性分析

2024年寻甸回族彝族自治县文化和旅游局围绕目标责任开展工作，完善措施，狠抓管理，确保各项任务得以顺利完成，并取得了一定的经济效益和生态效益，取得了较好的社会效益。

（1）经济效益

一是招商引资指标。1-12月文化旅游及社会事业招商分局完成招商引资13972万元，完成全年目标任务数2.3亿元的60.75%（其中，县文化和旅游局完成3462万元，完成目标任务数的65.68%）。二是固定资产投资指标。县文化和旅游局累计完成固定资产投资5245万元，完成全年目标任务数4000万元的131.13%。三是向上争取资金指标。争取到中央及省级补助资金219.44万元，完成全年目标任务数1000万元的21.94%；争取到市级资金308.56万元，完成全年目标任务数500万元的61.71%。四是GDP核算指标。当期文化、体育和娱乐业工资总额现价增长速度<1—4季度错季>15%，抽样单位为景晨KTV、云南丹彤集团文化旅游有限公司、道丰运输有限公司，完成增速为-3.2%，全市排名第3名；当期水利、环境和公共设施管理业工资总额现价增长速度10%（错月），抽样单位为云南丹彤集团文化旅游有限公司，完成增速为10.4%。五是旅游综合花费增速指标。1至12月，全县接待游客342.17万人次，实现旅游总花费38.58亿元，同比分别增长22.49%和16.4%。

（2）社会效益

一是深化公共文化场馆免费开放，截至目前，“四馆一中心”举办各类展览20余场次，接待各类群体22万余人次，图书流通27299册次，发布推文310余篇，展出优秀美术书法摄影作品1980余件，开展送展览进校园活动6场次（其中，到大学校园宣讲2次），参与学生1.5万余人次；在市级公共文化云服务平台累计发布资源847项，发布推文626条，累计访问量达20945人次。二是举办各类阅读活动28场次，展出书法、农民画、美术、书法等作品2100余件，线上浏览量达22284人次。三是积极组织开展文旅志愿者进部队、进景区、进行社区活动15次，累计服务人数10万余人次，志愿服务总时长2700余小时；开展寻甸县2024年“我们的中国梦•七彩云南情•戏曲进乡村文化进万家”惠民演出活动96场次，惠及群众6万余人次，完成率达100%；举办“4·23世界读书日”阅读大赛等系列阅读活动24场次。四是县文化馆创作推出曲艺类作品《闹新房》《神秘的面具》，舞蹈《炽舞华章》，快板《寻游四季》，音乐类作品《云上寻甸》《寻甸狂欢》等多部文艺作品深受广大市民喜爱。

精心办好系列节庆活动。一是成功举办“千灯寻万象 新春甸华章”春节系列文化活动、“寻游四季•元宵节 落灯节”系列活动、“寻游四季•开斋节系列民俗文化活动”、“寻游四季•巧渡金沙长征路•共赴万里新征程重走长征路”系列活动、“寻游四季•稻喜 农耕文化节”等县级活动12场次，惠及群众20万余人次；指导16个乡镇（街道）共开展各类主题文艺文化活动300余场次，惠及群众达40万余人次。二是积极参与市级组织的各类比赛，在“阅•见西部”第一季—“诗歌里的家乡”全民阅读推广比赛活动中，选送的《我在寻甸等你》《我看海，云和月看我》都荣获优秀奖，县文化和旅游局荣获优秀组织奖；在庆祝中华人民共和国成立75周年——“云南故事大家讲”全民阅读活动暨第二届“悦•读有你——寻找身边的讲书人”市级决赛中，选送的《冰心诗精选》荣获市级二等奖，县文化和旅游局获组织奖；选送5幅作品参加云南省彩云奖评选，其中陈元飞书法作品《学书感怀数首》和方云峰摄影作品《驻村日常》入围决赛。

（3）生态效益

积极争取省级文化生态保护区补助资金30万元用于六哨发嘎村彝族传统文化生态保护区建设（截至目前，资金还未到位）。完成第五批县级非物质文化遗产代表性项目（6项）的申报、评审、认定工作。结合传统节日，开展非遗进校园、进景区等三进活动9场，常态化开展“非遗”展演等宣传活动；印发了《寻甸回族彝族自治县关于进一步加强非物质文化遗产保护工作任务清单》，不断推进非遗“活化”传承。

（4）社会公众满意度

开展各类群众文化活动，群众满意度高。

4.可持续性分析

使文化的传承与发展潜移默化的融入老百姓的生活之中，最大限度地满足人民群众日益增长的精神文化生活需要，共享文化成果。在今后的工作中，相关工作仍将持续开展，进一步有效促进社会持续和谐发展。

附件2

部门职能分解及2024年度工作完成情况

2024年，县文化和旅游局在县委、县政府的正确领导和市文化和旅游局的有力指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实省市旅游高质量发展大会精神，对照年初提出的工作目标任务，全力推进公共文化服务体系建设，夯实文旅融合根基，创新文旅发展思路，提升文旅惠民质量，群众文化获得感不断提升，文旅事业取得长足进步。

1.文旅经济指标上抓落实、求突破。一是招商引资指标。1-12月文化旅游及社会事业招商分局完成招商引资13972万元，完成全年目标任务数2.3亿元的60.75%（其中，县文化和旅游局完成3462万元，完成目标任务数的65.68%）。二是固定资产投资指标。县文化和旅游局累计完成固定资产投资5245万元，完成全年目标任务数4000万元的131.13%。三是向上争取资金指标。争取到中央及省级补助资金219.44万元，完成全年目标任务数1000万元的21.94%；争取到市级资金308.56万元，完成全年目标任务数500万元的61.71%。四是GDP核算指标。当期文化、体育和娱乐业工资总额现价增长速度<1—4季度错季>15%，抽样单位为景晨KTV、云南丹彤集团文化旅游有限公司、道丰运输有限公司，完成增速为-3.2%，全市排名第3名；当期水利、环境和公共设施管理业工资总额现价增长速度10%（错月），抽样单位为云南丹彤集团文化旅游有限公司，完成增速为10.4%。五是旅游综合花费增速指标。1至12月，全县接待游客342.17万人次，实现旅游总花费38.58亿元，同比分别增长22.49%和16.4%。

2.持续推进文化惠民乐民。一是深化公共文化场馆免费开放，截至目前，图书馆累计接待免费参观的团体32个，观众3.6万余人，图书流通27299册次；红军长征柯渡纪念馆免费接待观众15.91万人次；在市级公共文化云服务平台累计发布资源847项，发布推文626条，累计访问量达20945人次。二是举办各类阅读活动25场次，展出书法、农民画、美术、书法等作品2100余件，线上浏览量达22284人次。三是积极组织开展文旅志愿者进部队、进景区、进行社区活动15次，累计服务人数10万余人次，志愿服务总时长2700余小时；开展寻甸县2024年文化惠民七彩云南情•戏曲进乡村文化进万家演出96场次，惠及群众6万余人次，完成率达100%。四是县文化馆创作推出曲艺类作品《闹新房》《神秘的面具》，舞蹈《炽舞华章》，快板《寻游四季》，音乐类作品《云上寻甸》《寻甸狂欢》等多部文艺作品深受广大市民喜爱。

3.精心办好系列节庆活动。一是成功举办春节、塘子落灯节、寻游四季、开斋节、花山节、立秋节等系列民俗文化活动、农耕文化节、中国农民丰收节暨“寻甸牛”品牌宣传等县级活动12场次，惠及群众20万余人次；开展县级以下各类主题文艺文化活动300余场次，惠及群众达40万余人。二是积极参与市级组织的各类比赛，在昆明市全民阅读推广比赛活动中，选送的《我在寻甸等你》《我看海，云和月看我》都荣获优秀奖，县文化和旅游局荣获优秀组织奖；美术馆35幅作品参加云南省彩云奖评选，其中陈元飞书法作品《学书感怀数首》和方云峰摄影作品《驻村日常》入围决赛。

4.推动公共设施提档升级。一是争取资金280余万元对县文化馆、县图书馆、县美术馆进行整体提升改造和建设县文物管理所文物库房（新增历史文物室、数字文旅放映厅、文旅导览系统、诗词强交互投影装置、非遗走廊）更好满足了群众文化需求；完成全县乡镇（街道）文化站评估定级工作，评选出特级站2个，一级站2个，二级站5个，三级站7个。二是启动寻甸回县深化国有文艺院团改革工作，正在全面推进改革任务。三是新建新型文化空间6个（功山镇凤龙山青青草原农庄蔷薇书屋、甸沙乡职工之家、柯渡镇可郎村史馆、河口镇职工之家、六哨乡少年儿童友好文化空间、仁德街道月秀社区），目前累计创建21个，为群众提供更便捷高效、丰富多元的公共文化服务。

5.加强文物保护利用。一是启动了寻甸县第四次全国文物普查工作，建立普查机制，开展普查培训2次，收集整理全县148项不可移动文物数据，拟定普查工作方案、普查宣传工作方案。二是持续推进长征国家文化公园（寻甸段）项目规划建设工作，2024年3月完成长征国家文化公园（寻甸段）标识标牌系统建设项目并顺利通过验收。三是加快推进红军长征柯渡纪念馆文物本体及丹桂清真寺修缮工程、羊街磨盘寺会谈旧址修缮工程（北厢房）、柯渡蟒蛇桥抢救性修缮工程、木密关守御千户所遗址保护、石门道遗址寻甸段保护、回辉村边纵标语房檐修缮等工程项目建设；完成红军长征柯渡纪念馆可移动文物数字化保护项目建设。四是争取国家重点文物保护专项补助资金160万元，建设高标准文物库房，目前已完成项目的申报立项工作；争取资金50余万元，在寻甸文化中心1楼建设千寻牧野•一甸芳华（寻甸历史文化展馆）、红色文物展厅，项目正在推进中。五是完成第六批县级文物保护单位保护范围和建设控制地带进行划定、测量工作；完成第七批县级文物保护单位（5项）申报、评审、认定工作；积极申报第八批市级文物保护单位。

6.推进非遗传承发展。积极争取省级文化生态保护区补助资金30万元用于六哨发嘎村彝族传统文化生态保护区建设。完成第五批县级非物质文化遗产代表性项目（6项）的申报、评审、认定工作。结合传统节日，开展非遗进校园、进景区等三进活动9场，常态化开展摲且艛展演等宣传活动；印发了《寻甸回族彝族自治县关于进一步加强非物质文化遗产保护工作任务清单》，不断推进非遗传承。

7.在景区景点上提升，强化核心支撑。在A级景区创建培育方面：一是紧盯潜力点。持续做好鲁口哨、石板河、聚缘山庄等存量潜在A级景区创建点位强化业务跟踪指导服务，力争2025年实现寻甸A级景区的增量突破。二是招商引新量。结合土地等要素的成熟度筛选和策划包装推出了14个文旅开发项目面向社会全面招商，争取资金30万元完善北大营核心片区旅游专项规划，并以基本草原划定试点为契机在北大营片区、鸡街四哨片区、凤龙山片区、联合马鬃岭片区等预留4558.1亩草地用于支持未来文旅产业发展。2024年主要领导带队先后到四川成都、上海、浙江杭州等地开展文旅项目招商3次，邀请企业到寻甸考察16家27轮次，新签约项目4个，重点跟踪推进的项目14个，正在按照洽谈项目促签约、签约项目促开工、开工项目促投产、投产项目促增效等工作要求务实攻坚。在现有景区提档升级方面：一是大力植入新业态，推动景区从观光型向沉浸体验型转变。积极引入演艺、展览、游戏等新的业态，通过场景的打造、故事的设计以及互动模型的植入丰富旅游体验，给游客提供除观光以外的沉浸式体验，创造文旅消费的新场景。如暑假期间凤龙湾景区通过引进国际大马戏、非遗打铁花等的新业态丰富游客体验。二是加快景区设施设备的更新改造，提升服务管理的水平。推动和促进一丘田生态农庄、星河温泉小镇、红军长征柯渡纪念馆3个3A级景区改造升级，持续跟踪服务凤龙湾风景区4A级景区创建5A级景区。凤龙湾景区获评云南省绿美A级景区，入选全省24家绿美景区标杆典型推荐名单，新增网红打卡点6个、潜在网红打卡点13个。以A级景区创建为抓手，引导各景区景点围绕游线栈道、景区美化亮化等基础配套设施进行升级和改造，提供多样化的功能，成为新的消费载体，并进一步提升住宿、餐饮等服务设施的水平，推动特色化的升级，延长消费的链条。三是积极探索景区运营的新机制和新模式，凤龙湾通过开发夜游的产品延长服务时间扩展消费链，引入第三方专业的运营团队进行管理及合作，提升了市场化的运营水平。四是结合寻甸“阿勒泰”宣传引流效果，推出绿野仙踪、五彩花卷、寻梦奇缘、云上牧歌主题自然野趣旅游线路，吸引广大游客到寻甸打卡旅游，制定印发《寻甸县规范管理提升旅游服务体验工作方案》，聚焦网红打卡点服务接待能力提升，科学规划观景、露营、停车、临时摊点集市等区域，规范游客旅游行为，提供旅游咨询、路线引导、紧急救助、医疗应急等服务。

8.强化法治建设及市场监督。一是制定《寻甸县文化和旅游局领导干部应知应会党内法规和法律法规清单》《关于做好2024年度行政执法人员学习培训工作的通知》，通过线下线上的方式组织全体执法人员开展培训学习7次，学习84学时。二是切实做好行政审批的受理、发证、换证及年审工作。截止目前，共受理许可审批事项8件，咨询50余件。歌舞娱乐场所设立审批5件，其中设立1件、延续3件、注销1件；游艺娱乐场所设立审批1件；文化艺术类非学科类校外培训机构受理4件，审核办结4件，开展延续换证提醒业务3次。勘验拟开文旅市场经营单位20家，完成全县45家文化市场经营场所统计直报。公共信用信息服务平台录入行政许可1条、行政检查21条；云南省互联网+监管系统录入行政监督检查71条；云南省行政执法监督平台录入行政检查29条、行政处罚1条。三是积极开展文化市场安全检查等专项行动及联合执法检查，办理一部手机管旅游投诉管理平台投诉件24件，其中涉旅投诉15件，12345市长热线件42件，均得到了有效处理，办结率100%，满意度99%。

附件3：寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2024年部门整体支出绩效评价指标体系

附件4：寻甸县2024年度文化和旅游局部门整体支出绩效评价调查问卷（受益人群）

附件5：工作底稿

附件6：寻甸回族彝族自治县文化和旅游局2024年整体支出绩效目标表

附件7：寻甸回族彝族自治县2024年收入支出明细表